Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen. Haushaltsjahr in TEUR

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1 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen in TEUR Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällige Auszahlungen Jahr Jahr Summe Verpflichtungsermächtigung Nachrichtlich: im mittelfristigen Finanzplanungszeitraum vorgesehene Kreditaufnahmen (ohne Umschuldungskredite)

2 Art der Verbindlichkeiten Verbindlichkeitenübersicht 2013 Vorjahres mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr einem bis fünf Jahren mehr als fünf Jahre voraussichtlicher Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen Verbindlichkeiten aus der Aufnahme von Kassenkrediten Verbindlichkeiten aus Rechtsgeschäften, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber Zweckverbänden Verbindlichkeiten gegenüber sonstigen Beteiligungen sonstige Verbindlichkeiten Gesamtsumme

3 Art der Verbindlichkeiten Verbindlichkeitenübersicht 2014 Vorjahres mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr einem bis fünf Jahren mehr als fünf Jahre voraussichtlicher Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen Verbindlichkeiten aus der Aufnahme von Kassenkrediten Verbindlichkeiten aus Rechtsgeschäften, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber Zweckverbänden Verbindlichkeiten gegenüber sonstigen Beteiligungen sonstige Verbindlichkeiten Gesamtsumme

4 Rücklagen- und Rückstellungsübersicht 2013 Rücklagenarten Voraus. Vorjahres* Zuführungen im Inanspruchnahme im voraussichtlicher Rücklage aus Überschüssen ordentlichen Ergebnisses Rücklage aus Überschüssen außerordentlichen Ergebnisses Gesamtsumme Überschussrücklagen Sonderrücklagen - davon aus noch nicht verwendeten investiven Schlüsselzuweisungen - davon aus der ehemaligen kameralen allgemeinen Rücklage Gesamtsumme Sonderrücklagen *hier wurde das voraussichtliche ordentliche Jahresrechnungsergebnis 2011 in Höhe von T herangezogen 659

5 Rückstellungsarten Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen davon Pensionsrückstellungen davon Beihilferückstellungen davon Altersteilzeitrückstellungen Rückstellung für unterlassene Instandhaltung Rückstellungen für die Rekultivierung und Nachsorge von Abfalldeponien Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten sonstige Rückstellungen davon Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten im Rahmen Finanzausgleichs und von Steuerschuldverhältnissen davon Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften aus Gewährleistungen aus anhängigen Gerichtsverfahren sonstige Rückstellungen * Voraus. Vorjahres** Zuführungen im Inanspruchnahme im Auflösung im Voraussichtlicher Gesamtsumme Rückstellungen * diese Übersicht wurde mit Entwicklung Planansatzes 2011 erstellt ** diese Übersicht wurde mit Entwicklung Planansatzes 2012 erstellt 660

6 Rücklagen- und Rückstellungsübersicht 2014 Rücklagenarten Voraus. Vorjahres* Zuführungen im Inanspruchnahme im voraussichtlicher Rücklage aus Überschüssen ordentlichen Ergebnisses Rücklage aus Überschüssen außerordentlichen Ergebnisses Gesamtsumme Überschussrücklagen Sonderrücklagen - davon aus noch nicht verwendeten investiven Schlüsselzuweisungen - davon aus der ehemaligen kameralen allgemeinen Rücklage Gesamtsumme Sonderrücklagen

7 Rückstellungsarten Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen davon Pensionsrückstellungen davon Beihilferückstellungen davon Altersteilzeitrückstellungen Rückstellung für unterlassene Instandhaltung Rückstellungen für die Rekultivierung und Nachsorge von Abfalldeponien Rückstellungen für die Sanierung von Altlasten sonstige Rückstellungen davon Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten im Rahmen Finanzausgleichs und von Steuerschuldverhältnissen davon Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften aus Gewährleistungen aus anhängigen Gerichtsverfahren sonstige Rückstellungen * Voraus. Vorjahres** Zuführungen im Inanspruchnahme im Auflösung im Voraussichtlicher Gesamtsumme Rückstellungen * diese Übersicht wurde mit Entwicklung Planansatzes 2012 erstellt ** diese Übersicht wurde mit Entwicklung Planansatzes 2013 erstellt 662

8 Übersicht über Sonderposten und Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2013 Sonderposten Sonderposten aus Zuwendungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen Sonderposten aus investiven Schlüsselzuweisungen Sonderposten aus Beiträgen und Baukostenzuschüssen * Voraus. Vorjahres** Ansatz Erträge aus der Auflösung von Sonderposten Sonstige Sonderposten Sonderposten aus erhaltenen Anzahlungen Gesamtsumme * diese Übersicht wurde mit Entwicklung vorläufigem Ergebnisses 2011 erstellt ** diese Übersicht wurde mit Entwicklung Planansatzes 2012 erstellt 663

9 Übersicht über Sonderposten und Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2014 Sonderposten Sonderposten aus Zuwendungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen Sonderposten aus investiven Schlüsselzuweisungen Sonderposten aus Beiträgen und Baukostenzuschüssen * Voraus. Vorjahres** Ansatz Erträge aus der Auflösung von Sonderposten Sonstige Sonderposten Sonderposten aus erhaltenen Anzahlungen Gesamtsumme * diese Übersicht wurde mit Entwicklung Planansatzes 2012 erstellt ** diese Übersicht wurde mit Entwicklung Planansatzes 2013 erstellt 664

10 Übersicht über Erträge und Aufwendungen aus allgemeinen Umlagen und Sozialtransferleistungen 2013 Ergebnis Ansatz Vorjahres Ansatz Erträge aus allgemeinen Umlagen Aufwendungen für allgemeine Umlagen davon für Amtsumlage davon für Zweckverbandsumlagen davon für Kreisumlage Saldo der Umlagen: Erträge aus dem Ersatz für soziale Leistungen Aufwendungen für Sozialtransferleistungen Saldo Sozialleistungen:

11 Übersicht über Erträge und Aufwendungen aus allgemeinen Umlagen und Sozialtransferleistungen 2014 Ergebnis Ansatz Vorjahres Ansatz Erträge aus allgemeinen Umlagen Aufwendungen für allgemeine Umlagen davon für Amtsumlage davon für Zweckverbandsumlagen davon für Kreisumlage Saldo der Umlagen: Erträge aus dem Ersatz für soziale Leistungen Aufwendungen für Sozialtransferleistungen Saldo Sozialleistungen:

12 Übersicht über die Ergebnisentwicklung 2013 / in EUR Ordentliches Ergebnis gem. Ergebnishaushalt/-rechnung vorl. Ergebnis Ansatz Ansatz 2013 Ansatz Fehlbeträge aus Vorjahren = Ordentliches Ergebnis unter Berücksichtigung von Fehlbeträgen aus Vorjahren Entnahme aus Rücklage Überschüsse ordentlichen Ergebnisses aus Vorjahren + Überschüsse außerordentlichen Ergebnisses laufenden Jahres + Entnahme aus Rücklage Überschüsse außerordentlichen Ergebnisses aus Vorjahren = Ordentliches Jahresergebnis nach Heranziehung von Ersatzdeckungsmitteln gem. 26 Abs. 2 und 3 KomHKV Zuführung an Rücklage aus Überschüssen ordentlichen Ergebnisses gem. 26 Abs. 1 KomHKV Außerordentl. Ergebnis gem. Ergebnishaushalt/-rechnung

13 + Fehlbeträge aus Vorjahren = Außerordentliches Ergebnis unter Berücksichtigung von Fehlbeträgen aus Vorjahren - Überschussverwendung zum Ausgleich ordentlichen Ergebnisses + Entnahme aus Rücklage Überschüsse außerordentlichen Ergebnisses aus Vorjahren = Außerordentliches Jahresergebnis nach Verwendung als/ Heranziehung von Ersatzdeckungsmitteln gem. 26 Abs. 3, 5 und 6 KomHKV Zuführung an Rücklage aus Überschüssen außerordentlichen Ergebnisses Stand der Rücklage aus Überschüssen ordentlichen Ergebnisses Stand der Rücklage aus Überschüssen außerordentlichen Ergebnisses vorl. Ergebnis Ansatz 2012 Ansatz 2013 Ansatz

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