Kombibad Offenburg Eintrittspreise Betriebsergebnis Gesamtfinanzierung Entwicklung Eintrittspreise, Betriebsergebnis und Gesamtfinanzierung Prämissen: Das ige Bäderdefizit von rd. 1,4 Mio. EUR p.a. kann im Rahmen des steuerlichen Querverbundes von TBO dauerhaft auch in Zukunft getragen werden, aber auch nicht mehr. Es gilt das Gesamtfinanzierungskonzept lt. GR Vorlage 062/11 (5 Jahre Ansparphase für 15 Mio. EK und 12 Jahre Tilgungsphase). Es wird ein Investitionsvolumen von 25 Mio. EUR netto unterstellt Basis für die dargestellten Eintrittspreise sind die Jahre 2017/18. D.h. die aktuellen Preise werden in den Kontext steigender Lebenshaltungskosten bis zu diesem Zeitpunkt gestellt. Eintrittspreise können in einem vertretbaren Verhältnis zu dem neuen, deutlich besseren Leistungsangebot des Bades steigen, sollen aber familiengerecht bleiben; aber keine Trennung in zwei Badbereiche 1
Entwicklung Eintrittspreise - Kurztarif Hinweis: kein durchgängiger Kurztarif d.h. es war i.d.r. immer voll zu zahlen Kurztarif für 1,5 Stunden Erwachsene 3,50 Kinder u.a. Ermäßigte 2,00 entspricht in 2017/18 entsprechend Steigerung der Lebenshaltungskosten in 2018* 2,50 Kurztarif für 1,5 Stunden Empfehlungen Kannewischer/GMF vorläufige Empfehlung Erwachsene Kinder u.a. Ermäßigte 3,50 bis 5,00 2,00 bis 2,50 für Kurzbader / Sportschwimmer keine Veränderung nur Anpassung entsprechend der normalen Kostensteigerungen Entwicklung Eintrittspreise - Tagestarif Tagestarif Erwachsene 3,50 Kinder u.a. Ermäßigte 2,00 entspricht in 2017/18 entsprechend Steigerung der Lebenshaltungskosten in 2018* 2,50 Tagestarif Empfehlungen Kannewischer/GMF vorläufige Empfehlung Erwachsene Kinder u.a. Ermäßigte 5,00 bis 13,00 3,00 bis 10,00 6,00 spürbare Preisanpassung bei aber deutlich besserer Qualität und Vielfalt weitere 15 % Ermäßigungen für Familien und Dauernutzer über Wertkarte sowie Ermäßigungen über Familienpass der Stadt OG -15% 5,10 3,40 2
Entwicklung Eintrittspreise - SAUNA Hinweis: kein 3 Std. Tarif Einheitspreis Sauna bis 3 Stunden 11,00 unbegrenzt 11,00 entspricht in 2017/18 entsprechend Steigerung der Lebenshaltungskosten in 2018* 13,00 13,00 Sauna Empfehlungen Kannewischer/GMF vorläufige Empfehlung bis 3 Stunden unbegrenzt 12,00 bis 15,00 18,00 bis 19,00 13,00 18,00 Kurztarif 3 Std. wie / Ganztagstarif spürbare Erhöhung bei deutlich höherer Qualität und Vielfalt weitere 15 % Ermäßigungen für Dauernutzer über Wertkarte -15% 11,05 15,30 Entwicklung Bade- und Saunagäste neu (MW ) Steigerung Badegäste 185.000 Saunagäste 20.000 Vereine / Schulen 40.000 200.000 8% 40.000 100% 40.000 neu (MW ) Erwachsene Kurztarif 15 % Ermäßigung 15% Badegäste 200.000 Saunagäste 40.000 Vereine / Schulen 40.000 60% 35% 100% 50% 40% 50% 3
Entwicklung Eintrittsgelder gesamt alle Angaben in TEUR Erlöse netto in TEUR neu (MW ) Zuwachs Badegäste 526 Saunagäste 193 803 277 482 289 TEUR TEUR Summe 719 1.285 566 TEUR netto = ohne Umsatzsteuer 7 % Umsatzsteuer auf Eintrittsgelder Badegäste 19 % Umsatzsteuer auf Eintrittsgelder Saunagäste Entwicklung Eintrittsgelder gesamt Wie setzt sich der Zuwachs zusammen? Zuwachs Menge Preis Badegäste Saunagäste Summe 277 60 217 289 241 48 566 301 265 53% 47% d.h. mehr als die Hälfte der Zuwächse (301 TEUR) soll durch zusätzliche insbesondere im Bereich der Sauna erwirtschaftet werden und nur 265 TEUR über Preisanpassungen 4
Entwicklung Betriebsergebnis ERLÖSE Kostenart Plan 2012 GMF Kannewischer Vorschlag/ MW Diff. Eintrittsgelder 719 sonstige Erlöse 111 Summe Erlöse 830 1.813 1.082 1.285 197 220 150 2.010 1.302 1.435 566 39 605 Erlöse sollen im Vergleich zum Status Quo um rund 600 TEUR steigen Entwicklung Betriebsergebnis Betriebskosten Kostenart Plan 2012 GMF Kannewischer MW Diff. Personal incl. NK -566 Energiekosten -620 Instandhaltung u.ä. -640 sonstiges -126 Umlagen TBO -110 Betriebskosten insg. -1.952-665 -715-690 -848-510 -679-442 -490-466 -269-144 -207 0 0-110 -2.224-1.859-2.042-124 -59 174-81 0-90 Betriebskosten sollen trotz der größeren Wasserfläche und zusätzlichen Angeboten, etc. nur um 90 TEUR steigen 5
Entwicklung Betriebsergebnis Kostenart Plan 2012 GMF Kannewischer Vorschlag/ MW Diff. Summe Erlöse 830 2.010 1.302 1.435 605 Betriebskosten insg. -1.952-2.224-1.859-2.042-90 Betriebsergebnis -1.122-214 -557-607 516 + Zinsaufwand bei 15 Mio. EK x 0 % und 10 Mio. FK x ca. 3 % = -105-400 -295 erwirtschaftete Abschreibungen bis 15 Mio. EK = 0 % für 10 Mio. FK x 4 %/25 J. = -134-400 -266 Defizit insgesamt -1.361-1.407-45 - + - + Ergebnis vor AfA -1.227-1.007 221 Fazit: Bei einem Investitionsvolumen von 25 Mio. EUR und der vorgestellten Preisstruktur würde der vorhandene Finanzierungsspielraum voll genutzt. Die zusätzlichen Zinsen und Abschreibungen (nur für FK 10 Mio. EUR) mit rund 500 TEUR sollen durch ein besseres operatives Ergebnis in etwa gleicher Höhe aufgefangen werden (insbesondere Mehreinnahmen durch neue Preisstruktur) es bliebe bei einem Defizit von 1,4 Mio. EUR wie heute auch! Ein höheres Investitionsvolumen > 25 Mio. EUR müsste entweder über höhere Preise oder zusätzliches Eigenkapital der Stadt finanziert werden. 6