BCA OnLive 26. Mai Riester Rente

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1 BCA OnLive 26. Mai 2015 Riester Rente

2 Der demografische Wandel gefährdet die gesetzliche Rente. Geburtenrate ist deutlich gesunken Weniger Arbeitnehmer finanzieren einen Rentner Quelle: Statistisches Bundesamt, Quelle: Statistisches Bundesamt, 2013, 12. koordinierte Bevölkerungsvorausberechnung 2009, (Var.6-W1) Lebenserwartung steigt Rentenbezugsdauer steigt ,6 82,8 79,4 84, , ,0 85,7 82,4 87, ,3 Männer Frauen Jahre Quelle: Statistisches Bundesamt, 12. Koordinierte Bevölkerungsvorausberechnung 2009, Basis L1 Quelle: Deutsche Rentenversicherung Bund 2014 Riester Rente 21. Mai 2015 / 2

3 Das Rentenniveau in der Theorie... Riester-Reform 2001: Senkung der Rentenhöhe in % des durchschnittlichen Nettoeinkommens für Eckrentner vor der Reform: 70 % nach der Reform: 67 % Die Rente-Riester schließt die Lücke, die es ohne die Riester-Reform gar nicht gegeben hätte. Riester Rente 21. Mai 2015 / 3

4 Hohes Potenzial. 42,8 Mio. Personen Riester förderberechtigt 1 15,9 Mio. bestehende Riester-Verträge 2 26,9 Mio. Personen ohne Riester-Vertrag 1 Quelle: DIW Wochenbericht Nr , Stand: Quelle: Bundesministerium für Arbeit und Soziales, Stand Ende 2013 Riester Rente 21. Mai 2015 / 4

5 Rentenversicherungen dominieren. Verteilung bestehender Riester-Verträge in Mio. Stück Rentenversicherung 10,9 Banksparplan 0,8 Fondssparplan 3 Bausparvertrag / Baudarlehen 1,2 Quelle: Bundesministerium für Arbeit und Soziales, Stand Ende 2013 Riester Rente 21. Mai 2015 / 5

6 Rentenversicherungen dominieren. und von Kunden geplante Form der Riester-Vorsorge in Prozent Rentenversicherung 67 Banksparplan 8 Bausparvertrag 7 Fondssparplan 3 Baudarlehen 1 Weiß noch nicht 17 Frage: Sie haben gerade gesagt, dass Sie eine Riester-Rente planen. Welche Form der Riester-Rente planen Sie? Quelle: TNS Infratest, Private Altersvorsorge 2012; Dtsch. Bevölkerung von 14 bis 64 Jahren, die eine Riester-Rente planen (n=65) Riester Rente 21. Mai 2015 / 6

7 Klassische Riester-Renten dominieren. Bestandsstruktur 38% Klassisch 62% Fondsgebunden Quelle: GDV, Stand Ende 2013, eigene Berechnung Riester Rente 21. Mai 2015 / 7

8 Förderberechtigte. Zulagen bekommen alle in der gesetzlichen Rentenversicherung Pflichtversicherten Riester Rente 21. Mai 2015 / 8

9 Nicht Förderberechtigte. Selbstständige, die nicht versicherungspflichtig sind Freiwillig Versicherte Geringfügig versicherungsfrei Beschäftigte Zwangsmitglieder berufsständischer Versorgungswerke (Ärzte, Rechtsanwälte Architekten) Hausmänner / Hausfrauen außerhalb der 3 Jahre Kindererziehungszeit Werden förderberechtigt, wenn sie mit Ihrem geförderten Ehegatten oder eingetragenen Lebenspartner zusammen veranlagt sind und einen eigenen Riester-Vertrag abschließen. Riester Rente 21. Mai 2015 / 9

10 Förderung vom Staat Jahr für Jahr. 154 Grundzulage 300 / 185 Kinderzulage Sonderausgabenabzug Riester Rente 21. Mai 2015 / 10

11 Förderung vom Staat Voraussetzungen. rentenversicherungspflichtiges Vorjahreseinkommen mit 4% die vollen Zulagen sichern! Riester Rente 21. Mai 2015 / 11

12 Erste Wahl dank staatlicher Förderung. Wenn Sie Anspruch auf die Förderung haben, wie Angestellte und Beamte, ist ein Riester-Vertrag die erste Wahl für Ihre Altersvorsorge. Die Förderung sorgt dafür, dass mit einem Riester-Vertrag höhere Renditen möglich sind als mit vergleichbaren Vorsorgeprodukten. Quelle: Finanztest 1/2012 Riester Rente 21. Mai 2015 / 12

13 Zulagen vom Staat. Zulagen werden direkt dem Vertrag gutgeschrieben. Kunde füllt Dauerzulagenantrag aus. Versicherer beantragt für den Kunden die Zulagen bei der zentralen Zulagenstelle. Zentrale Zulagenstelle zahlt Zulage an Versicherer aus. Versicherer schreibt Zulage dem Kundenvertrag gut. Riester Rente 21. Mai 2015 / 13

14 Riester-Beispiel junge Familie. Förderberechtigung und Zulagen Mann Arbeitnehmer, Einkommen Frau Hausfrau außerhalb Kindererziehungszeit 2 Kinder Geboren nach dem unmittelbar förderberechtigt 154 Grundzulage mittelbar förderberechtigt 154 Grundzulage je 300 Grundzulage Riester Rente 21. Mai 2015 / 14

15 Riester-Beispiel junge Familie. Berechnung Eigenbeitrag Mann Arbeitnehmer, Einkommen Frau Hausfrau außerhalb Kindererziehungszeit 2 Kinder Geboren nach dem Bemessungsgröße 4%: abzügl. Zulagen (2 * 154, 2 * 300 ): Eigenbeitrag: = 292 Riester Rente 21. Mai 2015 / 15

16 Riester-Beispiel junge Familie. Sparleistung Mann Arbeitnehmer, Einkommen Frau Hausfrau außerhalb Kindererziehungszeit 2 Kinder Geboren nach dem Grundzulage 154 Eigenbeitrag 292 Sparleistung 446 Grundzulage 154 Kinderzulagen 600 Tarifl. Eigenbeitrag 120 Sparleistung 874 Riester Rente 21. Mai 2015 / 16

17 Riester-Beispiel gutverdienender Single. Förderberechtigung und Zulagen Arbeitnehmer, Einkommen unmittelbar förderberechtigt 154 Grundzulage Riester Rente 21. Mai 2015 / 17

18 Riester-Beispiel gutverdienender Single. Berechnung Eigenbeitrag Arbeitnehmer, Einkommen Bemessungsgröße 4%, max : Abzügl. Grundzulage: Eigenbeitrag: Steuerersparnis durch Sonderausgabenabzug: = Riester Rente 21. Mai 2015 / 18

19 Vorteile der Riester-Förderung. + Familien und Bezieher geringer Einkommen profitieren v.a. von Zulagenförderung + Sonderausgabenabzug besonders interessant für gut verdienende Singles + Dauerzulagenantrag: einmal beantragen Zulagen immer erhalten Riester Rente 21. Mai 2015 / 19

20 Gesetzliche Vorgaben. Versicherungsnehmer = Versicherte Person Verpfändungs- und Beleihungsverbot Rentenzahlung in der Regel nicht vor Vollendung des 62. Lebensjahres Beitragsgarantie zum Rentenbeginn Teilkapitalisierung bis zu 30% zulässig Gefördertes Vermögen ist insolvenz- und pfändungssicher (keine Anrechnung auf Hartz IV ) Riester Rente 21. Mai 2015 / 20

21 Nachgelagerte Besteuerung. Ansparphase Beitrag wird aus Nettoein-kommen finanziert. De facto aber aus dem Bruttoeinkommen, da Zulagen ggf. Steuerersparnis Rentenbezug Volle nachgelagerte Besteuerung der Leistungen aus geförderten Beiträgen Vorteil: Steuersatz im Rentenbezug meist geringer. Riester Rente 21. Mai 2015 / 21

22 RiesterRente classic Tarif 35. Leistungsvergleich Rang Gesellschaft Tarif Gar. Rente aus Eigenbeiträgen Gar. Rente aus Eigenbeiträgen und Zulagen Mögl. Rente aus Eigenbeiträgen und Zulagen 1 Allianz ARS1 136,06 156,95 363,39 2 Stuttgarter ,00 151,78 351,53 3 Württembergische RR+ 140,40 160,50 334,50 4 Volkswohl Bund ASR 131,09 151,29 317,00 5 Alte Leipziger RV50 132,94 152,32 303,03 Beispiel (Stand: 01/2015) Eintrittsalter 30 Jahre, Rentenbeginn 67, 100 EUR Monatsbeitrag, teildynamische Rente und 5 Jahre Rentengarantiezeit, eigene Berechnungen Hinweise: Bei den Gesellschaften Axa, Generali und Nürnbegrer sind die Riester klassik Tarife nicht mehr in der Angebotssoftware enthalten. Riester Rente 21. Mai 2015 / 22

23 RiesterRente performance-safe Tarif 85. Leistungsvergleich Rang Gesellschaft Tarif Gar. Rente aus Eigenbeiträgen Gar. Rente aus Eigenbeiträgen und Zulagen Mögl. Rente aus Eigenbeiträgen und Zulagen 1 Stuttgarter ,76 139,20 623,00 2 Allianz ARF1UGD 123,15 141,29 615,37 3 HDI FRWPA15 123,09 140,69 580,09 4 ARAG FRABZ15 107,52 122,91 572,13 5 Alte Leipziger FR50 121,24 138,12 540,31 6 Volkswohl Bund AWR 106,94 122,68 526,00 Beispiel (Stand: 01/2015) Eintrittsalter 30 Jahre, Rentenbeginn 67, 100 EUR Monatsbeitrag, teildynamische Rente und 5 Jahre Rentengarantiezeit, 6% Wertentwicklung, Fondsauswahl 100% Templeton Growth, eigene Berechnungen Hinweise: Bei der Nürnberger ist der Riestertarif nicht mehr in der Angebotssoftware enthalten. Swiss Life, Württembergische und WWK bieten keinen passenden Fonds an. Bei der LV1871 kann keine vergleichbare Berechnung erstellt werden, da keine Rückdatierung und keine Vordatierung auf den möglich. Riester Rente 21. Mai 2015 / 23