Foto: Manfred Hertzog. Voranschlag 2012 und Finanzplan

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1 Foto: Manfred Hertzog Voranschlag 2012 und Finanzplan

2 Voranschlag 2012 und Finanzplan Aus Sicht des Gemeinderates ist die Finanzplanung ein wesentliches Element der strategischen Planung. Im Sinne der wirkungsorientierten Verwaltung werden die Auswirkungen der strategischen Massnahmen auf den Haushalt der Gemeinde und Werke geprüft und aufeinander abgestimmt. Die Gemeinderechnung hält die Finanztätigkeiten der Gemeinde auf Franken und Rappen genau fest. Diesem Anspruch wird ein Voranschlag bzw. ein Finanzplan nicht gerecht werden können. Als Grundlage dienen Vergangenheitswerte, welche in die Zukunft extrapoliert werden. Eine Vielzahl von Faktoren, welche mehr oder weniger absehbar sind, beeinflusst die Planungsgenauigkeit. Trotz dieser offensichtlichen Unsicherheiten ist eine umsichtige Planung für eine zweckmässige Priorisierung der Aktivitäten unerlässlich. Mit Hilfe eines neuen Hilfsmittels (Finanzplan VRSG) zur Finanzplanung können die Auswirkungen von strategischen Entscheiden effizient simuliert werden. In einem Projektteam wurden im vergangenen Jahr sämtliche Grundlagendaten für die Finanzplanung (zum Beispiel: Zustand und Wertbestand der Werke) erfasst und Handlungsfelder definiert. Die Handlungsfelder der Werke, der Gemeinde sowie des Kantons wurden koordiniert. Daraus resultiert eine gesamtheitliche Planung von Vorhaben bzw. Projekte für die nächsten Jahre. Diese bildet die Grundlage für die Investitionsplanung. Der Gemeinderat erarbeitete parallel dazu den Voranschlag für das Jahr Im Rahmen des Budgetprozesses analysierte jeder Gemeinderat die jeweiligen Konten seines Zuständigkeitsbereiches für die vergangenen Rechnungsperioden. Die daraus gewonnen Tendenzen wurden mit den Zukunftsprognosen abgeglichen und die Inhalte des Voranschlages 2012 definiert. Das Gesamtergebnis aller Ressorts wurde durch den gesamten Gemeinderat koordiniert und mit den entsprechenden Bereichen der Gemeindeverwaltung abgeglichen. Auf der Basis dieser Ergebnisse entstand der vorliegende Voranschlag für das Jahr 2012 und die Planung der Laufenden Rechnung des Finanzplanes. Hinter der Gemeinde liegt eine Phase von ungewöhnlichen Finanzereignissen. Die Liegenschaftenverkäufe und die ausserordentlichen Investitionen (Einkauf Alters- und Pflegezentrum, Kauf Parzelle Chelhof etc.) prägten das Bild der Gemeinderechnung. Dies ist im Vergleich einiger Positionen mit der Rechnung 2010 noch ersichtlich, wird sich aber in den nächsten Perioden glätten. René Walther Gemeindeammann

3 Inhalt Laufende Rechnung... 4 Übersicht... 4 Allgemeine Verwaltung... 5 Öffentliche Sicherheit... 6 Kultur und Freizeit... 6 Gesundheit... 7 Soziale Wohlfahrt... 7 Verkehr... 8 Umwelt und Raumordnung... 8 Volkswirtschaft... 9 Steuern und Finanzen Artengliederung Investitionsrechnung Übersicht Allgemeine Verwaltung Öffentliche Sicherheit Kultur und Freizeit Verkehr Umwelt und Raumordnung Volkswirtschaft Artengliederung Finanzplan

4 Laufende Rechnung Übersicht Laufende Rechnung 8'163' '946' ' '414' '106' '439' Nettoaufwand / -ertrag 216' ' ' Allgemeine Verwaltung 987' ' ' ' ' ' Öffentliche Sicherheit 414' ' ' ' ' ' Kultur und Freizeit 393' ' ' ' ' ' Gesundheit 203' ' '222' Soziale Wohlfahrt 1'021' ' ' ' ' ' Verkehr 658' ' ' ' ' ' Umwelt und Raumordnung 1'103' ' ' ' '231' ' Volkswirtschaft 2'541' '571' '558' '593' '526' '554' Finanzen und Steuern 838' '963' ' '674' '619' '424' Für das Jahr 2012 wird ein Rückschlag von Fr budgetiert. Dieser wird mit den Steuerausgleichsreserven verrechnet. Die Steuerausgleichsreserven betragen rund Fr

5 Laufende Rechnung Allgemeine Verwaltung 10 Allgemeine Verwaltung 987' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 589' ' ' Legislative 36' ' ' Exekutive 159' ' ' ' ' Gemeindeverwaltung 559' ' ' ' ' ' Bauverwaltung 151' ' ' ' ' ' Verwaltungsliegenschaften 81' ' ' ' ' ' Allgemein Am 1. Januar 2012 tritt das neue Gesetz über Geo-Informationen in Kraft. Darin werden die Gemeinden verpflichtet, ihre GeoDaten entsprechend standardisiert und aktuell zu erheben und zu pflegen. Dazu müssen Datenbanken angepasst werden. Die Datenverwaltung des Bauwesens und der Liegenschaftenverwaltung nimmt zunehmend Zeit der Verwaltung in Anspruch. Mit der Softwarelösung BauPro sollen die Abläufe optimiert werden Anteil BauPro und WebGIS 1029 Die Anschaffung der Programme BauPro und WebGIS (ca. Fr resp. Fr ) sind darin enthalten. Das BauPro hilft die Baubewilligungsprozesse zu automatisieren und dient ebenfalls für die Verwaltung der Werke. WebGIS ist die Web basierende Nachfolge des Geo-Informationssystems. 5

6 Laufende Rechnung Öffentliche Sicherheit 11 Öffentliche Sicherheit 414' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 120' ' ' Grundbuch 4' ' ' ' ' ' Übrige Rechtspflege 48' ' ' ' ' ' Amtsvormundschaft 105' ' ' ' ' ' Feuerwehr 212' ' ' ' ' ' Militär 4' Zivilschutz 39' ' ' ' ' Laufende Rechnung Kultur und Freizeit 13 Kultur und Freizeit 393' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 151' ' ' Kulturförderung 60' ' ' ' Massenmedien 36' ' ' Parkanlagen 20' ' ' Sport 14' ' ' Badeplatz/Hallenbad 249' ' ' ' ' ' Bojenfelder 14' ' ' ' ' ' Übrige Freizeitanlagen 26' ' ' ' Durch die Optimierung des Betriebskonzeptes konnte das negative Finanzergebnis, welches aus dem Hallenbadbetrieb entsteht, auf ein Defizit von ca. Fr reduziert werden. 6

7 Laufende Rechnung Gesundheit 14 Gesundheit 203' ' '222' Nettoaufwand / -ertrag 203' ' '222' Ambulante Krankenpflege 194' ' '214' Suchtbekämpfung 9' ' ' Übrige Krankheitsbekämpfung Lebensmittelkontrolle Die erwarteten Auswirkungen für die ambulante Krankenpflege verzögern sich auf Grund der schleppenden Einführung. Es besteht Unklarheit über den Zeitpunkt der Abrechnung. Laufende Rechnung Soziale Wohlfahrt 15 Soziale Wohlfahrt 1'021' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 620' ' ' Sozialversicherungen allgemein 5' ' ' ' ' ' Krankenversicherung 282' ' ' ' ' ' Jugendschutz 32' ' ' Alters- und Pflegeheime 8' ' ' Öffentliche Sozialhilfe 629' ' ' ' ' ' Arbeitsamt 11' ' ' Übrige Sozialhilfe 53' ' ' ' ' ' Hilfsaktionen im Inland 7' Allgemein Der Nettoaufwand bei der Sozialen Wohlfahrt ist deutlich gestiegen. Dies vor allem durch die Verschiebung von Leistungen, insbesondere der Pflegefinanzierung. 7

8 Laufende Rechnung Verkehr 16 Verkehr 658' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 462' ' ' Gemeindestrassen / Bauamt 378' ' ' ' ' ' Öffentl. Verkehrsmittel 280' ' ' ' ' ' Allgemein Der laufende Ausbau des öffentlichen Verkehrs verursacht bedingt durch die höheren Betriebskosten höhere Beiträge der Gemeinden pro Einwohner Der öffentliche Verkehr in der Agglomeration Kreuzlingen hat in den letzten sechs Jahren stark zugenommen. Dies nicht zuletzt wegen der Subvention der Gemeinden im Rahmen des Projektes Bambus. Der Ausbau des öffentlichen Verkehrs wird in den nächsten zwei Jahren zu Mehrkosten von ca. 10 bis 15 Prozent führen. Laufende Rechnung Umwelt und Raumordnung 17 Umwelt und 1'103' ' ' ' '231' ' Raumordnung Nettoaufwand / -ertrag 225' ' ' Wasserversorgung 360' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 74' ' ' Abwasserbeseitigung 447' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 61' ' ' Abfallbeseitigung 161' ' ' ' ' ' Friedhof und Bestattungswesen 78' ' ' ' ' ' Gewässerverbauungen 25' ' ' Naturschutz 3' ' Übriger Umweltschutz 5' ' ' ' ' ' Raumordnung 21' ' ' Die Kosten für die Reparatur des Leitungsnetzes sind im vergangenen Jahr weiter gestiegen. 8

9 Laufende Rechnung Volkswirtschaft 18 Volkswirtschaft 2'541' '571' '558' '593' '526' '554' Nettoaufwand / -ertrag 29' ' ' Landwirtschaft 12' ' ' ' Forstwirtschaft 18' ' ' Jagd und Fischerei 4' ' ' ' ' ' Tourismus 10' ' ' Gewinnanteile Banken 71' ' ' Elektrizität: Netzbetrieb 1'027' ' '025' ' '115' '002' Nettoaufwand / -ertrag 52' ' ' Gasversorgung 701' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 1' ' ' Elektrizität: Energiehandel 769' ' ' ' ' ' Nettoaufwand / -ertrag 5' ' ' Auf Grund der Gewinne der letzten Jahre wird der Gastarif angepasst. Um das Eigenkapital im Werk Gas zu reduzieren, wird ein Verlust in Kauf genommen. 9

10 Laufende Rechnung Steuern und Finanzen 19 Finanzen und Steuern 838' '180' ' '674' '953' '424' Nettoaufwand / -ertrag 2'342' '815' '470' Gemeindesteuern 26' '636' ' '366' ' '378' Finanzausgleich 130' ' ' Anteile an kantonalen Steuern 238' ' ' Anteile an kantonalen Gebühren ' ' ' Zinsen und Emissionskosten 52' ' ' ' ' ' Liegensch. Finanzvermögen 35' ' ' ' ' '629' Abschreibungen 593' ' '363' Ausserordentl. Aufwände/ Erträge '000' Abschluss der Laufenden Rechnung 216' ' Der Steuerertrag im laufenden Jahr fällt höher aus als budgetiert. Dies nicht zuletzt auf Grund Steuern früherer Jahre Die Erträge aus dem Projekt Mostereiareal schlagen nicht mehr zu Buche und die Liquidität hat deutlich abgenommen. 10

11 Laufende Rechnung Artengliederung 3 Aufwand 8'163' '879' '433' Personalaufwand 1'268' '207' '316' Sachaufwand 3'651' '437' '797' Passivzinsen 57' ' ' Abschreibungen 999' '062' '740' Anteile ohne Zweckbindung 132' ' ' Entschädigungen an Gemeinwesen 453' ' ' Eigene Beiträge 1'413' '188' '374' Durchlaufende Beiträge 30' ' ' Einlagen Spezialfinanzierung 4' ' '076' Interne Verrechnungen 152' ' ' Ertrag 8'163' '879' '433' Steuern 2'954' '673' '826' Regalien und Konzessionen 2' ' ' Vermögenserträge 231' ' '798' Entgelte 4'056' '893' '082' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 73' ' ' ' ' ' Beiträge mit Zweckbindung 28' ' ' Durchlaufende Beiträge 30' ' ' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 203' ' ' Interne Verrechnungen 143' ' ' Aufwand-/Ertragsüberschuss 216' ' '

12 Investitionsrechnung Übersicht Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionsrechnung 2'263' ' '837' ' '221' '221' Nettoaufwand / -ertrag 2'023' '482' Allgemeine Verwaltung 1'695' ' Öffentliche Sicherheit 296' ' Kultur und Freizeit 273' ' ' Verkehr 205' ' ' ' Umwelt und Raumordnung 1'150' ' '055' ' ' ' Volkswirtschaft 635' '432' ' ' Finanzen 783' '593' Allgemein Die Investitionen sind geprägt von den geplanten Erneuerungen der Werkleitungen. In einer übergeordneten Planung wurden die Bedürfnisse der nächsten Jahre erhoben. Diese wurden über alle Werke und die Strassen koordiniert. Daraus entstand eine Projektplanung für die nächsten 10 Jahre. Die entsprechende Kreditvorlage wird voraussichtlich an der Rechnungsgemeinde 2012 beantragt. Mit dem Teilprojekt Chelhof soll das Hochwasserschutzkonzept Oberfeld abgeschlossen werden. Das Kreditbegehren ist in der separaten Botschaft zur Gemeindeversammlung abgedruckt. Investitionsrechnung Allgemeine Verwaltung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 10 Allgemeine Verwaltung 1'695' ' Nettoausgaben / -einnahmen 985' Verwaltungsliegenschaft 1'695' ' Im kommenden Jahr sind keine Investitionen geplant. 12

13 Investitionsrechnung Öffentliche Sicherheit Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 11 Öffentliche Sicherheit 296' ' Nettoausgaben / -einnahmen 290' Feuerwehr 122' Militär 168' Zivilschutz 6' ' Im kommenden Jahr sind keine Investitionen geplant. Investitionsrechnung Kultur und Freizeit Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 13 Kultur und Freizeit 273' ' ' ' Nettoausgaben / -einnahmen 273' ' ' Sport 30' ' ' Badeplatz 14' Hafenanlagen/Bojenfelder 243' ' ' Vorprojekt Sportanlagen, Allwetterplatz 1343 Darin enthalten sind die Aufwändungen für die Projektarbeit bei einem positiven Entscheid für die Weiterführung des Hafenprojektes. 13

14 Investitionsrechnung Verkehr Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 16 Verkehr 205' ' ' ' Nettoausgaben / -einnahmen 205' ' ' Gemeindestrassen 205' ' ' Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 250' Erschliessungsbeiträge -80' ' Darin enthalten sind verschiedene kleinere Strassensanierungsprojekte gemäss Strassenzustandsbeurteilung und Massnahmenliste. Investitionsrechnung Umwelt und Raumordnung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 17 Umwelt und 1'150' ' ' ' ' ' Raumordnung Nettoausgaben / -einnahmen 910' ' ' Wasserversorgung 455' ' ' ' Abwasserbeseitigung 120' ' ' ' Gewässerverbauungen 495' ' ' ' ' ' Raumordnung 80' ' ' Enthalten sind die Investitionen der Sanierung des Leitungsnetzes gemäss Zustandsbeurteilung und Massnahmenplanung. Die Kreditvorlage für die Sanierung der Dorfstrasse folgt voraussichtlich im Juni Hochwasserschutz-Projekt Chelhof, Ergänzung und Abschluss Hochwasserschutz Oberfeld 1790 Ortsplanungsrevision 14

15 Investitionsrechnung Volkswirtschaft Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 18 Volkswirtschaft 635' '432' ' ' Nettoausgaben / -einnahmen 635' '432' ' Elektrizitätsversorgung 475' '192' ' ' Gasversorgung 160' ' ' /1863 Enthält die Sanierung des Leitungsnetzes gemäss Zustandsbeurteilung und Massnahmenplanung. Die Kreditvorlage für die Sanierung der Dorfstrasse folgt voraussichtlich im Juni Investitionsrechnung Artengliederung Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 5 Aufwand 2'263' '837' '367' ' Sachgüter 2'263' '837' '584' ' Passivierungen 783' Ertrag 240' ' ' '154' Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte 63 Rückerstattungen für Sachgüter -149' ' ' ' Beiträge mit Zweckbindung 240' ' Aktivierungen 2'593'

16 Finanzplan Bei der Erstellung des Finanzplanes werden die sonderfinanzierten Organisationseinheiten (Wasser, Gas etc.) und der Steuerhaushalt getrennt geplant. Durch die Konsolidierung werden diese zusammengeführt. Die gegenseitigen Beeinflussungen werden sichtbar und können simuliert werden. Nachstehend werden nur die konsolidierten Planungswerte dargestellt. Dies entspricht den Darstellungen der Vorjahre. Planbilanz der Planperiode Aktiven 13'390'701 14'214'701 19'631'701 23'551'701 23'501' Finanzvermögen 6'716'701 6'716'701 6'716'701 6'716'701 6'716' Verwaltungsvermögen 5'680'000 6'504'000 11'912'000 15'841'000 15'791' Darlehen / Beteiligungen 994' ' ' ' '000 Passiven 13'390'701 14'214'701 19'631'701 23'551'701 23'501' Fremdkapital 9'812'879 10'919'629 16'713'070 20'897'931 21'214' Eigenkapital 3'568'822 3'295'072 2'918'631 2'653'770 2'287' In diesem Wert sind die Spezialfinanzierungen enthalten, Bankkredite existieren zur Zeit nicht. 23 Auf Grund der Steuerausgleichsreserven (Entwicklung Eigenkapital) ist aus heutiger Sicht der Steuerfuss von 41% bis min gesichert. Kapitalflussrechnung der Planperiode Selbstfinanzierung Cash-flow 557' ' ' ' '241 - Buchgewinne Finanzvermögen 20'000 Geldfluss Laufende Rechnung 537' ' ' ' '241 Investitionen Verwaltungsvermögen -2'223'000-2'460'000-8'875'000-7'443'000-2'402'000 Saldo Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen -1'685'884-2'057'762-8'554'346-7'006'804-2'077'759 Investitionen Finanzvermögen Saldo der Selbstfinanzierung -1'685'884-2'057'762-8'554'346-7'006'804-2'077'759 Saldo der Innenfinanzierung -1'685'884-2'057'762-8'554'346-7'006'804-2'077'759 Mittelbedarf/-überschuss (Geldfonds I) -1'685'884-2'057'762-8'554'346-7'006'804-2'077'759 Fremdfinanzierung Fremdfinanzierung zinsfrei -4'000'000 Fremdfinanzierung verzinslich -1'685'884-2'057'762-4'554'346-7'006'804-2'077'759' Investitionen Enthalten sind sämtliche Projekte aus der strategischen Planung der Werke und der Gemeinde (Druckzonenkonzept Wasser mit Reservoir, Allwetterplatz Hafenfeld, Hafenprojekt, Strassensanierungsprojekte inkl. Werkleitungen, Kreisel Scheidweg, Hochwasserschutz) 16

17 Laufende Rechnung der Planperiode Steuerhaushalt -216' ' ' ' '184 Ergebnis Die geplanten Investitionen führen in den kommenden Jahren zu höherem Abschreibungsbedarf. Teilweise findet durch die Investitionen bei den Werken eine Verschiebung der Aktiv- und Passivzinsen statt, welche die Rechnung zusätzlich belasten. Die Verluste werden mit den Steuerausgleichsreserven verrechnet. 17