Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2014 des
Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2014 des Schomerus & Partner Steuerberater Rechtsanwälte Wirtschaftsprüfer Bülowstraße 66 10783 Telefon 030 / 2360 8866 0 Telefax 030 / 2360 8866 199 npo@schomerus.de www.schomerus-npo.de Partnerschaftsgesellschaft Amtsgericht Charlottenburg PR 691 B Manfred Lehmann Wirtschaftsprüfer Steuerberater Dr. Olaf von Maydell Steuerberater Thomas Krüger Rechtsanwalt FA Steuerrecht Richard Kinder Steuerberater Heide Bley Rechtsanwältin Steuerberaterin Fachberaterin für Internationales Steuerrecht
Schomerus & Partner Steuerberater Rechtsanwälte Wirtschaftsprüfer Bescheinigung über die Erstellung An den Vorstand des Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss bestehend aus Bilanz und Ge winn- und Ver lust rech nung des für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezem ber 2014 un ter Be achtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von uns geführten Bücher und die uns darüber hinaus vorge leg ten Belege und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie die uns er teil ten Aus künf te. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung des IDW Stand ards: Grundsätze für die Er stel lung von Jah resabschlüssen (IDW S 7) durchgeführt. Dieser um fasst die Ent wicklung der Bilanz und der Ge winn- und Verlust rechnung auf Grundlage der Buch füh rung und des Inventars sowie der Vor ga ben zu den an zuwen denden Bi lanzierungs- und Bewer tungsme tho den., 7. März 2016 SCHOMERUS & PARTNER BERLIN Steuerberater Rechtsanwälte Wirtschaftsprüfer Dr. Olaf von Maydell Steuerberater
Anlage I AKTIVA BILANZ zum 31. Dezember 2014 PASSIVA A. Anlagevermögen I. Sachanlagen 31.12.2014 01.01.2014 A. Eigenkapital I. Gewinnrücklagen 31.12.2014 01.01.2014 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 15.316,00 1.911,94 2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 1.016,98 0,00 16.332,98 1.911,94 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände II. 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 32.470,27 0,00 2. Sonstige Vermögensgegenstände 954,27 0,00 33.424,54 0,00 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 183.829,82 154.588,16 Andere Gewinnrücklagen 20.685,04 20.430,14 II. Vortrag auf neue Rechnung 6.069,96 6.069,96 B. Rückstellungen 1. Steuerrückstellungen 24.834,31 0,00 2. Sonstige Rückstellungen 4.084,12 0,00 28.918,43 0,00 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 219,78 0,00 - Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 219,78 ( 0,00) 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 10.614,43 0,00 - Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 10.614,43 ( 0,00) 3. Sonstige Verbindlichkeiten 167.079,70 130.000,00 177.913,91 130.000,00 - Davon aus Steuern 21.012,24 ( 0,00) - Davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 528,15 ( 0,00) - Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 167.079,70 ( 130.000,00) 233.587,34 156.500,10 233.587,34 156.500,10
Anlage II GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 1. Umsatzerlöse 449.150,02 2. Sonstige betriebliche Erträge 2.791,40 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 8,55- b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 114.004,49 113.995,94 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 230.909,48 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 26.296,25 257.205,73 5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 9.079,25 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 51.447,52 7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 20.212,98 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 19.958,08 9. Jahresüberschuss 254,90 10. Einstellungen in Gewinnrücklagen In andere Gewinnrücklagen 254,90 11. Bilanzgewinn 0,00
Blatt 1 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31. Dezember 2014 AKTIVA Geschäftsjahr Vorjahr Konto Bezeichnung Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 0500 Betriebs- und Geschäftsausstattung 15.316,00 1.911,94 0670 Geringwertige Wirtschaftsgüter 0,00 0,00 15.316,00 1.911,94 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0700 Geleistete Anzahlungen u.anlagen im Bau 1.016,98 0,00 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1215 Forderungen aus L+L allgem. Steuersatz 32.470,27 0,00 Sonstige Vermögensgegenstände 1300 Sonstige Vermögensgegenstände 328,40 0,00 3341 Verbindl. aus L+L gg. Gesellsch. b. 1J 625,87 0,00 954,27 0,00 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1600 Kasse 0,00 0,08 1800 GLS 1111590300 183.829,82 154.588,08 183.829,82 154.588,16 Summe Aktiva 233.587,34 156.500,10
Blatt 2 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31. Dezember 2014 PASSIVA Geschäftsjahr Vorjahr Konto Bezeichnung Andere Gewinnrücklagen 2960 Andere Gewinnrücklagen 20.685,04 20.430,14 Vortrag auf neue Rechnung 2979 Vortrag auf neue Rechnung (Bilanz) 6.069,96 6.069,96 Steuerrückstellungen 3020 Steuerrückstellungen 10.300,00 0,00 3030 Gewerbesteuerrückstellung 9.350,00 0,00 3811 Umsatzsteuer nicht fällig 7% 0,00 0,00 3816 Umsatzsteuer nicht fällig 19% 5.184,31 0,00 24.834,31 0,00 Sonstige Rückstellungen 3095 Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung 3.984,12 0,00 3096 Rückstellungen für Aufbewahrungspflicht 100,00 0,00 4.084,12 0,00 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 1850 Mastercard xxxx 6027 219,78 0,00 Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 219,78 ( 0,00) 1850 Mastercard xxxx 6027 219,78 0,00 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3310 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 10.614,43 0,00 Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 10.614,43 ( 0,00) 3310 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 10.614,43 0,00 Sonstige Verbindlichkeiten 1400 Abziehbare Vorsteuer 3.890,09-0,00 1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 11.367,03-0,00 3500 nicht verwendete Mittel 141.349,15 130.000,00 3501 Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J) 4.190,16 0,00 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 7.713,35 0,00 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit 528,15 0,00 3801 Umsatzsteuer 7% 3.519,04 0,00 3806 Umsatzsteuer 19% 36.883,58 0,00 3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 32.232,69-0,00 3840 Umsatzsteuer laufendes Jahr 20.406,55 0,00 3841 Umsatzsteuer Vorjahr 697,56-0,00 3845 Umsatzsteuer frühere Jahre 677,09 0,00 167.079,70 130.000,00 Übertrag 233.587,34 156.500,10
Blatt 3 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31. Dezember 2014 PASSIVA Geschäftsjahr Vorjahr Konto Bezeichnung Übertrag 233.587,34 156.500,10 Davon aus Steuern 21.012,24 ( 0,00) 1400 Abziehbare Vorsteuer 3.890,09-0,00 1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 11.367,03-0,00 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 7.713,35 0,00 3801 Umsatzsteuer 7% 3.519,04 0,00 3806 Umsatzsteuer 19% 36.883,58 0,00 3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 32.232,69-0,00 3840 Umsatzsteuer laufendes Jahr 20.406,55 0,00 3841 Umsatzsteuer Vorjahr 697,56-0,00 3845 Umsatzsteuer frühere Jahre 677,09 0,00 Davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 528,15 ( 0,00) 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit 528,15 0,00 Davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 167.079,70 ( 130.000,00) 1400 Abziehbare Vorsteuer 3.890,09-0,00 1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 11.367,03-0,00 3500 nicht verwendete Mittel 141.349,15 130.000,00 3501 Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J) 4.190,16 0,00 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 7.713,35 0,00 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit 528,15 0,00 3801 Umsatzsteuer 7% 3.519,04 0,00 3806 Umsatzsteuer 19% 36.883,58 0,00 3820 Umsatzsteuervorauszahlungen 32.232,69-0,00 3840 Umsatzsteuer laufendes Jahr 20.406,55 0,00 3841 Umsatzsteuer Vorjahr 697,56-0,00 3845 Umsatzsteuer frühere Jahre 677,09 0,00 Summe Passiva 233.587,34 156.500,10
Seite 4 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 Konto Bezeichnung Umsatzerlöse 4001 Mitgliedsbeiträge 2.359,90 4002 Zuwendungen, Spenden 175.108,13 4300 Erlöse 7% USt 50.271,94 4400 Erlöse 19% USt 221.410,05 449.150,02 Sonstige betriebliche Erträge 4833 Andere Nebenerlöse 2.791,40 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5730 Erhaltene Skonti 8,55- Aufwendungen für bezogene Leistungen 5906 Fremdleistungen 19% Vorsteuer 59.826,59 5909 Fremdleistungen ohne Vorsteuer 54.177,90 114.004,49 Löhne und Gehälter 6020 Gehälter 220.372,29 6030 Aushilfslöhne 6.937,19 6031 Ehrenamtpauschale 3.600,00 230.909,48 Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 6110 Gesetzliche Sozialaufwendungen 25.478,14 6120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 528,15 6130 Freiwillige soziale Aufwendungen 289,96 26.296,25 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 1.946,03 6260 Sofortabschreibung GWG 7.133,22 9.079,25 Sonstige betriebliche Aufwendungen 6300 Sonstige betriebliche Aufwendungen 100,00 6310 Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 12.403,79 6325 Gas, Strom, Wasser 434,40 6330 Reinigung 1.421,84 6345 Sonstige Raumkosten 22,67 6400 Versicherungen 89,96 6430 Sonstige Abgaben 803,37 6595 Fremdfahrzeugkosten 344,02 15.620,05 Übertrag 71.660,50
Seite 5 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 Konto Bezeichnung Übertrag 71.660,50 15.620,05 Sonstige betriebliche Aufwendungen 6600 Werbekosten 2.487,11 6640 Bewirtungskosten 1.115,47 6650 Reisekosten Arbeitnehmer 7.013,04 6800 Porto 79,06 6805 Telefon 280,12 6810 Telefax und Internetkosten 4.534,24 6815 Bürobedarf 5.509,25 6820 Zeitschriften, Bücher 148,93 6821 Fortbildungskosten 100,00 6825 Rechts- und Beratungskosten 2.266,95 6827 Abschluss- und Prüfungskosten 3.984,12 6830 Buchführungskosten 2.562,07 6831 Lohnabrechnungsservice 412,57 6837 Aufwendungen für Lizenzen, Konzessionen 198,95 6850 Sonstiger Betriebsbedarf 2.035,21 6851 Aufwand aufzuteilende Vorsteuer 3.890,09-6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 64,42 6969 Sonstige Aufwendungen unregelmäßig 46,45 6992 Verwaltungskosten 6.879,60 51.447,52 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 7600 Körperschaftsteuer 10.300,00 7603 Körperschaftsteuer für Vorjahre 308,08 7610 Gewerbesteuer 9.350,00 19.958,08 Jahresüberschuss Jahresüberschuss 254,90 Einstellungen in Gewinnrücklagen In andere Gewinnrücklagen 7780 Einstellungen andere Gewinnrücklagen 254,90 Bilanzgewinn Bilanzgewinn 0,00