Praxisbuch Haufe PowerHaus Band 2: Buchhaltung Teil II, Textverarbeitung Teil I Version 2014 Eine Einführung mit Beispielen von Gerhard Gegier Sachbuchverlag Gegier Ludwigsburg 2014
Hinweis: Sollten Sie Anregungen zum vorliegenden Buch haben, wenden Sie sich bitte an die Anschrift des Verfassers: Gerhard Gegier Heinrich-Schweitzer-Str. 60 71636 Ludwigsburg Dieses Buch erscheint unabhängig, jedoch in Abstimmung mit dem Produkthersteller, der Haufe Lexware Real Estate AG, Görlitzer Str. 14, 33758 Schloss Holte- Stukenbrock. Bitte haben Sie Verständnis dafür, dass während der Geschäftszeiten der Haufe Lexware Real Estate AG nicht auf Darstellungen im Buch eingegangen werden kann. Die Darstellungen im Handbuch erfolgten nach sorgfältiger Prüfung. Irrtum vorbehalten. Redaktionsschluss für Band 2 der Auflage 2014: 30.06.14
1. Konteninformationen drucken Weitere Listen... 1 1.1. Kontoblätter Bankkonten... 1 1.2. Sachkontenblatt erweitert... 1 1.3. Saldenliste Unterkonten nach Objekt... 2 1.4. Konsolidierte Saldenliste Sachkonten... 3 1.5. Saldenliste Bankkonten... 6 1.6. Saldenliste Aufwands-/Ertragskonten nach Objekt... 7 1.7. Soll/Ist-Vergleich... 8 1.8. Betriebswirtschaftliche Auswertung... 9 1.9. Objektvergleich... 15 1.10. Objektjahresübersicht... 16 1.11. Jahresübersicht Kosten/Vorauszahlungen... 19 1.12. Umsatzsteuerauswertung... 20 1.13. Bilanz /Gewinn- und Verlustrechnung... 21 1.14. Auswertung Ist-Versteuerung... 22 1.15. Betriebskostenspiegel... 23 1.16. 5-Jahres-Überübersicht... 25 1.17. Wiederholung Journal... 27 2. Buchhaltung - Weitere Fälle und Hinweise... 29 2.1. Buchungsarten - Übersicht... 29 2.2. Auswahl, Anzeige und Sortierung in der Zwischendatei... 29 2.3. Buchungstexte... 32 2.4. Bewegungen bearbeiten - Kontotausch... 35 2.5. Abgrenzungen... 35 2.6. Automatische Belegnummernvergabe... 40 2.7. Verwendungsart auf der Detailanzeige von Buchungen... 41 2.8. Unterkonten Aufgaben für die Buchhaltung... 42 2.9. Buchung auf einem einzelnen Unterkonto - Direkte Belastungen... 44 2.10. Aufteilungen auf Unterkonten... 46 2.11. Buchhaltung/Unterkonten: proportionale Aufteilung... 48 2.12. Stornobuchungen... 51 2.13. Sollstellungsänderungen... 53 2.14. Buchung auf einem einzelnen Unterkonto - Mietminderung... 56 2.15. Mietminderung, Variante 2... 59 2.16. Stornierung von Buchungsgruppen... 60 2.17. Betragserfassung für Dienstleistungen/Lohnkostenanteile nach 35a EStG... 64 2.18. Umbuchungen bei Sachkonten... 66 2.19. Umbuchungen zwischen Unterkonten... 67 2.20. Buchungen bei Umsatzsteuererklärung... 68 2.21. Dauerbuchungen... 68 2.22. Buchungsvorlagen... 72 2.23. Bewegungen einer Einheit zuordnen... 74 2.24. Ausbuchungen... 77 2.25. Kreditorenbuchungen?... 79 2.26. Buchungen mit der Textverwaltung... 79 2.27. Rücklagen bei Eigentümergemeinschaften - jährlich... 80 2.28. Rücklagen bei Eigentümergemeinschaften - monatlich... 82 2.29. Umlagen auf bestimmte Eigentümer... 83 2.30. Heizölvortrag... 84 2.31. Versicherungsschäden buchen... 84 2.32. Bankdarlehen in Mietobjekten... 84 2.33. Abrechnungsergebnisse in Raten zahlen... 85 2.34. Unterkontosalden intern verrechnen... 86 2.35. Umbuchung der Unterkonten, Beispiel Sonderumlage... 87 2.36. Umbuchung Zuführung zur Instandhaltungsrücklage... 89 2.37. Sollbeträge aufteilen... 89 2.38. Journale kompakt halten oder Druckanzeige anschalten... 89 2.39. Gemeinsames Bankkonto für mehrere Objekte... 90
2.40. Verrechnungskonten zum Buchen zwischen Objekten... 98 2.41. Kassekonten... 100 2.42. Neue Girokonten im laufenden Objekt... 104 2.43. Festgelder, Termingelder: wie anlegen?... 104 2.44. Umbuchungen auf Personenkonten... 104 2.45. Umbuchungen auf Personenkonten mit Mehrwertsteuer... 105 2.46. Debitoren und Kreditoren in der Buchungsabfrage... 106 2.47. Selektive Buchführung... 106 2.48. Verbindung zu externen Finanzbuchhaltungen... 108 2.49. Excel: Kontoblätter abstimmen... 110 2.50. Steueränderung: Erfassung bei Bankbuchungen und Überweisungen... 113 2.51. Steueränderung: Wie buchen Sie geteilte Rechnungen?... 113 2.52. Steueränderung: Wie buchen Sie Zahlungen für das Vorjahr?... 114 2.53. Buchhaltung - Was finde ich wo?... 116 3. Splitbuchungen... 117 3.1. Konfiguration Einstellungen... 117 3.2. Bewegungen bearbeiten Format für Bankbewegungen... 117 3.3. Bewegungen bearbeiten Format Soll-Haben... 123 4. Lastschriften - Basisthemen... 124 4.1. Vorbereitung SEPA-Umrechnungsprogramme... 125 4.2. Vorbereitung - Bankverbindung des Objekts... 126 4.3. Hinweis zur Aktualisierung des Programms DDBAC... 127 4.4. Vorbereitung - Gegenkonten... 128 4.5. Vorbereitung: Voreinstellung für die Verarbeitung... 129 4.6. Monatliche Lastschriften... 134 4.7. Abruf und Buchen der Lastschriften... 143 4.8. Weitere Verarbeitung - Datenträgeraustausch... 148 4.9. Ergebnisse in den Stammdaten... 155 4.10. Kontrollen im Journal... 158 4.11. Buchen des Zahlungseingangs... 159 4.12. Abschließende Bewertung... 159 4.13. Lastschriften aus Sollsalden / Trägerformulare... 159 4.14. Lastschriftträger drucken und buchen... 163 5. Lastschriften Weitere Themen... 165 5.1. Lastschriften ab einem bestimmten Monat... 165 5.2. Lastschriften stornieren... 165 5.3. Vorlagen für Gutschriften... 166 5.4. Prüfebenen vor dem Buchen und Benutzerrechte... 166 5.5. Lastschriften und Überweisungen: Sperre für Bankbuchungen... 167 5.6. Rücklastschriften... 167 5.7. Lastschriften auf unterschiedliche Bankkonten... 170 5.8. Dauerlastschriften bearbeiten... 171 5.9. Dauerbuchungen zum Ausgleich der Lastschriftzwischenkonten... 171 5.10. automatischer Ausgleich der Lastschriftzwischenkonten... 176 5.11. Lastschrifteinzug - Was finde ich wo?... 181 6. Überweisungen - Basisthemen... 182 6.1. Vorbereitung - Gegenkonten... 183 6.2. Vorbereitung - Bankverbindung des Objekts... 183 6.3. Vorbereitung: Voreinstellung für die Verarbeitung... 184 6.4. Dauerüberweisungen bearbeiten... 189 6.5. Abruf der Dauerüberweisungen... 196 6.6. Nichtmonatliche Fälligkeiten... 198 6.7. Einmalige Überweisungen... 200 6.8. Weitere Verarbeitung... 207 6.9. Ergebnisse in den Stammdaten... 212 6.10. Kontrollen im Journal... 213
6.11. Buchen des Zahlungsausgangs... 214 6.12. Abschließende Bewertung... 214 7. Überweisungen Weitere Themen... 215 7.1. Überweisungen stornieren... 215 7.2. Bearbeitung von DL-Anteilen (nach 35a UStG)... 215 7.3. Baukostenabzugssteuer... 217 7.4. Überweisungen - ein Modell für ein Bearbeitungsverfahren... 222 7.5. Dauerbuchungen zum Ausgleich der Überweisungszwischenkonten... 225 7.6. automatischer Ausgleich der Überweisungszwischenkonten... 229 7.7. Dauerüberweisungen: Rücklagenbildung... 229 7.8. Überweisungen aus Habensalden / Trägerformulare... 235 7.9. Überweisungsträger drucken und buchen... 239 7.10. Kontrollen im Journal... 240 7.11. DTA-Datei bearbeiten... 240 7.12. Überweisungen - Was finde ich wo?... 242 8. Liquiditätsübersicht / Ausschüttung... 243 9. Einnahmen-Überschussrechnung... 249 9.1. Beispiel WEG... 249 9.2. Beispiel Mietverwaltung... 259 9.3. Einnahmen-Überschussrechnung einzeilige Mieteraufstellung... 268 9.4. Einnahmen-Überschussrechnung Summenblatt Mietobjekt... 269 9.5. Umbuchungen und die Einnahmen-Überschussrechnung... 271 9.6. Buchungen in Mietobjekten für die Einnahmen-Überschussrechnung... 271 9.7. Arbeitsmodell für Abgrenzungen in der EÜ-Rechnung... 272 9.8. Sonstige Erlöse in der Einnahmen-Überschussrechnung... 280 9.9. Konsolidierte Einnahmen-Überschussrechnung... 282 9.10. Einnahmen-Überschussrechnung detaillierte Steuer... 285 9.11. Einnahmen-Überschussrechnung englisch E-Version... 287 9.12. EÜ-Rechnung - Was finde ich wo?... 294 10. Abrechnung Objekteigentümer... 295 11. Kautionen in der Mietverwaltung... 306 11.1. Kautionen nur auf Stammdatenbasis - Arbeitsbeispiel... 310 11.2. Kautionen - Was finde ich wo?... 312 12. Wechsel der Wirtschaftsjahre... 313 13. Wirtschaftsjahre löschen... 317 14. Textverarbeitung - Einzelbriefe und Drucken... 318 14.1. PowerHaus: Pfade und Systemeinstellungen... 318 14.2. Voraussetzungen in Word bis Word 2007... 320 14.3. Einstellungen für Word 2010... 320 14.4. Einzelbriefe mit Word... 322 14.5. Den Seiteninhalt für Einzelbriefe bearbeiten... 326 14.6. Den Briefkopf und den Brieffuß bearbeiten... 332 14.7. Den Kopf in den Firmen zuordnen... 339 14.8. Ein erstes Schreiben an einen Adressaten... 340 14.9. Das Schreiben in der Adresse ansprechen... 344 14.10. Übung 1... 345 14.11. Abrufvariante: Einzelbriefe auf der Grundlage von Vorlagen... 345 14.12. Personenbezogene Einzelbriefvorlagen... 346 14.13. PDF-Druck und neue Archivierung in Einzelbriefen... 348 14.14. Einzelbriefe zu weiteren Adressen... 356 14.15. Einzelbriefe mit Word: im Namen des Objektsachbearbeiters... 357 14.16. Das Schreiben im Konto ansprechen... 363
14.17. Das Archiv ergänzen... 364 14.18. Sachgebietsfelder (wie Regelungen) auf der Registerkarte Archiv... 364 14.19. Schreiben an Objekteigentümer... 366 14.20. Schreiben an Versicherungen... 367 14.21. Unterbrechung des Archivierungsdialogs... 371 14.22. Überblick über die Abrufe von Einzelbriefen... 371 15. Rundschreiben/Daten im Brieftext und Berechnungen... 372 15.1. Rundschreiben zum Druck aufrufen (Adressen)... 373 15.2. Rundschreiben zum Druck aufrufen (Personenkonten)... 379 15.3. Der Text _alle.doc... 388 15.4. Übung 2... 389 15.5. Kopieren von Word-Vorlagen... 390 15.6. Eine Vorlage neu anlegen... 392 15.7. Ablaufliste für neue Texte... 401 15.8. Übung 3... 401 15.9. Druckabruf nach mehreren Kriterien... 402 15.10. Einfügen von Abrechnungsmengen und Tabellen in Texten... 406 15.11. Einfügen von Unterkonteninformation... 416 15.12. Summenbildung in Word... 423 15.13. Mehrwertsteueränderung, ein Beispiel für eine Dauerrechnung... 425 15.14. Briefe mit Berechnungen und Buchungen... 434 15.15. Verarbeiten des Ergebnisses... 437 15.16. Steuerungsangaben in Briefen mit Ergebnis-Verarbeitungen... 441 15.17. Rundschreiben mit Daten aus Mandaten... 446 15.18. Beispiel 10 - Sollbeträge per Faktor erhöhen und speichern... 450 15.19. Beispiel 11 - Sollbetrag mit Faktor / Fläche... 455 15.20. Beispiel 12 - Rundschreiben mit Abrechnungsergebnis (I)... 461 15.21. Beispiel 13 - Rundschreiben mit Abrechnungsergebnis (II)... 462 15.22. Beispiel 14 - Wohnungsbeschreibung... 463 15.23. Zusatzinformationen in der Textverarbeitung... 467 15.24. Beispiel 15: Mietvertrag... 468 15.25. Beispiel Mietvertrag für Interessenten... 470 15.26. Hinweis auf weitere Beispiele... 472 15.27. Makros aktualisieren Direktzugriff: Word-Makro... 472 15.28. Makro PowerHaus_Suche... 475 16. Adressaufkleber, Stimmzettel, Rechnungen, Listenausgaben... 476 16.1. Adressaufkleber neue Methode... 476 16.2. Adressaufkleber ältere Methode weitere Formulartypen... 478 16.3. Druck von Stimmzetteln mit Hilfe des Rundschreibenprogramms... 484 16.4. Beispiel Rechnungserstellung I... 487 16.5. Beispiel Rechnungserstellung II... 491 16.6. Listenausgabe mit Hilfe des Rundschreibenprogramms... 495 16.7. Beispiele für Kat-Listen... 499 17. Beispiele für Textdokumente... 507 17.1. Vorbereitung: Kopf für Dokumente anlegen... 507 17.2. Neue Rundschreibenvorlage anlegen... 507 17.3. Neue Textvorlage drucken... 509