Die Werte entstammen der geprüften Jahresrechnung 2010. A-3. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzwert: 4.378,11 Auf der Aktivseite der Bilanz stellen die Rechnungsabgrenzungsposten bilanztechnische Posten und kee Vermögensgegenstände dar. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten dienen der periodischen Ergebnisermittlung. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sd anzusetzen, wenn Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ees Haushaltsjahres geleistet werden und dies Aufwendungen für ee bestimmte Zeit nach diesem Tag sd. Im Ezelnen handelt es sich typischerweise um Beamtenbezüge. Seite 41 von 87 Seite 25
Passiva Bilanzwert: 51.846.350,39 P-1. Eigenkapital Bilanzwert: 34.414.089,08 Das Eigenkapital ist die Differenz zwischen der Aktivseite eerseits und den Schulden (Verbdlichkeiten und Rückstellungen), Sonderposten und passiven Rechnungsabgrenzungsposten andererseits. P-1.1. Basis-Revermögen Bilanzwert: 26.671.644,45 Der Wert der Bilanzposition Basis-Revermögen ergibt sich als Differenz aus der Gegenüberstellung aller Aktivposten und der übrigen Passivposten, jedoch ohne Rücklage aus Überschüssen und Sonderrücklage. Es handelt sich gemäß 4.1.1 BewertL Bbg um een Bilanzposten, der nur emalig im Rahmen der Eröffnungsbilanz gebildet wird und unverändert bestehen bleibt, sofern nicht nachträglich Veränderungen der Eröffnungsbilanz erforderlich sd. P-1.2. Rücklagen aus Überschüssen Bilanzwert: 7.742.444,43 Der frei verfügbare Anteil der kameralen Rücklage kann gem. 67 Absatz 7 KomHKV der Eröffnungsbilanz als Überschussrücklage für den Ausgleich künftiger Haushaltsjahre verfügbar gemacht werden. Der frei verfügbare Rücklagenanteil ist gem. Anlage 9 BewertL Bbg berechnet und beträgt 7.855.179,19. Gem. 67 Absatz 7 KomHKV darf die Summe der aus der kameralen Rücklage unter dem Eigenkapital gebildeten Posten die Summe der auf der Aktivseite der Eröffnungsbilanz aus Wertpapieren des Umlaufvermögens und der liquiden Mittel nicht überschreiten. Als frei verfügbare Fanzmittel wurden gem. Anlage 9 BewertL 7.742.444,63 ermittelt. Seite 26 Seite 42 von 87
P-1.2.1. Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen Ergebnisses Bilanzwert: 7.742.444,63 Der Bestand an frei verfügbaren Fanzmitteln wird der Bilanzposition Überschüsse aus ordentlichem Ergebnis ausgewiesen, da das Ergebnis aus dem laufenden (regulären) Geschäft erzielt wurde. P-1.2.2. Rücklagen aus Überschüssen des außerordentlichen Ergebnisses In die Rücklage aus Überschüssen des außerordentlichen Ergebnisses wären Ergebnisse aus Tätigkeiten, die die reguläre Tätigkeit übersteigen, zu bilanzieren. Dies wären beispielsweise Geschäftsvorfälle, die unvorhersehbar, selten oder ungewöhnlich wären. In der Gemede Birkenwerder werden kee diesbezüglichen Überschüsse ausgewiesen. P-1.3. Sonderrücklage Als Sonderrücklage wären zweckgebundene Rücklagen zu passivieren, soweit diese nicht rückstellungsrelevant sd. Dies wären beispielsweise nicht verbrauchte Mittel aus der Investitionspauschale/vestiven Schlüsselzuweisung. In der Gemede Birkenwerder wird kee Sonderrücklage gebildet. P-1.4. Fehlbetragsvortrag Weisen die Ergebnisrechnungen der Vorjahre Fehlbeträge aus, die nicht durch Verrechnung mit Überschüssen aus Rücklagen ausgeglichen werden können, so wäre der kumulierte Fehlbetrag unter diesem Bilanzposten getrennt nach Fehlbetrag aus ordentlichem und außerordentlichem Ergebnis auszuweisen. Durch den Wechsel von der Kameralistik gibt es kee Ergebnisrechnung aus Vorjahren und der kamerale Abschluss 2010 erfolgte mit eem Überschuss. Seite 43 von 87 Seite 27
P-1.4.1. Fehlbetrag aus ordentlichem Ergebnis E Fehlbetrag ist nicht vorhanden. Siehe Punkt Passiva 1.4. P-1.4.2. Fehlbetrag aus außerordentlichem Ergebnis E Fehlbetrag ist nicht vorhanden. Siehe Punkt Passiva 1.4. P-2. Sonderposten Bilanzwert: 12.639.184,24 Hier sd die Zuwendungen und Beiträge, die zur Anschaffung bzw. Herstellung von Vermögensgegenständen geflossen sd, zu passivieren. Die Zeit der Auflösung der Sonderposten richtet sich nach der entsprechenden Nutzungsdauer des Vermögensgegenstandes. P-2.1. Sonderposten aus Zuweisungen der öffentlichen Hand Bilanzwert: 8.532.249,74 Die Erfassung der Zuweisungen der öffentlichen Hand erfolgt der Gemede Birkenwerder getrennt nach Sonderposten für Investitionspauschale (bis 2004) bzw. vestive Schlüsselzuweisungen (ab 2005) und nach objektkonkreten vestiven Zuweisungen. Für den Ansatz der Investitionspauschale/vestiven Schlüsselzuweisung erfolgt anhand der Ist-Buchungen der ezelnen Jahre. Wo dies nicht möglich war, werden die jeweiligen Bescheide des Landes herangezogen. Die Auflösung dieser Sonderposten erfolgt gem. Punkt 2.11 BewertL Bbg über een Zeitraum von jeweils 20 Jahren, da kee vestitionsscharfe Zuordnung möglich ist. Objektkonkrete Zuweisungen werden dem jeweiligen Vermögensgegenstand zugeordnet und entsprechend der jeweiligen Nutzungsdauer aufgelöst. Der Nachweis der Fördermittel erfolgt jeweils über Fördermittelbescheide. Seite 28 Seite 44 von 87
P-2.2. Sonderposten aus Beiträgen, Baukosten- und Investitionszuschüssen Bilanzwert: 4.095.555,05 Die Sonderposten dieser Bilanzposition werden unterteilt Sonderposten aus Beiträgen und Sonderposten aus Baukosten- und Investitionszuschüssen. In den Sonderposten aus Beiträgen werden die Anliegerbeiträge für den Straßenbau bilanziert. Die Auflösung erfolgt entsprechend der jeweiligen Nutzungsdauer analog zu den Abschreibungen. Die Ermittlung der Beiträge erfolgt aus den Endbescheiden des Straßenbaus bzw. wo dies nicht möglich ist aus eer Bewertungsmatrix. In den Sonderposten aus Baukosten- und Investitionszuschüssen sd jene Mittel enthalten, die private Investoren aufgewendet haben. Dies ist beim privaten Straßenbau und bei privaten Erschließungsträgern der Fall. Auch hier erfolgt die Auflösung entsprechend der jeweiligen Nutzungsdauer und analog zu den Abschreibungen. Als Bewertungseheit wird analog der Ermittlung der Anschaffungs- und Herstellungskosten für die Straßen und die Beleuchtung der Straßenabschnitt festgelegt. Die erhobenen und ermittelten Daten werden zum jeweiligen Straßenabschnitt erfasst. Grundlage für die Aufteilung der jeweiligen Gesamtbeiträge ist die Länge des Abschnitts. Es erfolgt ee getrennte Erfassung nach Straßenbauwerken und Beleuchtung. Als Auflösungsdauer entsprechend BewertL Bbg werden für die Straßenbauwerke 40 Jahre und für die Beleuchtung 20 Jahre festgelegt. P-2.3. Sonstige Sonderposten Bilanzwert: 11.379,45 In dieser Bilanzposition werden zum een Spenden und Schenkungen von und für Vermögensgegenstände bilanziert und zum anderen erhaltene Anzahlungen auf Sonderposten. In der Position Spenden und Schenkungen sd u.a. enthalten: Wassertretanlage, Hundetoiletten, Sitzbänke, Ortsgestaltungselemente, Spenden. Darüber haus sd dieser Bilanzposition erhaltene Anzahlungen auf Sonderposten zu bilanzieren. Dies behaltet die Vorausleistungen der Grundstückseigentümer für den Straßenausbau. Erst nach Inbetriebnahme (Aktivierung) des jeweiligen Vermögensgegenstandes werden die Beiträge als Sonderposten der passiven Bilanzposition 2.2. ausgewiesen. Seite 45 von 87 Seite 29
P-3. Rückstellungen Bilanzwert: 4.171.833,93 Rückstellungen sd nach vorsichtiger Beurteilung und angemessener Höhe für ungewisse Verbdlichkeiten und Aufwendungen zu bilden. Sie sd aufzulösen, wenn und soweit der Grund für die Bildung entfallen ist. P-3.1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Bilanzwert: 960.776,99 Gem. 48 Abs. 1 Nr. 1 und 2 KomHKV sd für unmittelbare Pensionsverpflichtungen nach beamtenrechtlichen Bestimmungen und für Beihilfeverpflichtungen gegenüber Versorgungsempfängern Rückstellungen zu bilden. Die Ermittlung dieser Werte erfolgt durch den Kommunalen Versorgungsverband Brandenburg, Versorgungskasse Gransee. Weiterh werden hier Rückstellungen für Altersteilzeitverpflichtungen bilanziert. Mit Abschluss eer Altersteilzeitverebarung sd die Aufstockungsbeträge für die gesamte Laufzeit als Rückstellung zu passivieren und im Zeitraum der Altersteilzeit zeitanteilig Anspruch zu nehmen. Zusätzlich ist der sog. Erfüllungsrückstand (im Blockmodell) zunächst der Beschäftigungsphase anzusammeln und der Freistellungsphase zeitanteilig Anspruch zu nehmen. In der Gemede Birkenwerder gibt es derzeit 8 Altersteilzeitverebarungen. Die Rückstellungswerte wurden durch den Personaldienstleister (Stadtverwaltung Hohen Neuendorf) ermittelt. P-3.2. Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung In der Eröffnungsbilanz sd Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung nicht zu bilden, da diese bei der Bewertung des Anlagevermögens zu berücksichtigen ist. Seite 30 Seite 46 von 87
P-3.3. Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge von Abfalldeponien Rückstellungen für die Rekultivierung von Abfalldeponien werden nicht gebildet. P-3.4. Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten Bilanzwert: 570.000,00 Die gesetzliche oder vertragliche Pflicht der Kommunen zur Beseitigung von Altlasten löst e Rückstellungsbildung aus. Die Rückstellung erfolgt Höhe der zu erwartenden Gesamtkosten. In der Gemede Birkenwerder werden dieser Position Rückstellungen für die Beseitigung von möglichen Bombenfunden gebildet. Derzeit sd 19 Verdachtspunkte bekannt. Aus den Erfahrungen der Vergangenheit wird mit durchschnittlichen Munitionsfreiheitsherstellungskosten von 30.000 je Verdachtspunkt gerechnet. P-3.5. sonstige Rückstellungen Bilanzwert: 2.641.056,94 Sonstige Rückstellungen sd e Sammelposten für ungewisse Verbdlichkeiten, die vor dem Bilanzstichtag wirtschaftlich begründet wurden. In dieser Bilanzposition werden Rückstellungen für folgende Risiken passiviert: - anhängige Gerichtsverfahren - Prüfung Jahresrechnung und Eröffnungsbilanz - ungeklärte Grundstücksangelegenheiten. Derzeit sd 4 Verfahren bei Gericht aus dem Bereich Straßenausbau sowie 3 Verfahren im Bereich Hochbau anhängig. Rückstellungen werden Höhe des Streitwertes sowie der vorsichtig geschätzten Verfahrenskosten gebildet. Arbeiten an der Aufstellung des Jahresabschlusses und die Prüfung desselben können regelmäßig erst nach Abschluss ees Haushaltsjahres stattfden. Daher werden die Aufwendungen dafür der Rückstellung abgebildet. Ähnlich verhält es sich im Rahmen der Aufstellung der Eröffnungsbilanz mit diesen Arbeiten. Auch hier wurde ee Rückstellung gebildet. Seite 47 von 87 Seite 31
Bei den ungeklärten Grundstücken handelt es sich zum een um 2 Grundstücke, bei denen das vermögensrechtliche Verfahren noch nicht abgeschlossen ist. Zum anderen werden hier Rückstellungen für rückständigen Grunderwerb gebildet. Beim rückständigen Grunderwerb handelt es sich um Flächen, wo die Gemede als Träger der Straßenbaulast gehalten ist, Straßenland anzukaufen. Im Rahmen der Bewertung des Infrastrukturvermögens wurden diese Fälle selektiert. Es wird davon ausgegangen, dass 2.268 Fälle zu regeln sd. Dafür wird ee Rückstellung sowohl für die Verfahrenskosten als auch die Grunderwerbskosten gebildet. P-4. Verbdlichkeiten Bilanzwert: 274.342,27 Verbdlichkeiten stellen die Verpflichtung der Gemede zur Erbrgung eer Geldleistung dar, bei der die Verpflichtung dem Grunde und der Höhe nach sicher feststeht. Die Verbdlichkeiten wurden durch ee Buchventur erfasst und sd mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet. P-4.1. Anleihen In der Gemede Birkenwerder sd kee Anleihen vorhanden. P-4.2. Verbdlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen In der Gemede Birkenwerder sd kee diesbezüglichen Verbdlichkeiten vorhanden. P-4.3. Verbdlichkeiten aus der Aufnahme von Kassenkrediten In der Gemede Birkenwerder sd kee diesbezüglichen Verbdlichkeiten vorhanden. Seite 32 Seite 48 von 87
P-4.4. Verbdlichkeiten aus Rechtsgeschäften, die Kreditaufnahmen gleichkommen In der Gemede Birkenwerder sd kee diesbezüglichen Verbdlichkeiten vorhanden. P-4.5. Erhaltene Anzahlungen Bilanzwert: 37.062,48 Hier werden die Mittel bilanziert, die durch een Investor als Ausgleich zur Pflege der Sandseewiesen bereits gezahlt wurden und aus denen nunmehr jährlich die Pflege der Sandseewiesen bezahlt wird. P-4.6. Verbdlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Bilanzwert: 62.624,52 Verbdlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sd Verpflichtungen aufgrund von Kauf- und Werkverträgen, Dienstleistungsverträgen, Mietund Pachtverträgen oder ähnlichen Verträgen, bei denen die Erbrgung der eigenen (Gegen-) Leistung (z.b. Kaufpreiszahlung) noch aussteht. Der Wert wurde auf der Grundlage des kameralen Abschlusses des Jahres 2010 ermittelt und setzt sich aus Verbdlichkeiten gegenüber der GeHUS mbh (z. B. Verwaltergebühr aus der Jahresabrechnung 2010), zusammen. P-4.7. Verbdlichkeiten aus Transferleistungen In der Gemede Birkenwerder sd kee diesbezüglichen Verbdlichkeiten vorhanden. P-4.8. Verbdlichkeiten gegenüber Sondervermögen In der Gemede Birkenwerder sd kee diesbezüglichen Verbdlichkeiten vorhanden. Seite 49 von 87 Seite 33
P-4.9. Verbdlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen In der Gemede Birkenwerder sd kee diesbezüglichen Verbdlichkeiten vorhanden. P-4.10 Verbdlichkeiten gegenüber Zweckverbänden In der Gemede Birkenwerder sd kee diesbezüglichen Verbdlichkeiten vorhanden. P-4.11. Verbdlichkeiten gegenüber sonstigen Beteiligungen In der Gemede Birkenwerder sd kee diesbezüglichen Verbdlichkeiten vorhanden. P-4.12. Sonstige Verbdlichkeiten Bilanzwert: 174.655,27 Die sonstigen Verbdlichkeiten sd e Sammelposten für die Verbdlichkeiten, die nicht unter den vorherigen Positionen auszuweisen sd. Hierunter werden u.a. bilanziert: 17.100 Verbdlichkeiten für Erarbeitung des Generalentwässerungsplanes und 96.082,30 aus Sicherheitsleistungen. Seite 34 Seite 50 von 87
P-5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzwert: 346.900,87 Passive Rechnungsabgrenzungsposten sd Ezahlungen vor dem Abschlussstichtag, wenn sie Ertrag für ee nachfolgende Rechnungsperiode darstellen. In der Gemede Birkenwerder werden hierunter Grabnutzungsrechte bilanziert. Dafür wurden alle Nutzungsrechte erfasst, die noch nicht abgelaufen sd. Die Erfassung erfolgte pro Grab mit der jeweiligen Nutzungsgebühr, der Nutzungsart sowie der Laufzeit und gegebenenfalls den Nutzungszeitverlängerungen. III. Mittelbare Pensionsverpflichtungen Zum Bilanzstichtag hat die Gemede Birkenwerder mittelbare Pensionsverpflichtungen Höhe von 664.426 (siehe Anlage 4) Seite 51 von 87 Seite 35
Anlage 1 Forderungsübersicht zum 01.01. Forderungsarten Stand zum 01.01. des Haushaltsjah res bis zu eem Jahr mit eer Restlaufzeit von eem bis zu fünf Jahren mehr als fünf Jahren Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 198.507,24 170.153,29 28.353,94 Gebühren 8.603,95 8.603,95 0,00 Beiträge 98.889,10 77.735,35 21.153,75 Wertberichtigungen auf Gebühren und Beiträge 15.277,63 14.219,95 1.057,69 Steuern 101.477,19 100.106,69 1.370,50 Transferleistungen 3.240,30 3.240,30 0,00 Sonstige öffentlich-rechtlichen Forderungen 20.932,99 13.610,99 7.322,00 Wertberichtigung auf Steuern, Transferleistungen und sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 19.358,66 18.924,04 434,62 Privatrechtliche Forderungen 153.631,13 153.631,13 0,00 gegenüber dem privaten Bereich und dem öffentlichen Bereich 161.716,98 161.716,98 0,00 gegen Sondervermögen gegen verbundene Unternehmen gegen Zweckverbände gegen sonstige Beteiligungen Wertberichtigung auf privat-rechtliche Forderungen Sonstige Vermögensgegenstände Wertberichtigung auf Sonstige Vermögensgegenstände Gesamtsumme Forderungen 8.085,85 8.085,85 0,00 36.104,86 36.104,86 0,00 2.565,76 2.565,76 0,00 388.243,24 359.889,28 28.353,94 0,00 Seite 52 von 87
Anlage 2 Verbdlichkeitenübersicht zum 01.01. Art der Verbdlichkeiten Anleihen Verbdlichkeiten aus Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahme n Verbdlichkeiten aus der Aufnahme von Kassenkrediten Verbdlichkeiten aus Rechtsgeschäf-ten, die Kreditaufnahmen wirtschaft-lich gleichkommen Stand zum 01.01. des Haushaltsjah res bis zu eem Jahr mit eer Restlaufzeit von eem bis zu fünf Jahren mehr als fünf Jahren erhaltene Anzahlungen Verbdlichkeiten aus Lieferung und Leistungen Verbdlichkeiten aus Transferleistungen * 37.062,48 12.354,16 24.708,32 ** 62.624,52 Verbdlichkeiten gegenüber Sondervermögen Verbdlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbdlichkeiten gegenüber Zweckverbänden Verbdlichkeiten gegenüber sonstigen Beteiligungen sonstige Verbdlichkeiten *** Gesamtsumme Verbdlichkeiten 174.655,27 25.939,93 70.142,37 274.342,27 38.294,09 94.850,69 0,00 Seite 53 von 87
Anlage 3 Rückstellungsübersicht zum 01.01. Bilanzposition Bezeichnung Werte P-3. Rückstellungen 4.171.833,93 P-3.1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 960.776,99 P-3.2. Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung 0,00 P-3.3. Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge von 0,00 Abfalldeponien P-3.4. Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten (Bomben) 570.000,00 P-3.5. Sonstige Rückstellungen 2.641.056,94 davon: Gewährleistungen und anhängige Gerichtsverfahren 84.000,00 Rückstellung für Aufstellung, Erarbeitung und Prüfung Jahresrechnung und Eröffnungsbilanz 65.000,00 Rückstellungen für ungeklärte Eigentumsverhältnisse an Grundstücken - rückständiger Grunderwerb Straßenland 2.133.000,00 - vermögensrechtlich belastete Grundstücke 326.000,00 Rückstellung InVorG/VermG (aus Verwahrkonto) 33.056,94 Seite 54 von 87
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Gemede Birkenwerder Anlage 2 (Anlage zu 60 Abs. 1 KomHKV) Anlagenübersicht Haushaltsjahr - - Top.05 / Anlage 2 Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Buchwert Anlagevermögen Stand am 31.12.2010 Zugänge Abgänge Umbuchungen Stand am 31.12. Abschreibungen Zuschreibungen Abschreibungen auf Abgänge kumulierte Abschreibungen am 31.12. am 31.12. +./. +/-./: +./. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 am 31.12.2010 Immaterielle Vermögensgegenstände 105.454,86 2.739,26 0,00 0,00 108.194,12 13.225,41 0,00 0,00 70.742,08 37.452,04 47.938,19 Sachanlagen 37.330.373,16 83.218,99 180.962,25-1.097,94 37.231.531,96 855.131,73 0,00 69.309,00 5.394.909,87 31.836.622,09 33.840.930,71 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 7.630.168,11 5.366,25 0,00 0,00 7.635.534,36 0,00 0,00 0,00 0,00 7.635.534,36 7.630.168,11 Brachland 4,00 0,00 0,00 0,00 4,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4,00 4,00 Ackerland 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wald, Forsten 86.925,62 0,00 0,00 0,00 86.925,62 0,00 0,00 0,00 0,00 86.925,62 86.925,62 Bauland 964.715,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 964.715,15 964.715,15 Wasserflächen 31.258,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31.258,85 31.258,85 Bäume 2.645.494,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.645.494,00 2.645.494,00 Sonstige unbebaute Grundstücke 3.901.770,49 5.366,25 0,00 0,00 3.907.136,74 0,00 0,00 0,00 0,00 3.907.136,74 3.901.770,49 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 16.407.977,03 0,00 109.932,19 0,00 16.298.044,84 330.725,62 0,00 0,00 3.688.587,16 12.609.457,68 13.050.115,49 Grundstücke mit Wohnbauten 3.041.782,68 0,00 109.932,19 0,00 2.931.850,49 18.123,00 0,00 0,00 1.247.521,99 1.684.328,50 1.812.383,69 Grundstücke mit Sozialen Erichtungen 3.725.023,94 0,00 0,00 0,00 3.725.023,94 79.904,62 0,00 0,00 476.157,99 3.248.865,95 3.328.770,57 Grundstücke mit Schulen 7.848.024,84 0,00 0,00 0,00 7.848.024,84 202.045,20 0,00 0,00 1.686.117,08 6.161.907,76 6.363.952,96 Grundstücke mit Kulturerichtungen 111.603,33 0,00 0,00 0,00 111.603,33 824,64 0,00 0,00 53.599,04 58.004,29 58.828,93 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 1.681.542,24 0,00 0,00 0,00 1.681.542,24 29.828,16 0,00 0,00 225.191,06 1.456.351,18 1.486.179,34 Infrastrukturvermögen 10.858.315,37 0,00 0,00 4.466,84 10.862.782,21 390.819,19 0,00 0,00 507.309,85 10.355.472,36 10.741.824,71 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens und sonstiger Sonderflächen 1.066.132,26 0,00 0,00 0,00 1.066.132,26 0,00 0,00 0,00 0,00 1.066.132,26 1.066.132,26 Brücken und Tunnel 1.214.166,71 0,00 0,00 0,00 1.214.166,71 43.199,98 0,00 0,00 138.869,99 1.075.296,72 1.118.496,70 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 8.491.329,78 0,00 0,00 0,00 8.491.329,78 345.469,49 0,00 0,00 345.911,08 8.145.418,70 8.490.888,19 q:/hkr/form-hh/anlagenübersicht_bb.rtf 30.09. 07:04:42 Nutzer: 01007 Frau Huhle Seite 57 von 87 Seite 1 von 1
Gemede Birkenwerder Anlage 2 (Anlage zu 60 Abs. 1 KomHKV) Anlagenübersicht Haushaltsjahr - - Anschaffungs- und Herstellungskosten Abschreibungen Buchwert Anlagevermögen Stand am 31.12.2010 Zugänge Abgänge Umbuchungen Stand am 31.12. Abschreibungen Zuschreibungen Abschreibungen auf Abgänge kumulierte Abschreibungen am 31.12. am 31.12. +./. +/-./: +./. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 am 31.12.2010 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 61.470,62 0,00 0,00 0,00 61.470,62 1.536,72 0,00 0,00 2.689,29 58.781,33 60.318,05 Bauten auf Sonderflächen 25.216,00 0,00 0,00 4.466,84 29.682,84 613,00 0,00 0,00 19.839,49 9.843,35 5.989,51 Bauten auf fremden Grund und Boden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kunstgegenstände, Kulturdenkmale 1.252.093,32 0,00 0,00 0,00 1.252.093,32 32.555,07 0,00 0,00 595.513,77 656.579,55 689.134,62 Fahrzeuge, Maschen und technische Anlagen 428.213,02 22.562,02 69.312,00 715,19 382.178,23 38.562,29 0,00 69.309,00 193.819,37 188.358,86 203.657,66 Betriebs- und Geschäftsausstattung 753.606,31 29.019,79 0,00-917,27 781.708,83 62.457,88 0,00 0,00 409.678,76 372.030,07 406.035,17 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.119.994,95 26.270,93 1.718,06-5.362,70 19.190,17 11,68 0,00 0,00 0,96 19.189,21 1.119.994,95 Fanzanlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rechte an Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Mitgliedschaft Zweckverbänden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anteile an sonstigen Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ausleihungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 an Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 an Zweckverbände 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 an sonstige Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 q:/hkr/form-hh/anlagenübersicht_bb.rtf 30.09. 07:04:42 Nutzer: 01007 Frau Huhle Seite 58 von 87 Seite 2 von 1