Botschaft und Einladung. zur ordentlichen Gemeindeversammlung. Freitag, 17. März 2017

UI GEMEINDE G ALBERSWIL Botschaft und Einladung zur ordentlichen Gemeindeversammlung vom Freitag, 17. März 2017 20.00 Uhr in der Mehrzweckanlage Alberswil Verwaltungsrechnung 2016

UII 1 Inhaltsverzeichnis 1 Einladung und Traktandenliste Traktandum 1 Jahresbericht 2016 Einladung und Traktandenliste 1 Kenntnisnahme Jahresbericht 2016 2 Einladung an die stimmberechtigten Einwohner und Einwohnerinnen von Alberswil zur Teilnahme an der ordentlichen Gemeindeversammlung vom Freitag, 17. März 2017, 20.00 Uhr, in der Mehrzweckhalle Alberswil zur Behandlung und Beschlussfassung von folgenden Traktanden: Traktandum 2 Rechnungsablage 2016 Antrag und Verfügung des Gemeinderates zur Jahresrechnung 3 Bericht und Empfehlung der Rechnungskommission zur Jahresrechnung 4 Bericht zur Gemeinderechnung 2016 4-6 Kennzahlen 7 Beschlussfassung der Stimmberechtigten zur Jahresrechnung 7 Laufende Rechnung Funktionale Gliederung 8-15 Laufende Rechnung Artengliederung 16 Investitionsrechnung 17 Bestandesrechnung 18-21 Traktandum 3 Neuwahl Schulpflege für den Rest der Amtsperiode 2016-2020 22 1. Jahresbericht 2016 Kenntnisnahme Jahresbericht 2016 2. Rechnung 2016 Genehmigung a) der Laufenden Rechnung b) der Investitionsrechnung c) der Bestandesrechnung 3. Neuwahl Schulpflege für den Rest der Amtsperiode 2016-2020 Traktandum 4 Neuwahl Rechnungsprüfungskommission für die Amtsdauer 2017-2021 22 4. Neuwahl Rechnungsprüfungskommission für die Amtsdauer 2017-2021 5. Neuwahl Urnenbüro für die Amtsdauer 2017-2021 Traktandum 5 Neuwahl Urnenbüro für die Amtsdauer 2017-2021 23 Umfrage Zum anschliessenden Neuzuzügerapéro sind alle ganz herzlich eingeladen! Umfrage Zum anschliessenden Neuzuzügerapéro sind alle ganz herzlich eingeladen! Die Akten zu den Sachgeschäften liegen während 2 Wochen vor dem Abstimmungstag auf der Gemeindekanzlei zur Einsichtnahme auf. An der Gemeindeversammlung ist stimmberechtigt, wer das 18. Altersjahr vollendet hat, nicht von der Stimmfähigkeit ausgeschlossen ist und spätestens 5 Tage vor dem Versammlungstag in der Gemeinde Alberswil seinen Wohnsitz gesetzlich geregelt hat. Alberswil, 24. Januar 2017 GEMEINDERAT ALBERSWIL

2 3 Traktandum 1 Jahresbericht 2016 2 Traktandum 2 Rechnungsablage 2016 der Einwohnergemeinde Alberswil 3 Im Rahmen seiner Informationspflicht hat der Gemeinderat gemäss 17 Abs. 2 Gemeindegesetz die Stimmberechtigten über seine politischen Tätigkeiten periodisch in angemessener Weise zu informieren. Er schlägt den Stimmberechtigten die erforderlichen Steuerungsmassnahmen vor. Gemäss 14 der Gemeindeordnung haben die Stimmberechtigten vom Jahresbericht Kenntnis zu nehmen und die Möglichkeit Bemerkungen anzubringen. Der Jahresbericht dient den Stimmberechtigten als Rückblick auf das vergangene Jahr. Der Gemeinderat nimmt zu den gesteckten Zielen aus dem Jahresprogramm und über die Geschäftstätigkeit Stellung. Antrag und Verfügung des Gemeinderates zur Jahresrechnung Der Gemeinderat hat die per 31. Dezember 2016 abgeschlossene Verwaltungsrechnung verabschiedet und stellt folgende Anträge: 1. Die Laufende Rechnung mit einem Ertragsüberschuss von 66 342.92, die Investitionsrechnung mit einer Nettoinvestitionsabnahme von Fr. 38 596.95 sowie die Bestandesrechnung seien zu genehmigen. Allgemeine Verwaltung Der Gemeinderat hat sich zum Jahresziel gesetzt, die Zielsetzungen des bisherigen Leitbilds neu zu formulieren. Dieser Prozess läuft auch im Jahr 2017 noch. 2. Vom Jahresbericht sei Kenntnis zu nehmen. 3. Der Kontrollbericht der Dienststelle Gemeinden, Abteilung Finanzaufsicht wurde wie folgt eröffnet: Kultur und Freizeit Das Spielplatz-Projekt wird dieses Jahr umgesetzt. Die kantonale Aufsichtsbehörde hat geprüft, ob die Rechnung 2015 mit dem übergeordneten Recht, insbesondere mit den Buchführungsvorschriften und den verlangten Finanzkennzahlen vereinbar sind und ob die Gemeinde die Mindestanforderungen für eine gesunde Entwicklung des Finanzhaushalts erfüllt. Sie hat gemäss Bericht vom 24.10.2016 keine Anhaltspunkte festgestellt, die aufsichtsrechtliche Massnahmen erfordern würden. Verkehr Die Güterstrassenklassifizierung soll im Jahr 2017 erfolgen. Verfügung Umwelt und Raumordnung Die Ausscheidung der Gewässerräume soll im Jahr 2017, zusammen mit der Ortsplanungsrevision, umgesetzt werden. Die Sammelstelle wurde im Jahr 2016 überarbeitet und das Angebot wurde überprüft. Die Verwaltungsrechnung und die Bestandesrechnung mit sämtlichen Belegen wird dem Rechnungsprüfungsorgan zur Prüfung übergeben. Dieses erstattet über das Prüfungsergebnis zuhanden des Gemeinderates und der Stimmberechtigten einen Bericht und gibt diesen eine Empfehlung über die Genehmigung ab. 6248 Alberswil, 24. Januar 2017 GEMEINDERAT ALBERSWIL Die Gemeindepräsidentin Erika Oberli Die Gemeindeschreiberin Andrea Roos

4 5 Bericht der Rechnungskommission an die Stimmberechtigten der Gemeinde Alberswil Als Rechnungskommission haben wir die Buchführung und die Jahresrechnung (Bestandesrechnung, Laufende Rechnung, Investitionsrechnung und Anhang) gemäss 86 Gemeindegesetz der Gemeinde Alberswil für das Jahr 2016 geprüft. Für die Jahresrechnung ist der Gemeinderat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch für Rechnungskommissionen und Controlling-Kommissionen des Kantons Luzern. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Jahresrechnung mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die Darstellung der Jahresrechnung als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet. Gemäss unserer Prüfung bestätigen wir die Richtigkeit und Vollständigkeit der Buchführung und der Jahresrechnung. Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen. 6248 Alberswil, 14. Februar 2017 DIE RECHNUNGSKOMMISSION Der Präsident Kaspar Tschümperlin Die Mitglieder Peter Lütolf Peter Pfenniger 3. Ergebnisse, Finanzierung, Mittelbedarf 5 R e c h n u n g 2 0 1 6 ERGEBNISSE Aufwand/Ausgaben Ertrag/Einnahmen LAUFENDE RECHNUNG Total Aufwand und Ertrag 2 947 994.69 3 014 337.61 Ertragsüberschuss 66 342.92 Aufwandüberschuss INVESTITIONSRECHNUNG Total Ausgaben und Einnahmen 38 981.50 77 578.45 Nettoinvestitionen Zunahme Nettoinvestitionen Abnahme 38 596.95 FINANZIERUNG Mittelverwendung Mittelherkunft Zunahme der Nettoinvestitionen Abnahme der Nettoinvestitionen 38 981.50 Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 66 342.92 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung Abschreibungen (ohne DS 999) - auf Verwaltungsvermögen (331.332) 110 595.00 - auf Bilanzfehlbetrag (333) 0 Einlagen (ohne DS 999) - Spezialfinanzierungen (380) 47 710.90 - Spezialfonds (384) - Vorfinanzierungen (385) Entnahmen - Spezialfinanzierungen (480) 25 270.85 - Spezialfonds (484) - Vorfinanzierungen (485) Total Mittelverwendung / Mittelherkunft 25 270.85 263 630.32 Finanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung 238 359.47 Finanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung MITTELBEDARF / MITTELÜBERSCHUSS Finanzierungsüberschuss der Verw. Rechnung 238 359.47 Finanzierungsfehlbetrag der Verw. Rechnung Mittelbedarf für Kreditrückzahlungen 500 000.00 Veränderungen im Finanzvermögen - Neuanlagen - Abschreibung und Auflösung von Anlagen - Abschreibungen auf Finanzvermögen (330) 12 962.35 Total Mittelbedarf / Mittelüberschuss 500 000.00 251 321.82 Gesamter Mittelbedarf 248 678.18 Gesamter Mittelüberschuss Bericht zur Gemeinderechnung 2016 1. Einwohner mit zivilrechtlichem Wohnsitz per 31. Dezember 2016: 649 Personen 2015: 662 Personen 2014: 649 Personen 2. Rechnungsergebnisse a. Laufende Rechnung Die Laufende Rechnung mit Fr. 2 947 994.69 Aufwand und Fr. 3 014 337.61 Ertrag schliesst mit einem Mehrertrag von Fr. 66 342.92 ab. b. Investitionsrechnung Die Investitionsrechnung verzeigt Ausgaben von Fr. 38 981.50 und Einnahmen von Fr. 77 578.45. Die Nettoinvestitionsabnahme beträgt Fr. 38 596.95. 4. Abschreibungen Lineare Abschreibung gemäss Anlagebuchhaltung Fr. 110 595.00 Abschreibungen auf dem Bilanzfehlbetrag Fr. 0.00 Abschreibungen auf dem Finanzvermögen Fr. 12 962.35 Total Abschreibungen Fr. 123 557.35 5. Steuerertrag Steuerertrag 2016 bei 2,15 Einheiten: Für das laufende Jahr Fr. 1 178 754.65 Aus Nachträgen früherer Jahre Fr. 236 972.65 Aus Sondersteuern Kapitalzahl. Fr. 29 839.30 Aus Quellensteuern Fr. 26 145.75 Pro Einheit + Einwohner: Total 2016 Fr. 1 471 712.35 Fr. 1 054.70 2015 (2.15 Einheiten) Fr. 1 374 141.70 Fr. 965.45 2014 (2.15 Einheiten) Fr. 1 264 541.45 Fr. 906.25

6 7 6. Nettoverschuldung der Gemeinde (Fremdkapital abzüglich Finanzvermögen = Nettoverschuldung) 2016 Fr. 975 770.30 = Fr. 1 503.50 pro Einwohner 2015 Fr. 1 217 715.23 = Fr. 1 839.45 pro Einwohner 2014 Fr. 1 593 430.52 = Fr. 2 608.00 pro Einwohner 7. Begründung der wesentlichen Abweichungen zum Budget 0 Allgemeinde Verwaltung 020 Gemeindeverwaltung Die Kosten für die Telefonumstellung auf sämtlichen Anschlüssen der Gemeinde wurden vollumfänglich in das 020.315.00 gebucht. Die Kosten für die Steuerplattform Lutax sind erneut höher ausgefallen, als budgetiert. Es konnten Mehreinnahmen bei den Gebühren für Amtshandlungen generiert werden. 140 Feuerwehr Die Spezialfinanzierung muss gemäss der Dienststelle Finanzen linear auf 10 Jahre abgeschrieben werden. Für Neuanschaffungen im Jahr 2017 wurde bereits im Jahr 2016 eine Akontorechnung durch die Standortgemeinde gestellt. 2 Bildung 200 Kindergarten Die Kindergartenpensen mussten aufgrund des grossen Jahrgangs aufgestockt werden. 4 Gesundheit 410 Pflegeheim Die Kosten der Pflegefinanzierung ergeben sich aus dem Pflegezustand (BESA Stufe). Eine genaue Budgetierung ist nicht möglich. Die Tendenz dieser Kosten ist jedoch stark steigend. 440 Krankenpflege Analog Ziffer 410. 5 Soziale Wohlfahrt 530 Ergänzungsleistungen AHV/IV Es wurden sowohl die Schlussrechnung 2015 wie auch die Schlussrechnung 2016 im Jahr 2016 verbucht. Dies führt zu höheren Beiträgen an den Kanton als budgetiert. 581 Gesetzliche Sozialhilfe Im Jahr 2016 wurden höhere Beiträge wirtschaftliche Sozialhilfe ausbezahlt, als budgetiert. Glücklicherweise sind auch mehr Rückerstattungsbeiträge für die wirtschaftliche Sozialhilfe und die Alimentenbevorschussung eingegangen. 7 Umwelt und Raumordnung 780 Immissionsabgaben Im Jahr 2016 konnten nicht budgetierte Immissionsabgaben generiert werden. 9 Finanzen und Steuern 900 Gemeindesteuern Die Steuererträge der ordentlichen Gemeindesteuern fallen ca. 20 000 schlechter aus, als im Budget erwartet. Dazu kommen jedoch höhere Nachträge und höhere Sondersteuern auf Kapitalzahlungen. 901 Andere Steuern Die Erträge der Sondersteuern sind massiv tiefer ausgefallen als angenommen. 990 Abschreibungen Die Abschreibungen betragen total Fr. 110 595.00. 999 Abschluss Das Ergebnis schliesst Fr. 137 000 besser ab, als budgetiert. Dies ist auf die Mehrerträge bei den Steuern, aber auch auf ein konsequentes Kostenbewusstsein zurück zu führen. Die Gemeinde Alberswil verfügt per 31.12.2016 über Eigenkapital in der Höhe von Fr. 130 455.27. 8. Kennzahlen 2016 gemäss BDO-Berechnung Selbstfinanzierungsgrad: 239.65% Der Selbstfinanzierungsgrad sagt aus, bis zu welchem Grad die Investitionen durch selbst erarbeite Mittel finanziert werden können. Je höher umso besser. Ein Selbstfinanzierungsgrad von unter 100% führt zu einer Neuverschuldung. Selbstfinanzierungsanteil: 7.15% Der Selbstfinanzierungsanteil sagt aus, welcher Anteil des Finanzertrages für die Finanzierung von Investitionen oder für Schuldenrückzahlungen zur Verfügung steht. Je höher umso besser. Bei steigendem Selbstfinanzierungsanteil nehmen die Möglichkeiten für die Verwirklichung von Investitionen zu. Ein Selbstfinanzierungsanteil von < 10% kann akzeptiert werden, da die Pro-Kopf- Verschuldung unter dem doppelten kantonalen Mittel liegt. Zinsbelastungsanteil I: 0.17% Die Kennzahl drückt aus, welcher Anteil des gesamten Ertrages zur Begleichung der Nettozinsen verwendet wird. Der Zinsbelastungsanteil I sollte vier Prozent nicht übersteigen. Zinsbelastungsanteil II: 0.24% Der Zinsbelastungsanteil II zeigt auf, welcher Anteil des Ertrages der Gemeindesteuern zuzüglich Ressourcen- und Lastenausgleich beziehungsweise abzüglich horizontaler Finanzausgleich zur Begleichung der Nettozinsen verwendet wird. Der Zinsbelastungsanteil II sollte sechs Prozent nicht übersteigen. Kapitaldienstanteil: 4.14% Der Kapitaldienstanteil gibt Antwort auf die Frage, wie stark der Finanzertrag durch den Kapitaldienst belastet ist. Ein hoher Kapitaldienstanteil weist auf eine hohe Verschuldung und/oder einen hohen Abschreibungsbedarf hin. Der Kapitaldienstanteil sollte acht Prozent nicht übersteigen. Verschuldungsgrad: 48.92% Die Kennzahl zeigt das Verhältnis der Nettoschuld zum Ertrag der Gemeindesteuern zuzüglich Ressourcen- und Lastenausgleich, beziehungsweise abzüglich horizontalen Finanzausgleich. Der Verschuldungsgrad sollte 120% nicht übersteigen. Nettoschuld pro Einwohner: Fr. 1503 Die Kennzahl zeigt die Pro-Kopf-Verschuldung. Bilanzfehlbetrag in % der ordentlichen Steuereinnahmen: 0% Der Bilanzfehlbetrag darf maximal 1/3 der ordentlichen Steuereinnahmen ausmachen. Beschlussfassung der Stimmberechtigten zur Jahresrechnung 2016 An der Gemeindeversammlung vom 17. März 2017 beschliessen die Stimmberechtigten, nach Eröffnung des Berichtes und der Empfehlung des Rechnungsprüfungsorgans und des Kontrollberichtes der Dienststelle Gemeinden, Abteilung Finanzaufsicht, folgendes: 1. Die Laufende Rechnung, die Investitionsrechnung sowie die Bestandesrechnung werden genehmigt. 2. Vom Jahresbericht wird Kenntnis genommen. 6248 Alberswil, 17. März 2017 NAMENS DER GEMEINDEVERSAMMLUNG Die Gemeindepräsidentin Die Gemeindeschreiberin Die Stimmenzähler

8 9 Total 3'014'337.61 3'014'337.61 2'714'830.00 2'714'830.00 3'088'285.23 3'088'285.23 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 369'501.25 103'249.30 344'700.00 79'000.00 346'840.05 88'083.95 01 Legislative/Exekutive 136'146.65 9'401.75 135'700.00 6'000.00 135'101.55 8'880.00 011 Gemeindeversammlung/ Einwohnerrat 10'069.70 2'151.75 11'100.00 10'113.50 800.00 011.300.00 Sitzungsgelder Rechn.komm., Urnenbüro, Einbürgerungs.komm. 5'240.00 5'000.00 5'772.50 011.310.00 Stimmmaterial, Drucksachen 4'298.70 3'800.00 3'330.85 011.318.00 Dienstleistungen und Honorare 500.00 412.85 011.318.02 Porti, Telefon 162.00 1'400.00 228.30 011.365.00 Parteibeiträge 369.00 400.00 369.00 011.431.00 Gebühren für Amtshandlungen 2'151.75 800.00 012 Gemeinderat, Kommissionen 126'076.95 7'250.00 124'600.00 6'000.00 124'988.05 8'080.00 012.300.01 Besoldungen 102'528.10 100'000.00 100'838.80 012.309.00 Uebriger Personalaufwand 730.00 1'000.00 802.40 012.317.01 Spesenentschädigungen 2'000.00 2'300.00 2'100.00 012.317.02 Repräsentationskosten 2'226.00 2'200.00 1'571.50 012.318.02 Porti, Telefon 1'400.00 1'400.00 1'400.00 012.319.00 Mitgliederbeiträge 2'718.15 1'900.00 1'650.00 012.395.00 Verrechnete Soziallasten 14'474.70 15'800.00 16'625.35 012.436.00 Rückerstattung Kinderzulagen 7'250.00 6'000.00 8'080.00 02 Allgemeine Verwaltung 233'354.60 93'847.55 209'000.00 73'000.00 211'738.50 79'203.95 020 Gemeindeverwaltung 233'354.60 93'847.55 209'000.00 73'000.00 211'738.50 79'203.95 020.301.00 Besoldungen 129'470.20 10'000.00 116'500.00 119'317.20 10'000.00 020.309.00 Uebriger Personalaufwand 467.30 1'000.00 614.90 020.310.00 Büromaterial und Drucksachen 3'927.90 5'000.00 4'251.50 020.311.00 Anschaffung Mobilien,Maschinen 652.00 1'500.00 714.00 020.315.00 Unterhalt Mobilien, Maschinen 19'833.25 7'500.00 6'778.55 020.315.01 LuTax Betriebskosten 14'654.45 8'400.00 13'484.20 020.316.00 Benützungsgebühren 1'465.20 2'000.00 1'799.15 020.317.00 Spesenentschädigungen 1'000.00 020.318.00 Dienstleistungen und Honorare 26'885.30 25'000.00 25'705.90 1'080.00 020.318.01 Versicherungen 2'108.40 2'100.00 2'115.40 020.318.02 Porti, Telefon 8'964.10 583.35 9'000.00 9'648.55 020.318.04 Amtliche Gebühren 2'918.10 1'500.00 1'543.85 020.318.05 Amtl. Nachführungsgebühren 4'000.00 020.319.00 Mitgliederbeiträge 280.00 250.00 280.00 020.352.00 Reg. Zivilstandsamt Willisau 2'423.00 3'150.00 3'563.20 020.395.00 Verrechnete Soziallasten 19'305.40 21'100.00 20'182.10 020.431.00 Gebühren für Amtshandlungen 45'044.65 35'000.00 1'740.00 33'075.75 020.431.01 Amtl. Nachführungsgebühren 4'612.00 4'000.00 4'287.30 020.436.00 Rückerstattungen 10'686.55 11'000.00 6'546.75 020.451.00 Steuerinkassoprovision Staat 4'477.35 5'000.00 4'369.90 020.452.00 Steuerinkassoprovision Kirchen 6'443.65 6'000.00 7'844.25 020.490.00 Verrechneter Sachaufwand 12'000.00 12'000.00 12'000.00 1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 86'904.15 44'333.10 69'100.00 33'000.00 84'414.90 37'780.55 10 Rechtsaufsicht 38'019.25 29'200.00 40'361.45 558.00 100 Rechtswesen 23'381.25 22'200.00 26'586.05 558.00 100.352.00 SoBz - Mandatsführung 4'138.25 4'200.00 6'948.55 100.352.01 Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde 19'243.00 18'000.00 19'637.50 100.461.00 Kantonsbeitrag KESR 558.00 101 Betreibungsamt 12'941.00 5'000.00 5'815.80 101.352.00 Beitrag an Gemeinde Ettiswil 12'941.00 5'000.00 5'815.80 103 Grundbuch-, Vermessungs-, Katasterwesen 1'697.00 2'000.00 7'959.60 103.301.00 Besoldungen Gemeindeschätzer 75.00 300.00 103.318.03 Honorare Grundbuchgeometer 1'161.65 1'200.00 6'934.65 103.318.04 GIS Willisau/Rottal 460.35 500.00 1'024.95 14 Feuerwehr 44'333.10 44'333.10 33'000.00 33'000.00 37'222.55 37'222.55 140 Feuerwehr (Spezialfinanzierung) 44'333.10 44'333.10 33'000.00 33'000.00 37'222.55 37'222.55 140.314.00 Baulicher Unterhalt 466.00 1'000.00 2'108.00 140.321.10 Verrechnete Zinsen 297.50 300.00 730.85 140.330.00 Abschreibungen 4'288.25 4'350.80 140.352.00 Beitrag an Gemeinde Ettiswil 39'281.35 28'000.00 30'032.90 140.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 3'700.00 140.430.00 Feuerwehrsteuern 29'962.70 33'000.00 31'159.10 140.480.00 Entnahme von Spezialfinanzierung 14'370.40 6'063.45 16 Zivile Landesverteidigung 4'551.80 6'900.00 6'830.90 160 Zivilschutz 4'551.80 6'900.00 6'830.90 160.362.00 Beitrag an ZSO Napf 4'551.80 6'900.00 6'830.90 2 BILDUNG 1'239'507.23 398'926.20 1'215'141.00 386'770.00 1'271'610.30 391'518.45 20 Kindergarten 135'798.05 141'140.95 142'150.00 141'141.00 131'667.45 118'394.95 200 Kindergarten 135'798.05 141'140.95 142'150.00 141'141.00 131'667.45 118'394.95 200.302.00 Besoldungen 119'510.45 125'000.00 115'066.05 200.310.00 Schul- und Lehrmaterial 942.00 1'200.00 1'300.65 376.90 200.311.00 Anschaff. Mobilien, Maschinen, 300.00 303.60 200.318.02 Porti, Telefon 446.90 450.00 393.65 200.395.00 Verrechnete Soziallasten 14'898.70 15'200.00 14'603.50 200.436.00 Rückerstattungen 106'835.00 106'835.00 81'838.00 200.461.00 Kantonsbeitrag 34'305.95 34'306.00 36'180.05 21 Volksschule 970'077.18 257'785.25 942'991.00 245'629.00 1'024'496.85 262'623.50 210 Primarschule 371'098.60 136'238.90 341'400.00 134'552.00 393'708.80 142'505.60 210.302.00 Besoldungen 297'172.10 275'600.00 321'990.30 210.309.00 Uebriger Personalaufwand 3'615.00 4'000.00 3'703.00 100.00 210.310.00 Schulmaterial und Lehrmittel 16'527.60 15'000.00 15'069.65 210.310.01 Schulmaterial EDV 1'651.50 1'500.00 2'411.25 210.311.00 Anschaffung von Mobilien 1'160.10 1'500.00 1'487.40 210.316.00 Benützungsgebühren 5'548.80 2'900.00 2'000.00 1'277.45 210.318.02 Porti, Telefon 516.65 600.00 499.85 210.395.00 Verrechnete Soziallasten 44'906.85 41'200.00 47'269.90 210.436.00 Rückerstattungen 787.00 2'000.00 23'687.50 210.461.00 Kantonsbeitrag 132'551.90 132'552.00 118'718.10 213 Sekundarschule 357'120.40 81'276.95 356'541.00 81'277.00 358'010.00 78'545.05 213.352.00 Beiträge an andere Gemeinden 357'120.40 356'541.00 358'010.00 213.461.00 Kantonsbeitrag 81'276.95 81'277.00 78'545.05

10 11 214 Musikschule 25'657.80 1'947.65 21'000.00 40'557.30 214.352.00 Beitrag Musikschule Region 25'657.80 1'947.65 21'000.00 40'557.30 Willisau 216 Schulische Dienste 22'998.20 23'500.00 22'149.80 216.352.00 Beiträge an andere Gemeinden 22'998.20 23'500.00 22'149.80 217 Schulhaus, Mehrzweckanlage 132'152.68 27'771.75 143'600.00 26'200.00 147'716.95 28'105.00 217.301.00 Besoldungen 72'074.45 71'000.00 71'758.95 217.311.00 Anschaffung von Mobilien 2'115.35 2'000.00 593.15 217.312.00 Wasser, Energie, Heizmaterial 16'093.60 35'000.00 35'657.65 217.313.00 Verbrauchsmaterial 8'441.58 6'000.00 9'068.55 217.314.00 Baulicher Unterhalt 11'818.40 8'000.00 6'082.35 217.318.01 Sachversicherungen 9'223.50 10'500.00 9'297.70 217.318.02 Porti, Telefon 432.65 600.00 759.25 217.395.00 Verrechnete Soziallasten 11'953.15 10'500.00 13'599.35 217.427.00 Mietzinseinnahmen Wohnung 16'200.00 16'200.00 16'200.00 217.434.00 Benützungsgebühren MZA 10'680.00 10'000.00 900.00 11'905.00 217.436.01 Rückerstattungen 891.75 218 Schulverwaltung 49'436.60 3'650.00 49'350.00 3'600.00 51'050.05 6'067.85 218.300.00 Schulpflege 6'850.00 7'000.00 6'960.00 218.301.00 Schulleitung 32'890.75 31'500.00 31'495.05 218.309.00 Uebriger Personalaufwand 1'894.35 70.00 2'000.00 1'642.30 218.309.01 Schulinterne Weiterbildung 1'320.75 2'000.00 4'772.30 2'527.85 218.310.00 Abonnemente, Verbandsbeiträge 525.00 850.00 225.00 218.310.01 Schulmaterial Schulleitung 202.30 300.00 288.70 218.395.00 Verrechnete Soziallasten 5'753.45 5'700.00 5'666.70 218.436.00 Rückerstattungen 3'580.00 3'600.00 3'540.00 219 Volksschule, nicht Aufteilbares 11'612.90 6'900.00 7'600.00 11'303.95 7'400.00 219.311.00 Schulbibliothek 537.70 600.00 709.70 219.352.00 Schulsozialarbeit 3'887.20 4'000.00 3'871.75 219.365.00 Tagesstrukturen ergänzend 7'188.00 3'000.00 6'722.50 219.461.00 Kantonsbeitrag 6'900.00 7'400.00 22 Sonderschulen 73'632.00 70'000.00 70'446.00 10'500.00 220 Sonderschulung 73'632.00 70'000.00 70'446.00 10'500.00 220.351.00 Sonderschulpool 73'632.00 70'000.00 70'446.00 220.436.00 Rückerstattungen 10'500.00 25 Allgemeinbildende Schulen 60'000.00 60'000.00 45'000.00 250 Kantonsschule 60'000.00 60'000.00 45'000.00 250.351.000 Beiträge 60'000.00 60'000.00 45'000.00 3 KULTUR / FREIZEIT 34'342.75 210.00 31'000.00 500.00 34'865.55 560.00 30 Kulturförderung 4'887.65 4'000.00 4'266.45 300 Kulturförderung 4'887.65 4'000.00 4'266.45 300.365.00 Beiträge an kulturelle Vereine 4'887.65 4'000.00 4'266.45 32 Massenmedien 10'541.80 210.00 11'600.00 500.00 15'834.50 560.00 320 Massenmedien 10'541.80 210.00 11'600.00 500.00 15'834.50 560.00 320.310.00 Büromaterial und Drucksachen 7'913.05 8'000.00 8'246.15 320.318.02 Porti 486.00 500.00 486.00 320.318.09 Internetauftritt 662.75 1'500.00 5'652.35 320.319.00 Uebriger Sachaufwand 1'480.00 1'600.00 1'450.00 320.436.00 Rückerstattungen 210.00 500.00 560.00 33 Parkanlagen und Wanderwege 7'083.30 3'800.00 3'283.15 330 Parkanlagen / Wanderwege 7'083.30 3'800.00 3'283.15 330.314.00 Unterhalt Wanderwege 6'356.55 3'500.00 2'896.05 330.318.00 Übrige Dienstleistungen 726.75 300.00 387.10 34 Sport 1'300.00 1'600.00 2'124.40 340 Sport 1'300.00 1'600.00 2'124.40 340.365.00 Private Institutionen 1'300.00 1'600.00 2'124.40 35 Uebrige Freizeitgestaltung 10'530.00 10'000.00 9'357.05 350 Uebrige Freizeitgestaltung 10'530.00 10'000.00 9'357.05 350.352.00 Jugendarbeit 5'760.00 6'000.00 4'057.05 350.365.00 Private Institutionen 4'770.00 4'000.00 5'300.00 4 GESUNDHEIT 133'519.80 3'800.00 85'500.00 121'196.85 14'713.85 41 Kranken- und Pflegeheime 102'749.90 70'500.00 101'373.40 410 Pflegeheim 102'749.90 70'500.00 101'373.40 410.362.01 Restfinanzierung in Pflegeheim 101'958.10 70'000.00 99'615.40 410.362.02 Kosten Akutpflege Pflegeheim 791.80 500.00 1'758.00 44 Ambulante Krankenpflege 27'774.50 3'800.00 11'000.00 15'920.30 14'713.85 440 Krankenpflege 27'774.50 3'800.00 11'000.00 15'920.30 14'713.85 440.362.01 Restfinanzierung an Spitex 27'774.50 3'800.00 2'000.00 14'768.40 440.362.02 Kosten Akutpflege Spitex 9'000.00 1'151.90 440.365.00 Private Institutionen 14'713.85 46 Schulgesundheitsdienst 2'995.40 4'000.00 3'903.15 460 Schulgesundheitsdienst 2'995.40 4'000.00 3'903.15 460.318.03 Schularzt, Schulzahnarzt 2'995.40 4'000.00 3'903.15 5 SOZIALE WOHLFAHRT 533'574.30 49'421.90 457'486.00 12'900.00 440'731.70 59'189.60 50 AHV 10'983.15 2'016.60 11'220.00 2'300.00 11'217.60 2'158.20 501 AHV-Zweigstelle 10'983.15 2'016.60 11'220.00 2'300.00 11'217.60 2'158.20 501.301.00 Besoldungen 10'000.00 10'000.00 10'000.00 501.319.00 Mitgliederbeiträge 20.00 20.00 20.00 501.395.00 Verrechnete Soziallasten 963.15 1'200.00 1'197.60 501.451.00 Kantonsbeiträge 2'016.60 2'300.00 2'158.20 52 Krankenversicherung 48'643.00 48'400.00 47'716.00

12 13 520 Krankenversicherungen 48'643.00 48'400.00 47'716.00 520.361.00 Beitrag an den Kanton 48'643.00 48'400.00 47'716.00 53 Sonstige Sozialversicherungen 216'168.90 179'566.00 151'408.00 530 Ergänzungsleistungen AHV/IV 213'605.90 177'166.00 151'408.00 530.361.00 Beitrag an den Kanton 213'605.90 177'166.00 151'408.00 531 Familienausgleichskasse 2'563.00 2'400.00 531.361.00 Beitrag an den Kanton 2'563.00 2'400.00 58 Fürsorge 257'779.25 47'405.30 218'300.00 10'600.00 230'390.10 57'031.40 580 Allgemeine Sozialhilfe 153'230.50 145'300.00 134'281.40 580.361.00 SEG (vormals 144'282.35 136'300.00 126'316.10 Heimfinanzierungsbeitrag) 580.365.00 Private Institutionen 8'948.15 9'000.00 7'965.30 581 Gesetzliche Sozialhilfe 83'439.20 7'371.55 50'000.00 10'000.00 72'824.70 56'081.40 581.366.00 Private Haushalte 83'439.20 50'000.00 72'824.70 581.436.00 Rückerstattungen 7'371.55 10'000.00 56'081.40 582 Alimenteninkasso und Bevorschussungen 620.00 38'200.00 2'500.00 600.00 130.00 950.00 582.318.04 Dienstleistungen und Honorare 620.00 500.00 130.00 582.366.00 Alimentenbevorschussungen 2'000.00 582.436.00 Rückerstattungen 38'200.00 600.00 950.00 583 Sozialdienst 20'489.55 1'833.75 20'500.00 23'154.00 583.352.00 Beitrag an Sozialdienst 20'489.55 1'833.75 20'500.00 23'154.00 6 VERKEHR 105'168.65 22'303.00 112'150.00 20'500.00 107'031.65 20'038.00 62 Gemeindestrassen 29'490.65 20'793.00 38'450.00 20'500.00 34'130.65 20'038.00 620 Gemeindestrassen 20'926.05 20'793.00 27'950.00 20'500.00 20'731.60 20'038.00 620.301.00 Besoldungen 9'819.85 9'000.00 6'458.45 620.313.00 Verbrauchsmaterialien 10'158.60 8'000.00 3'173.20 620.314.00 Baulicher Unterhalt 10'000.00 10'405.65 620.395.00 Verrechnete Soziallasten 947.60 950.00 694.30 620.436.00 Rückerstattungen 300.00 500.00 200.00 620.461.00 Kantonsbeitrag 20'493.00 20'000.00 19'838.00 621 Schnee- / Glatteisbekämpfung 3'430.50 5'500.00 3'359.95 621.301.00 Besoldungen 2'089.40 4'000.00 3'000.00 621.313.00 Verbrauchsmaterialien 1'138.45 1'000.00 621.395.00 Verrechnete Soziallasten 202.65 500.00 359.95 622 Strassenbeleuchtung 5'134.10 5'000.00 10'039.10 622.312.00 CKW-Stromkosten 3'759.35 4'000.00 6'309.80 622.314.00 Unterhalt Anlagen 1'374.75 1'000.00 3'729.30 65 Regionalverkehr 75'678.00 1'510.00 73'700.00 72'901.00 650 Regionalverkehr 75'678.00 1'510.00 73'700.00 72'901.00 650.361.00 Betriebskostenbeiträge 75'678.00 1'510.00 73'700.00 72'901.00 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 139'590.05 129'458.81 130'100.00 107'000.00 136'524.05 142'545.71 71 Abwasserbeseitigung 84'653.80 84'653.80 86'600.00 86'600.00 95'689.05 95'689.05 710 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) 84'653.80 84'653.80 86'600.00 86'600.00 95'689.05 95'689.05 710.314.00 Baulicher Unterhalt 4'000.00 710.318.00 Dienstleistungen und Honorare 7'437.45 4'500.00 5'666.25 710.352.00 Beiträge ARA 16'930.05 22'500.00 23'015.35 710.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 47'710.90 47'600.00 59'007.45 710.390.00 Verrechneter Sachaufwand 8'000.00 8'000.00 8'000.00 710.434.00 Betriebsgebühren 4'575.40 77'570.80 80'000.00 78'444.20 710.496.00 Verrechnete Zinsen 7'083.00 6'600.00 17'244.85 72 Abfallbeseitigung 29'640.35 29'640.35 19'900.00 19'900.00 18'755.65 18'755.65 720 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) 29'640.35 29'640.35 19'900.00 19'900.00 18'755.65 18'755.65 720.301.00 Besoldungen 6'111.70 7'000.00 4'665.00 720.313.00 Verbrauchsmaterialien 14'717.35 2'000.00 670.45 720.318.04 Abfuhrkosten 4'233.25 6'000.00 4'902.80 720.330.00 Abschreibung Kehrichtgebühren -11.10 64.25 720.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 3'920.50 720.390.00 Verrechneter Sachaufwand 4'000.00 4'000.00 4'000.00 720.395.00 Verrechnete Soziallasten 589.15 900.00 532.65 720.434.00 Kehrichtabfuhrgebühren 17'077.75 17'000.00 16'716.30 720.436.00 Rückerstattungen 1'232.70 1'300.00 1'002.30 720.480.00 Entnahme Spezialfinanzierung 10'900.45 1'200.00 720.496.00 Verrechnete Zinsen 429.45 400.00 1'037.05 74 Friedhof und Bestattung 3'194.75 4'900.00 4'861.15 740 Bestattungswesen 3'194.75 4'900.00 4'861.15 740.352.00 Beitrag an Gemeinde Ettiswil 3'194.75 4'900.00 4'861.15 75 Gewässerverbauungen 10'617.40 3'290.50 6'000.00 5'869.35 750 Gewässerverbauungen 10'617.40 3'290.50 6'000.00 5'869.35 750.314.00 Baulicher Unterhalt 10'617.40 3'290.50 6'000.00 5'869.35 77 Naturschutz 4'061.10 5'000.00 3'795.30 162.00 770 Naturschutz 4'061.10 5'000.00 3'795.30 162.00 770.352.00 Vernetzungsprojekt 232.80 162.00 770.361.00 Beiträge an den Kanton 3'828.30 5'000.00 3'795.30 78 Uebriger Umweltschutz 1'196.15 11'874.16 1'200.00 500.00 1'327.05 27'939.01 780 Uebriger Umweltschutz 1'196.15 11'874.16 1'200.00 500.00 1'327.05 27'939.01 780.365.00 Private Institutionen 1'196.15 1'200.00 1'327.05 780.431.00 Immissionsabgaben 11'874.16 27'939.01 780.460.00 Rückerstattung CO2 500.00

14 15 79 Raumordnung 6'226.50 6'500.00 6'226.50 790 Raumordnung 6'226.50 6'500.00 6'226.50 790.362.01 Pro Region Willisau 3'558.00 3'800.00 3'558.00 790.362.02 Luzern West 2'668.50 2'700.00 2'668.50 8 VOLKSWIRTSCHAFT 4'828.70 40'756.70 4'310.00 37'600.00 5'959.15 37'422.65 80 Landwirtschaft 2'094.05 2'800.00 2'215.15 800 Landwirtschaft 2'094.05 2'800.00 2'215.15 800.301.00 Funktionsentschädigungen 1'310.20 2'000.00 1'414.20 800.361.00 Beiträge an den Kanton 656.00 600.00 643.00 800.395.00 Verrechnete Soziallasten 127.85 200.00 157.95 82 Jagd und Fischerei 150.00 4'093.30 4'100.00 3'090.00 4'093.30 820 Jagd / Fischerei 150.00 4'093.30 4'100.00 3'090.00 4'093.30 820.314.00 Schutzmassnahmen Jagdrevier 150.00 3'090.00 820.410.02 Fischenzgebühren 3'000.00 3'000.00 3'000.00 820.452.00 Jagdpachtzinse 1'093.30 1'100.00 1'093.30 84 Industrie, Gewerbe, Handel 2'584.65 1'510.00 654.00 840 Industrie, Gewerbe, Handel 2'584.65 1'510.00 654.00 840.310.00 Standortförderung 1'986.05 1'000.00 50.00 840.365.00 Private Institutionen 598.60 510.00 604.00 86 Energie 36'663.40 33'500.00 33'329.35 860 Energie 36'663.40 33'500.00 33'329.35 860.410.00 Konzessionsgebühren 36'663.40 33'500.00 33'329.35 9 FINANZEN UND STEUERN 367'400.73 2'221'878.60 265'343.00 2'037'560.00 539'111.03 2'296'432.47 90 Steuern 10'316.85 1'512'735.85 8'200.00 1'326'700.00 361.60 1'458'778.30 900 Gemeindesteuern 10'316.85 1'476'814.95 7'500.00 1'264'000.00 249.45 1'383'692.65 900.329.02 Vergütungszinsen 1'631.65 3'500.00 2'163.85 900.330.00 Abschreibung Gemeindesteuern 8'685.20 4'000.00-1'914.40 900.400.10 Steuerertrag laufendes Jahr 1'178'754.65 1'200'000.00 1'147'899.30 900.400.16 Sondersteuern auf Kapitalauszahlungen 29'839.30 20'000.00 106'767.85 900.400.20 Nachträge früherer Jahre 236'972.65 25'000.00 102'683.65 900.400.29 Eingang abgeschr. Beträge 1'826.60 900.400.30 Quellensteuern 26'145.75 15'000.00 16'790.90 900.400.40 Nachsteuer- und Strafsteuer 863.85 900.421.00 Verzugszinsen 2'027.60 2'500.00 2'260.50 900.437.00 Bussen 3'075.00 1'500.00 4'600.00 901.405.01 Erbschaftssteuern 6'946.50 815.30 901.406.01 Hundesteuern 3'560.00 3'000.00 4'110.00 92 Finanzausgleich 522'737.00 522'737.00 627'776.00 920 Finanzausgleichsbeitrag 522'737.00 522'737.00 627'776.00 920.444.10 Ressourcenausgleich 465'885.00 465'885.00 524'970.00 920.444.20 Lastenausgleich 56'852.00 56'852.00 102'806.00 94 Vermögens- und Schuldenverwaltung 29'930.51 36'190.30 32'300.00 4'000.00 42'962.41 53'250.57 940 Kapital- / Zinsendienst 29'655.01 444.48 31'300.00 500.00 42'678.41 1'271.63 940.318.02 Bank- und andere Gebühren 366.77 500.00 374.20 940.321.00 Zinsen auf kurzfristigen Schulden 580.94 232.60 940.322.00 Zinsen auf festen Schulden 21'179.97 23'700.00 23'773.60 940.323.00 Interne Verzinsung Hans Lütolf Legat 14.88 100.00 16.11 940.396.00 Verrechnete Zinsen 7'512.45 7'000.00 18'281.90 940.422.00 Aktivzinsen 444.48 500.00 1'271.63 941 Liegenschaften des Finanzvermögens 275.50 35'745.82 1'000.00 3'500.00 284.00 51'978.94 941.301.00 Besoldungen 275.50 500.00 941.313.00 Verbrauchsmaterialien 500.00 284.00 941.423.01 Landpachtzinse 3'256.00 3'000.00 3'448.00 941.423.03 Einnahmen aus Kiesabbau 31'852.32 48'177.49 941.435.00 Holzverkauf 637.50 500.00 353.45 99 Nicht aufgeteilte Posten 327'153.37 150'215.45 224'843.00 184'123.00 495'787.02 156'627.60 990 Abschreibungen 110'595.00 111'593.00 133'990.00 990.331.00 Ordentliche Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen 110'595.00 108'540.00 108'540.00 990.333.00 Abschreibung auf Bilanzfehlbetrag 3'053.00 25'450.00 991 Allg. Personalkosten 150'215.45 150'215.45 113'250.00 113'250.00 156'627.60 156'627.60 991.303.00 AHV- und IV-Beiträge 70'590.60 24'497.80 52'015.00 77'975.15 18'701.35 991.304.00 Pensionskassenbeiträge 66'747.50 11'595.00 52'067.00 66'328.85 11'077.20 991.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 12'359.45 8'787.00 11'741.75 5'959.70 991.365.00 Arbeitssicherheit 517.90 381.00 581.85 991.495.00 Verrechnete Soziallasten 114'122.65 113'250.00 120'889.35 999 Abschluss 66'342.92 70'873.00 205'169.42 999.389.00 Ertragsüberschuss 66'342.92 205'169.42 999.489.00 Aufwandüberschuss 70'873.00 901 Andere Steuern 35'920.90 700.00 62'700.00 112.15 75'085.65 901.330.00 Abschreibung 700.00 112.15 901.402.01 Personalsteuern 9'450.00 9'700.00 9'625.00 901.402.02 Liegenschaftssteuern 374.30 901.403.01 Grundstückgewinnsteuern 20.60 25'000.00 29'786.60 901.404.00 Handänderungssteuern 15'569.50 25'000.00 30'748.75

16 17 Artengliederung LR Total 3'014'337.61 3'014'337.61 2'714'830.00 2'714'830.00 3'088'285.23 3'088'285.23 3 A U F W A N D 3'009'762.21 62'028.05 2'714'830.00 3'085'645.23 64'698.85 30 PERSONALAUFWAND 953'142.65 46'162.80 887'269.00 966'317.15 48'366.10 31 SACHAUFWAND 249'965.10 6'773.85 238'270.00 240'203.55 1'456.90 32 PASSIVZINSEN 23'704.94 27'600.00 26'917.01 33 ABSCHREIBUNGEN 123'557.35 116'293.00 136'602.80 35 ENTSCHAEDIGUNGEN AN 667'929.35 3'781.40 647'291.00 661'120.35 162.00 GEMEINWESEN 36 EIGENE BEITRAEGE 743'773.90 5'310.00 614'557.00 635'215.75 14'713.85 38 EINLAGEN 114'053.82 51'300.00 268'097.37 39 INTERNE VERRECHNUNGEN 133'635.10 132'250.00 151'171.25 4 E R T R A G 4'575.40 2'952'309.56 2'714'830.00 2'640.00 3'023'586.38 40 STEUERN 1'507'633.25 1'322'700.00 1'451'917.80 41 REGALIEN UND 39'663.40 36'500.00 36'329.35 KONZESSIONEN 42 VERMOEGENSERTRAEGE 53'780.40 22'200.00 71'357.62 43 ENTGELTE 4'575.40 380'030.86 323'335.00 2'640.00 402'266.06 44 ANTEILE UND BEITRAEGE 522'737.00 522'737.00 627'776.00 OHNE ZWECKBINDUNG 45 RUECKERSTATTUNGEN VON 14'030.90 14'400.00 15'465.65 GEMEINWESEN 46 BEITRAEGE FUER EIGENE 275'527.80 268'635.00 261'239.20 RECHNUNG 48 ENTNAHMEN 25'270.85 72'073.00 6'063.45 49 INTERNE VERRECHNUNGEN 133'635.10 132'250.00 151'171.25 Investitionsrechnung und Voranschlag mit Kontrolle über Sonderkredite Jahr 2016 Kreditkontrolle Bezeichnung Beschluss/ Brutto- beansprucht Budget 2016 Rechnung 2016 beansprucht verfügbar Datum kredit bis 31.12.2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen bis 31.12.16 ab 01.01.17 710 Abwasserbeseitigung 610.00 Anschlussgebühren 30'000.00 77'578.45 790 Ortsplanungsrevision 581.00 Gewässerraumfestlegung u. Revision 25'000.00 38'981.50 Total Ausgaben / Einnahmen 25'000.00 30'000.00 38'981.50 77'578.45 Abnahme Nettoinvestitionen / Nettoinvestitionen 5'000.00 38'596.95 999.590 Passivierung der Einnahmen 30'000.00 77'578.45 999.690 Aktivierung der Ausgaben 25'000.00 38'981.50 GV= Gemeindeversammlungsbeschluss RR= Regierungsratsbeschluss GR= Gemeinderatsbeschluss DV=Delegiertenversammlungsbeschluss

18 19 Bestandesrechnung Bestand per Veränderungen Bestand per Bestandesgliederung 01.01.2016 Zuwachs Abgang 31.12.2016 Bestandesrechnung Bestand per Veränderungen Bestand per Bestandesgliederung 01.01.2016 Zuwachs Abgang 31.12.2016 1 A K T I V E N 5'363'573.50 4'453'912.51 4'799'557.78 5'017'928.23 10 FINANZVERMOEGEN 2'786'139.63 4'400'560.61 4'684'992.78 2'501'707.46 100 Flüssige Mittel 2'219'130.21 3'678'184.43 4'042'200.74 1'855'113.90 1000 Kasse 1'197.50 3'133.70 3'459.20 872.00 1000.00 Kasse Gemeindeammannamt 298.40 2'400.00 2'560.10 138.30 1000.02 Kasse Gemeindekanzlei 899.10 733.70 899.10 733.70 1001 Postcheck 1'736'640.01 3'140'321.63 3'514'588.87 1'362'372.77 1001.00 Postcheck Gemeindeammannamt 579'127.53 2'180'872.13 2'357'182.14 402'817.52 1001.01 Postcheck Steueramt 1'123'014.83 929'335.75 1'122'909.08 929'441.50 1001.02 Postcheck Gemeindekanzlei 34'497.65 30'113.75 34'497.65 30'113.75 1002 Banken 481'292.70 534'729.10 524'152.67 491'869.13 1002.00 Bank, KK 31 LKB 437'816.85 534'727.00 509'231.77 463'312.08 1002.02 Bank, KK RB Ettiswil 43'475.85 2.10 14'920.90 28'557.05 101 Guthaben 438'260.43 722'361.30 642'792.04 517'829.69 1012 Ausstehende Steuern 426'533.40 515'090.20 426'533.40 515'090.20 1012.01 Ordentliche Steuern 424'854.65 515'090.20 424'854.65 515'090.20 1012.21 Handänderungssteuern 1'678.75 1'678.75 0.00 1015 Andere Debitoren 11'727.03 207'271.10 216'258.64 2'739.49 1015.01 Verrechnungssteuern 7.10 0.75 7.55 0.30 1015.03 Debitoren Gebühren 126.65 99'474.60 98'421.25 1'180.00 1015.09 Andere Debitoren 11'473.28 10'320.55 19'752.44 2'041.39 1015.20 Debitoren ESR (Durchlaufskonto) 120.00 97'475.20 98'077.40-482.20 1143 Hochbauten 1'917'157.19 72'805.00 1'844'352.19 1143.01 Schul- und Gemeindehaus 1'313'492.19 37'614.00 1'275'878.19 1143.02 Mehrzweckanlage 603'665.00 35'191.00 568'474.00 1146 Mobilien 6'135.00 1'023.00 5'112.00 1146.02 LuNet-Leitung 6'135.00 1'023.00 5'112.00 115 Darlehen und Beteiligungen 1.00 1.00 1154 Gemischtwirtschaftliche 1.00 1.00 Unternehmungen 1154.01 Aktien VHB 1.00 1.00 116 Investitionsbeiträge 292'463.13 8'413.00 284'050.13 1161 Kanton 292'463.13 8'413.00 284'050.13 1161.01 Wiggerverbauung 261'265.63 7'300.00 253'965.63 1161.04 Burgruine Kastelen 31'197.50 1'113.00 30'084.50 117 Uebrige aktivierte Ausgaben 47'959.10 38'981.50 8'973.00 77'967.60 1171 Planungen 47'959.10 38'981.50 8'973.00 77'967.60 1171.04 Ortsplanung 47'959.10 38'981.50 8'973.00 77'967.60 12 SPEZIALFINANZIERUNGEN 38'636.95 14'370.40 3'970.00 49'037.35 128 Vorschüsse 38'636.95 14'370.40 3'970.00 49'037.35 1280 Vorschüsse Spezialfinanzierung 38'636.95 14'370.40 3'970.00 49'037.35 1280.03 Feuerwehr 38'636.95 14'370.40 3'970.00 49'037.35 102 Anlagen 128'748.99 14.88 128'763.87 1020 Festverzinsliche Wertpapiere 34'751.59 14.88 34'766.47 1020.01 Sparheft 302079-01 LKB Hans Lütolf Legat 29'751.59 14.88 29'766.47 1020.03 Anteilsschein Wohnbaugenossenschaft Castelen 5'000.00 5'000.00 1021 Aktien und Anteilscheine 1.00 1.00 1021.00 BLS Aktien (1440 Stück) 1.00 1.00 1023 Liegenschaften 81'996.40 81'996.40 1023.02 Grundstück Nr. 87 Feld 48'096.40 48'096.40 1023.05 Grundstück Nr. 115 Krämerhaus 400.00 400.00 1023.06 Grundstück Nr. 126 Oberfeld 1'400.00 1'400.00 1023.08 Grundstück Nr. 251 Bergmatte 100.00 100.00 1023.09 Grundstück Nr. 172 Wald 9'300.00 9'300.00 1023.10 Grundstück Nr. 175 Wald 1'500.00 1'500.00 1023.11 Grundstück Nr. 321 Wyssenhaus 300.00 300.00 1023.13 Grundstück Nr. 63 Berg 4'500.00 4'500.00 1023.14 Grundstück Nr. 94 Moos 5'700.00 5'700.00 1023.15 Grundstück Nr. 98 Munimatten 10'700.00 10'700.00 1025 Vorräte 12'000.00 12'000.00 1025.00 Vorräte 12'000.00 12'000.00 11 VERWALTUNGSVERMOEGEN 2'538'796.92 38'981.50 110'595.00 2'467'183.42 114 Sachgüter 2'198'373.69 93'209.00 2'105'164.69 1141 Tiefbauten 275'081.50 19'381.00 255'700.50 1141.01 Strassen 275'081.50 19'381.00 255'700.50

20 21 Bestandesrechnung Bestand per Veränderungen Bestand per Bestandesgliederung 01.01.2016 Zuwachs Abgang 31.12.2016 Bestandesrechnung Bestand per Veränderungen Bestand per Bestandesgliederung 01.01.2016 Zuwachs Abgang 31.12.2016 2 P A S S I V E N 5'363'573.50 5'031'864.67 5'377'509.94 5'017'928.23 20 FREMDKAPITAL 4'003'854.88 4'840'232.40 5'366'609.49 3'477'477.79 200 Laufende Verpflichtungen 1'017'620.84 4'840'217.52 4'855'219.49 1'002'618.87 2000 Kreditoren 1'017'620.84 986'250.95 1'005'908.32 997'963.47 2000.01 Kreditoren 107'756.52 124'568.35 105'293.05 127'031.82 2000.03 Kreditoren WB Schule 9'422.05 9'422.05 2000.11 Kreditor Staat Erbschaftssteuer 790.90 790.90 0.00 2000.21 Kreditor Staat - Handänderungssteuer 28'779.30 17'248.25 28'951.80 17'075.75 2000.31 Kreditor Staat - Grundstückgewinnsteuer 29'488.75 20.60 29'488.95 20.40 2000.42 Kreditor and. Gemeinden - Nach-und Strafsteuern -0.30-0.30 2000.80 Kreditor Staat - Staatssteuer 5'749.49 41'137.89 5'749.49 41'137.89 2000.81 Kreditor Staat - Personalsteuer/Nachtr.V. 461.10 724.50 461.10 724.50 2000.82 Kreditor Staat - Liegenschaftssteuer 1'442.45 1'442.35 1'442.45 1'442.35 2000.84 Kreditor Kirchgemeinde rk 3'023.30 6'428.25 3'023.30 6'428.25 2000.85 Kreditor Kirchgemeinde ref 66.55 3'767.40 66.55 3'767.40 2000.94 Restablieferungen 429'878.62 391'227.70 429'878.62 391'227.70 2000.95 Kreditor Steuerpflichtiger 400'762.11 399'685.66 400'762.11 399'685.66 2280 Verpflichtungen an 975'646.32 125'289.35 10'900.45 1'090'035.22 Spezialfinanzierungen 2280.01 Abwasserbeseitigung 919'872.82 125'289.35 1'045'162.17 2280.02 Abfallbeseitigung 55'773.50 10'900.45 44'873.05 2282 Spezialfonds 319'959.95 319'959.95 2282.02 Ersatzbeiträge für ZS-Bauten 142'163.00 142'163.00 2282.03 Armenfonds 177'796.95 177'796.95 23 KAPITAL 64'112.35 66'342.92 130'455.27 239 Kapital 64'112.35 66'342.92 130'455.27 2390 Eigenkapital 64'112.35 66'342.92 130'455.27 2390.00 Eigenkapital 64'112.35 66'342.92 130'455.27 2005 Durchlaufende Beiträge 5'935.40 1'280.00 4'655.40 2005.00 Durchlaufende Beiträge 0.00 5'935.40 1'280.00 4'655.40 2007 Abrechnungskonten 3'847'365.12 3'847'365.12 2007.01 Steuerabrechnungskonto 0.00 3'204'507.72 3'204'507.72 0.00 2007.02 Kanzleigebührenabrechnung 0.00 27'009.25 27'009.25 0.00 2007.05 Lehrerbesoldungsabrechnung 0.00 515'132.30 515'132.30 0.00 2007.11 Erbschaftssteuern Abrechnungskonto 0.00 7'737.40 7'737.40 0.00 2007.21 Handänderungssteuern Abrechnungskonto 0.00 63'448.30 63'448.30 0.00 2007.31 Grundstückgewinnsteuern Abrechnungskonto 0.00 29'530.15 29'530.15 0.00 2009 Scharnierkonto 666.05 666.05 2009.01 Scharnierkonto 0.00 666.05 666.05 0.00 202 Langfristige Schulden 2'932'377.00 511'390.00 2'420'987.00 2022 Feste Darlehen 2'900'000.00 500'000.00 2'400'000.00 2022.01 LKB Willisau Nr. 100.243-03 1'000'000.00 1'000'000.00 2022.05 RB Ettiswil, Fest-Darlehen 1'900'000.00 500'000.00 1'400'000.00 2024 Zinslose Darlehen 32'377.00 11'390.00 20'987.00 2024.02 IHG-Darlehen Kläranlage 3'577.00 1'790.00 1'787.00 2024.03 IHG-Darlehen Schulhauserweiterung 28'800.00 9'600.00 19'200.00 203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 53'857.04 14.88 53'871.92 2035 Zuwendungen 53'857.04 14.88 53'871.92 2035.01 Fonds für soziale Zwecke 10'097.25 10'097.25 2035.02 Steiners Legatfonds 1'000.00 1'000.00 2035.03 Leo Steiners Legatfonds 13'184.20 13'184.20 2035.04 Hans Lütolf Legat 29'575.59 14.88 29'590.47 22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 1'295'606.27 125'289.35 10'900.45 1'409'995.17 228 Verpflichtungen 1'295'606.27 125'289.35 10'900.45 1'409'995.17

22 23 Traktandum 3 Neuwahl Schulpflege für den Rest der Amtsperiode 2016-2020 Gemäss 5, 15 und 28 der Gemeindeordnung haben die Stimmberechtigten der Einwohnergemeinde Alberswil die Mitglieder der Schulpflege zu wählen. Anita Vogel, Wiggermatte 8 wird per 31.07.2017 als Mitglied der Schulpflege demissionieren. Der Gemeinderat dankt Anita Vogel ganz herzlich für die geleistete Arbeit. Zur Ersatzwahl stellt sich zur Verfügung: - Peter Pfenniger, Wyssenhausmatte 16 Der Amtsantritt von Peter Pfenniger erfolgt auf den 1. August 2017. Traktandum 5 Neuwahl Urnenbüro für die Amtsperiode 2017-2021 Gemäss 5, 15 und 31 der Gemeindeordnung wählen die Stimmberechtigten der Einwohnergemeinde das Urnenbüro. Es besteht aus der Gemeindepräsidentin als Präsidentin von Amtes wegen, der Gemeindeschreiberin als Stimmregisterführerin von Amtes wegen und fünf weiteren Mitgliedern. Wir freuen uns, dass sich alle Urnenbüromitglieder zur Wiederwahl zur Verfügung stellen und danken für den stets zuverlässigen Einsatz. Folgende Personen stellen sich für eine Wahl zur Verfügung: - Marion Achermann, Willisauerstrasse 58 (bisher) - Anton Egger, Hausmattstrasse 6 (bisher) - Adrian Hegg, Schötzerstrasse 20 (bisher) - Brigitte Kunz, Wyssenhausmatte 2 (bisher) - Othmar Schwegler, Hubeliweg 15 (bisher) Traktandum 4 Neuwahl Rechnungsprüfungskommission für die Amtsperiode 2017-2021 Gemäss 5, 15 und 29 der Gemeindeordnung wählen die Stimmberechtigten der Einwohnergemeinde die Rechnungskommission. Sie besteht aus einem Präsidenten und zwei weiteren Mitgliedern. Der Amtsantritt der neugewählten Rechnungskommission erfolgt auf den 1. September 2017. Am 01. Januar 2018 tritt das neue Gesetz über den Finanzhaushalt der Gemeinden in Kraft. Wesentlicher Punkt ist die Einführung von HRM2. Das Harmonisierte Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) ist eine Weiterentwicklung des heutigen Rechnungslegungsmodells für die öffentlichen Gemeinwesen. Mit HRM2 wird die Rechnungslegung auf eine vermehrt betriebswirtschaftliche Sicht ausgerichtet, ohne die bewährten Elemente des bestehenden Modells aufzugeben. Weiter werden das Kreditrecht und die Vorgaben zu den politischen sowie betrieblichen Steuerungsinstrumenten modernisiert. Peter Lütolf hat seinen Rücktritt aus der Rechnungskommission bereits seit längerer Zeit angekündigt. Wir sind dankbar, dass wir Peter das eine oder andere Mal noch zum Weiterprüfen überzeugen konnten. Auch Kaspar Tschümperlin und Peter Pfenniger haben seit ihrer Wahl in die Rechnungskommission beruflich bedingt, weniger zeitliche Ressourcen zur Verfügung. Daher hat sich der Gemeinderat über die zukünftige Prüfung der Gemeinderechnung Gedanken gemacht. Ziel wird es sein, an der nächsten Budget-Gemeindeversammlung die Gemeindeordnung anzupassen und einen Systemwechsel bei der Rechnungsprüfung umzusetzen. Die Rechnung soll voraussichtlich mit Inkrafttreten des neuen Finanzhaushaltsgesetztes extern geprüft werden. Im Gegenzug ist die Schaffung einer Controllingkommission vorgesehen. Der Rechnungskommissionspräsident Kaspar Tschümperlin hat sich bereit erklärt, das Wissen der bisherigen Rechnungskommission in die Controllingkommisison zu transferieren. Für diese Geste danken wir Kaspar herzlich. Eine Neuwahl der Rechnungskommission für die Amtsperiode 2017-2021 ist aufgrund der aktuellen Gemeindeordnung unumgänglich. - Kaspar Tschümperlin, Kastelen 1 (bisher) - als Präsident - Peter Lütolf, Allmendstrasse 15 (bisher) - Peter Pfenniger, Wyssenhausmatte 16 (bisher)

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