Darlehen: BEACHTE: Bearbeiungsgebühren sind nich (mehr) zulässig. (daher alle Aufgaben mi Disagio sadessen) Realkredi (Bank): längjährige Laufzei -> v.a. bei Baumaßnahmen mi Kredisicherung via Grundpfandrechen (Grundschuld, Hypohek) = Einragung der Grundsücke (mi Häusern) in Grundbuch (Unerschied: eingeragene Hypohek verringer sich mi Tilgung) => Grundschuld- / Hypohekend. = Realkredie (Bank) = Hypohek (ugs.) Beleihungsgrenze: (bankinerner) Beleihungswer abzgl. Abschlag f. Werschwankungen+Verwerungsrisiken = Beleihungsgrenze (60 bis 80% vom Beleihungswer) BEACHTE: Kaufpreis = Verkehrswer > Beleihungswer!! Raenkredi (Allzweck-/Anschaffungsdarlehen): werden auf die Gesamlaufzei und den Gesamkrediberag berechne, dann auf monaliche Raen vereil. (nich Tilgungsplan lesen!) is of nich gesicher (nur Vorlage Gehalszeel), manchmal durch Gehalsabreungen / Sicherheisabreungen. is zweckgebunden (Auo, Wohnungseinrichung ), aber nich für Bauvorhaben (Grundsück, Haus inkl. Küche) möglich. Verbraucherkredigesez schüz vor beding vor Kredihaien (Vermiler mi verklausulieren (schwer erkennbaren) überhöhen (sog. Wucher -))) => Schuldenfalle: -> Gründe Empfehlungen (ins Hef überragen)
Darlehen Unsere Firma beabsichig den Kauf einer neuen Ferigungsanlage zum Preis von 120.000,00. Die Finanzierung der Kredisumme soll mi einem Darlehen über fünf Jahre erfolgen. Unsere Hausbank unerbreie folgendes Angebo: Zinssaz: 10 % p.a., Zinszahlung: jeweils nachräglich am Jahresende; Auszahlung des Darlehens: 31. Dezember Tilgungsalernaiven: Alernaive 1: Gesamilgung am Ende des fünfen Jahres Alernaive 2: Tilgung in fünf gleichen Raen jeweils zum Jahresende, Zinsberechnung von der jew. Schuld Alernaive 3: Jährlich zunehmende Tilgung jeweils zum Jahresende, Zinsberechnung von der jew. Schuld Aufgaben (lies vorher Formeln am Ende des ABs durch): 1. Ergänze die Tilgungspläne (Tilgung = Rückzahlung) (hier ohne Raenkredi). 2. Unersuche die Veränderungen bei den jährlichen Zins- und Tilgungsberägen sowie der Gesamzahlung! 3. Vergleiche die Kredikosen: Welcher Kredi is der euerse? (ohne Raenkredi) 4. Ordne den Flächendiagrammen die richige Darlehensform zu. Fesdarlehen:... Jahr Schuld Tilgung Gesamzahlung 1 120.000,00 0,00 12.000,00 12.000,00 2 120.000,00 0,00 12.000,00 3 4 5 120.000,00 Wird vornehmlich gewähl, weil die Belasung der gering is. Summen: Abzahlungsdarlehen:... Jahr Schuld Tilgung Gesamzahlung 1 120.000,00 24.000,00 12.000,00 36.000,00 2 96.000,00 24.000,00 9.600,00 33.600,00 3 4 5 Summen: Wird roz anfänglich höherer belasung (als Annuiäend.) vornehmlich gewähl, weil am is. Annuiäendarlehen:... Jahr Schuld Tilgung Gesamzahlung 1 120.000,00 12.000,00 19.655,70 31.655,70 2 100.344,30 10.034,43 21.621,27 31.655,70 3 78.723,03 31.655,70 4 54.939,64 31.655,70 5 28.777,91 31.655,70 Summen: 158.278,50 Wird roz höherer belasung (als Abzahlungsd.) vornehmlich gewähl, weil die Annuiä is.
Zu Aufgabe 2: Zahlungsraen bleiben gleich, fallen beraglich, Tilgung seig =... gleiche Zinszahlungen, Gesamilgung am Ende =... Zahlungsraen nehmen ab, Tilgung bleib gleich, fallen beraglich=... Zahlungs-, Zins und Tilgungsraen bleiben gleich =... Zu Aufgabe 3: Ausweislich der Zinssumme is das... die euerse Form. Zu Aufgabe 4: a) b) Schuld Tilgung 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 c) Tilg. Schuld 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 d) Tilgung Schuld 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 Tilgung Schuld 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 Formeln: Resschuld Gesamzahlung = Schuld Tilgung (Wdh.) = immer von der Resschuld (ausgenommenraendarlehen) = + Tilgung (= Schuldendiens ) Beim Abzahlungskredi berechne: Tilgung = Krediberag Laufzei Beim Annuiäenkredi berechne: Tilgung = Gesamzahlung ( Annuiä ) Beim Raenkredi berechne: Gebührenrae = Gesamgebühren Laufzei Monasrae = Gesamzahlung / Laufzei
Darlehen Unsere Firma beabsichig den Kauf einer neuen Ferigungsanlage zum Preis von 120.000,00. Die Finanzierung der Kredisumme soll mi einem Darlehen über fünf Jahre erfolgen. Unsere Hausbank unerbreie folgendes Angebo: Zinssaz: 10 % p.a., Zinszahlung: jeweils nachräglich am Jahresende; Auszahlung des Darlehens: 31. Dezember Tilgungsalernaiven: Alernaive 1: Gesamilgung am Ende des fünfen Jahres Alernaive 2: Tilgung in fünf gleichen Raen jeweils zum Jahresende, Zinsberechnung von der jew. Schuld Alernaive 3: Jährlich zunehmende Tilgung jeweils zum Jahresende, Zinsberechnung von der jew. Schuld Aufgaben (lies vorher Formeln am Ende des ABs durch): 1. Ergänze die Tilgungspläne (Tilgung = Rückzahlung) (hier ohne Raenkredi). 2. Unersuche die Veränderungen bei den jährlichen Zins- und Tilgungsberägen sowie der Gesamzahlung! 3. Vergleiche die Kredikosen: Welcher Kredi is der euerse? (ohne Raenkredi) 4. Ordne den Flächendiagrammen die richige Darlehensform zu. Fesdarlehen: Gesamilgung am Ende der Laufzei Jahr Schuld Tilgung Gesamzahlung 1 120.000,00 0,00 12.000,00 12.000,00 2 120.000,00 0,00 12.000,00 3 120.000,00 0,00 12.000,00 12.000,00 4 120.000,00 0,00 12.000,00 12.000,00 5 120.000,00 120.000,00 12.000,00 132.000,00 Wird vornehmlich gewähl, weil die Belasung der Liquidiä gering is. Summen: 120.000,00 60.000,00 180.000,00 Abzahlungsdarlehen: Tilgung in gleichen Jahresraen Jahr Schuld Tilgung Gesamzahlung 1 120.000,00 24.000,00 12.000,00 36.000,00 2 96.000,00 24.000,00 9.600,00 33.600,00 3 72.000,00 24.000,00 7.200,00 31.200,00 4 48.000,00 24.000,00 4.800,00 28.800,00 5 24.000,00 24.000,00 2.400,00 26.400,00 Summen: 120.000,00 36.000,00 156.000,00 Wird roz anfänglich höherer Liquidiäsbelasung (als Annuiäend.) vornehmlich gewähl, weil am billigsen is. Annuiäendarlehen: jährlich zunehmende Tilgung Jahr Schuld Tilgung Gesamzahlung 1 120.000,00 12.000,00 19.655,70 31.655,70 2 100.344,30 10.034,43 21.621,27 31.655,70 3 78.723,03 7.872,30 23.783,39 31.655,70 4 54.939,64 5.493,96 26.161,73 31.655,70 5 28.777,91 2.877,79 28.777,91 31.655,70 Wird roz höherer Zinsbelasung (als Abzahlungsd.) vornehmlich gewähl, weil die Annuiä konsan is. Summen: 38.278,48 120.000,00 158.278,50
Zu Aufgabe 2: Zahlungsraen bleiben gleich, fallen beraglich, Tilgung seig = Annuiäendarlehen gleiche Zinszahlungen, Gesamilgung am Ende = endfälliges Darlehen, Fesdarlehen Zahlungsraen nehmen ab, Tilgung bleib gleich, fallen beraglich = Abzahlungsdarlehen Zahlungs-, Zins und Tilgungsraen bleiben gleich = Raenkredi (Krediform für Privahaushale) Zu Aufgabe 3: Ausweislich der Zinssumme is das Fixdarlehen die euerse Form. Zu Aufgabe 4: a) Abzahlungsdarlehen b) Fesdarlehen Schuld Tilgung 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 c) Annuiäendarlehen Tilg. Schuld 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 d) Raenkredi Tilgung Schuld 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 Tilgung Schuld 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 Formeln: Resschuld Gesamzahlung = Schuld Tilgung (Wdh.) = immer von der Resschuld (ausgenommenraendarlehen) = + Tilgung (= Schuldendiens ) Beim Abzahlungskredi berechne: Tilgung = Krediberag Laufzei Beim Annuiäenkredi berechne: Tilgung = Gesamzahlung ( Annuiä ) Beim Raenkredi berechne: Gebührenrae = Gesamgebühren Laufzei Monasrae = Gesamzahlung / Laufzei
LZK Darlehen Welches Darlehen is billiger. Berechne und begründe. Wie heißen die jeweiligen Darlehen? (alle Beräge in ).. Jahr Darlehen/ Resdarlehen Tilgung Gesamzahlung 1. Jahr 30.000,00 3.000,00 2.100,00 5.100,00 2. Jahr 27.000,00 3.000,00 1.890,00 4.890,00 3. Jahr 24.000,00 3.000,00 1.680,00 4.680,00 4. Jahr 21.000,00 3.000,00 1.470,00 4.470,00 5. Jahr 18.000,00 3.000,00 1.260,00 4.260,00 6. Jahr 15.000,00 3.000,00 1.050,00 4.050,00 7. Jahr 12.000,00 3.000,00 840,00 3.840,00 8. Jahr 9.000,00 3.000,00 630,00 3.640,00 9. Jahr 6.000,00 3.000,00 420,00 3.420,00 10. Jahr 3.000,00 3.000,00 210,00 3.210,00 Gesam 0,00 30.000,00 11.550,00 41.560,00 Jahr Darlehen/ Resdarlehen Tilgung Gesamzahlung 1. Jahr 30.000,00 3.000,00 2.100,00 5.100,00 2. Jahr 27.000,00 3.210,00 1.890,00 5.100,00 3. Jahr 23.790,00 3.434,70 1,665,30 5.100,00 4. Jahr 20.355.30 3.675,13 1.424,87 5.100,00 5. Jahr 16.680,17 3.932,39 1.167,61 5.100,00 6. Jahr 12.747,78 4.207,66 892,34 5.100,00 7. Jahr 8.540,12 4.502,19 597,81 5.100,00 8. Jahr 4.037,93 4.037,93 282,66 4.320,59 Gesam 0,00 30.000,00 10.020,59 40.020,59
LZK Darlehen - Lösung Differenz: 1.539,41, da frühere Tilgung Abzahlungsdarlehen Annuiäendarlehen
Übung 1 Darlehen A B C D E 1 Tilgungsplan für ein Annuiäendarlehen 2 3 Darlehensberag 100.000,00 4 Zinssaz (%) 8,00 5 Tilgungssaz (%) 5,00 6 7 Jahr Tilgung Annuiä Resschuld 8 in in in in 9 10 2002 11 2003 12 2004 13 2005 14 2006 15 2007 16 2008 17 2009 18 2010 19 2011 20 2012 21 2013 22 2014-23 24 Gesam 61.523,52 100.000,00 1. Berechne die Zeilen für 2002 bis 2004 in obigem Schema. 2. Wie hoch is die jährliche Annuiä? 3. Was verseh man uner der Annuiä? 4. Von welchem Berag werden die berechne? 5. Wie wird bei diesem Darlehen die Tilgung berechne? 6. Wie lauen die Formeln in den Zellen: B10, C10, D10, E10, C11 7. Was sind Kennzeichen eines Annuiäendarlehens?
A B C D E 1 Tilgungsplan für ein Abzahlungsdarlehen 2 3 Darlehensberag 100.000,00 4 Zinssaz (%) 8,00 5 Tilgungssaz (%) 5,00 6 7 Jahr Tilgung Annuiä Resschuld 8 in EUR in EUR in EUR in EUR 9 2002 10 2003 11 2004 12 2005 13 2006 14 2007 15 2008 16 2009 17 2010 18 2011 19 2012 20 2013 21 2014 22 2015 23 2016 24 2017 25 2018 26 2019 27 2020 28 2021 29 Gesam 84.000,00 100.000,00 184.000,00 1. Berechne die Beräge für die Zeilen der Jahre 2002 bis 2004 in obigem Schema. 2. Von welchem Berag werden die berechne? 3. Wie lauen die Formeln in den Zellen: B9, E9, C9, D10, D9 4. Weshalb wird die Annuiä jährlich kleiner?
Übung 1 Darlehen - Lösung A B C D E 1 Tilgungsplan für ein Annuiäendarlehen 2 3 Darlehensberag 100.000,00 4 Zinssaz (%) 8,00 5 Tilgungssaz (%) 5,00 6 7 Jahr Tilgung Annuiä Resschuld 8 in in in in 9 10 2002 8.000,00 5.000,00 13.000,00 95.000,00 11 2003 7.600,00 5.400,00 13.000,00 89.600,00 12 2004 7.168,00 5.832,00 13.000,00 83.768,00 13 2005 6.701,44 6.298,56 13.000,00 77.469,44 14 2006 6.197,56 6.802,44 13.000,00 70.667,00 15 2007 5.653,36 7.346,64 13.000,00 63.320,36 16 2008 5.065,63 7.934,37 13.000,00 55.385,98 17 2009 4.430,88 8.569,12 13.000,00 46.816,86 18 2010 3.745,35 9.254,65 13.000,00 37.562,21 19 2011 3.004,98 9.995,02 13.000,00 27.567,19 20 2012 2.205,38 10.794,62 13.000,00 16.772,56 21 2013 1.341,81 11.658,19 13.000,00 5.114,37 22 2014 409,15 5.114,37 5.523,52-23 24 Gesam 61.523,52 100.000,00 161.523,52
A B C D E 1 Tilgungsplan für ein Abzahlungsdarlehen 2 3 Darlehensberag 100.000,00 4 Zinssaz (%) 8,00 5 Tilgungssaz (%) 5,00 6 7 Jahr Tilgung Annuiä Resschuld 8 in EUR in EUR in EUR in EUR 9 2002 8.000,00 5.000,00 13.000,00 95.000,00 10 2003 7.600,00 5.000,00 12.600,00 90.000,00 11 2004 7.200,00 5.000,00 12.200,00 85.000,00 12 2005 6.800,00 5.000,00 11.800,00 80.000,00 13 2006 6.400,00 5.000,00 11.400,00 75.000,00 14 2007 6.000,00 5.000,00 11.000,00 70.000,00 15 2008 5.600,00 5.000,00 10.600,00 65.000,00 16 2009 5.200,00 5.000,00 10.200,00 60.000,00 17 2010 4.800,00 5.000,00 9.800,00 55.000,00 18 2011 4.400,00 5.000,00 9.400,00 50.000,00 19 2012 4.000,00 5.000,00 9.000,00 45.000,00 20 2013 3.600,00 5.000,00 8.600,00 40.000,00 21 2014 3.200,00 5.000,00 8.200,00 35.000,00 22 2015 2.800,00 5.000,00 7.800,00 30.000,00 23 2016 2.400,00 5.000,00 7.400,00 25.000,00 24 2017 2.000,00 5.000,00 7.000,00 20.000,00 25 2018 1.600,00 5.000,00 6.600,00 15.000,00 26 2019 1.200,00 5.000,00 6.200,00 10.000,00 27 2020 800,00 5.000,00 5.800,00 5.000,00 28 2021 400,00 5.000,00 5.400,00-29 Gesam 84.000,00 100.00,00 184.000,00
Zu Annuiäendarlehen 1. Berechne die Zeilen für 2002 bis 2004 in obigem Schema. 2. Wie hoch is die jährliche Annuiä? 13.000,00 3. Was verseh man uner der Annuiä? Zins + Tilgung 4. Von welchem Berag werden die berechne? Vom Darlehen /Resdarlehen_ 5. Wie wird bei diesem Darlehen die Tilgung berechne? Zu Abzahlungsdarlehen 1. Berechne die Beräge für die Zeilen der Jahre 2002 bis 2004 in obigem Schema. 2. Von welchem Berag werden die berechne? von der Resschuld 4. Wie lauen die Formeln in den Zellen: B9 =C3/100*C4 Annuiä 6. Wie lauen die Formeln in den Zellen: B10 =C3/100*C4 C9 D9 =C3/100*C5 =B9+C9 C10 =C3/100*C5 D10 =B10+C10 E10 =C3 C10 C11 =D11 B11 E 9 =C3 C9 D 10 =B10+C10 5. Weshalb wird die Annuiä jährlich kleiner? Weil die jährlich sinken 7. Was sind Kennzeichen eines Annuiäendarlehens? Sinkende und seigende Tilgung Gleichbleibende Annuiä
Übung 2 Darlehen Wir sind die Möbelfabrik MÜLLER-MÖBEL e.k. Bearbeie folgende Aufgaben. 1. Zu welcher Darlehensform passen folgende Aussagen? a) Die Zahlungsraen nehmen ab, weil die Zinszahlungen abnehmen. b) Die Zahlungsraen bleiben gleich, weil die Zinszahlungen ab- und gleichzeiig die Tilgungszahlungen zunehmen. c) Die Zinszahlungen bleiben gleich, die Tilgung erfolg am Ende der Laufzei. 2. Veranschauliche den Verlauf von, Tilgung und Resschuld in zwei schemaischen Diagrammen für Alernaive b) aus 1. 3. Die Bank gib unserem Unernehmen ein Invesiionsdarlehen i. H. v. 48.000,00, das zu 7,5 % zu verzinsen und in sechs gleichen Raen zu ilgen is. Berechne, Tilgung und Gesamzahlung im zweien Jahr. 4. Gegeben is folgende Bankabrechnung eines Raenkredis: Darlehensberag 8.160,00 EUR Disagio 200,00 EUR Zahlungsweise monalich Laufzei 36 Monae Zinsberechnung Vom Darlehensberag Auszahlungsermin 01.05.2016 Nominalzins 12,22 % Tilgungsbeginn 01.05.2016 Summe 2.991,46 EUR Laufzei Ende 29.04.2019 Gesamrae??? EUR Effekivzins 15,22% a) Wie hoch () is die monaliche Gesamrae? b) Warum is der Effekivzins höher als der Nominalzins? 5. Bilde den Buchungssaz: Barzahlung an den Spedieur für die Lieferung von Fremdbaueilen, neo 100,00. Übung 2 Darlehen Wir sind die Möbelfabrik MÜLLER-MÖBEL e.k. Bearbeie folgende Aufgaben. 1. Zu welcher Darlehensform passen folgende Aussagen? a) Die Zahlungsraen nehmen ab, weil die Zinszahlungen abnehmen. b) Die Zahlungsraen bleiben gleich, weil die Zinszahlungen ab- und gleichzeiig die Tilgungszahlungen zunehmen. c) Die Zinszahlungen bleiben gleich, die Tilgung erfolg am Ende der Laufzei. 2. Veranschauliche den Verlauf von, Tilgung und Resschuld in zwei schemaischen Diagrammen für Alernaive b) aus 1. 3. Die Bank gib unserem Unernehmen ein Invesiionsdarlehen i. H. v. 48.000,00, das zu 7,5 % zu verzinsen und in sechs gleichen Raen zu ilgen is. Berechne, Tilgung und Gesamzahlung im zweien Jahr. 4. Gegeben is folgende Bankabrechnung eines Raenkredis: Darlehensberag 8.160,00 EUR Disagio 200,00 EUR Zahlungsweise monalich Laufzei 36 Monae Zinsberechnung Vom Darlehensberag Auszahlungsermin 01.05.2016 Nominalzins 12,22 % Tilgungsbeginn 01.05.2016 Summe 2.991,46 EUR Laufzei Ende 29.04.2019 Gesamrae??? EUR Effekivzins 15,22% a) Wie hoch () is die monaliche Gesamrae? b) Warum is der Effekivzins höher als der Nominalzins? 5. Bilde den Buchungssaz: Barzahlung an den Spedieur für die Lieferung von Fremdbaueilen, neo 100,00.
Übung 2 Darlehen - Lösung 1a Abzahlungsdarlehen 1b Annuiäendarlehen 1c Fesdarlehen 2 Tilgung Schuld 3 Tilgung = 48.000 6 = 8.000,00 () Z = 40.000 7,5 100 = 3.000,00 () Gesamzahlung = 11.000,00 4a (8.160 + 2.991,46) 36 = 309,76 () 4b Weil Nebenkosen eingerechne sind. 5 6011 BZKF 100,00 2600 VORST 19,00 2880 KA 119,00