Zahlen und Fakten 2002

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1 Zahlen und Fakten 2002 Schweizerischer Versicherungsverband Association Suisse d Assurances Associazione Svizzera d Assicurazioni Swiss Insurance Association

2 Adresse Schweizerischer Versicherungsverband C.F.-Meyer-Strasse 14, Postfach, 8022 Zürich Telefon , Fax

3 Inhaltsverzeichnis Die Schweizer Privatversicherungen 4 Prämieneinnahmen der Schweizer Privatversicherungen 5 Leistungen der Schweizer Privatversicherungen 7 Versicherungsdichte international 11 Lebensversicherung 12 Prämien Leistungen Unfall- und Schadenversicherung 16 Rückversicherung 18 Über die Vorsorge in der Schweiz 19 AHV, BVG und Selbstvorsorge Steuerliche Behandlung Über das Altern in der Schweiz 22 3

4 Die Schweizer Privatversicherungen In der Schweiz sind einheimische und ausländische Versicherungsgesellschaften tätig. Versicherungsgesellschaften schweizerische ausländische Total Lebensversicherer Nichtlebensversicherer Rückversicherer Total Stand Die 37 ausländischen Versicherungsgesellschaften in der Schweiz haben ihre Hauptsitze in den folgenden Staaten: Belgien 4, Bermuda 1, Deutschland 8, Frankreich 5, Grossbritannien 10, Guernsey 2, Irland 2, Niederlande 1, Luxemburg 1, Schweden 2, Spanien 1. Die Versicherungswirtschaft stellt in der Schweiz rund Arbeitsplätze zur Verfügung; im Ausland rund Total Beschäftigte 1 in der Schweiz im Ausland Von den Beschäftigten in der Schweiz waren Auszubildende Frauen Männer im Aussendienst erfasste Personen, nicht Stellen Stand

5 Prämieneinnahmen der Schweizer Privatversicherungen Prämienvolumen der schweizerischen Versicherungsgesellschaften (mit Tochtergesellschaften) nach Herkunftsgebiet 2001 Gesamtgeschäft Lebensversicherung Nichtlebensversicherung Schweiz 32,8 16,3 EU-Länder 19,8 28,9 übriges Ausland 3,2 24,8 Total 55,8 70,0 Total Direktversicherung Rückversicherung 49,1 2,2 48,7 19,2 28,0 22,3 125,8 43,7 Total in Mrd. Franken in Prozenten 51,3 30,3 67,9 40,0 50,3 29,7 169,5 100,0 Schätzung SVV 1 Lebensversicherung 32,9% 2 Nichtlebensversicherung 41,3% 3 Rückversicherung 25,8% Schweiz 30,3% 2 EU-Länder 40,0% 3 übriges Ausland 29,7%

6 Direktes Schweizer Geschäft Veränderung in % Lebensversicherung Unfallversicherung Krankenversicherung Motorfahrzeugversicherung See-, Luftfahrt-, Transportversicherung Allg. Haftpflichtversicherung Feuer und Elementarschaden Übrige Sachschäden Rechtsschutz Kredit- und Kautionsversicherung Finanz. Verluste und Verkehrs-Service-Vers ,4 + 1,4 + 43,1 + 3,1 + 10,6 + 5,5 + 1,0 + 1,3 + 6,1 + 25,9 + 0, ,6 Total der gebuchten Prämien je Versicherungszweig Schweiz () 1 1 Lebensversicherung 66,5% (68,1%) 2 Unfallversicherung 4,9% (5,0%) 3 Krankenversicherung 8,2% (5,9%) 4 Motorfahrzeugversicherung 8,6% (8,7%) 5 See-, Luftfahrt-, Transportversicherung 0,8% (0,8%) 6 Allg. Haftpflichtversicherung 3,1% (3,1%) 7 Feuer und Elementarschaden 2,4% (2,5%) 8 Übrige Sachschäden 4,1% (4,2%) 9 Rechtsschutz 0,5% (0,5%) 10 Kredit und Kaution 0,3% (0,2%) 11 Finanzielle Verluste und Verkehrs-Service-Versicherung 0,5% (0,5%)

7 Leistungen der Schweizer Privatversicherungen Schweizer Geschäft Veränderung in % Lebensversicherung Unfallversicherung Krankenversicherung Motorfahrzeugversicherung See-, Luftfahrt-, Transportversicherung Allg. Haftpflichtversicherung Feuer und Elementarschaden Übrige Sachschäden Rechtsschutz Kredit- und Kautionsversicherung Finanz. Verluste und Verkehrs-Service-Vers ,8 + 3,3 + 41,9 + 4,8 + 29,1 + 1,8 + 16,8 3,3 4,9 16,2 + 3, ,8 Die Rückstellungen für noch pendente Schadenfälle sind in diesen Zahlen nicht enthalten. Bezahlte Leistung je Versicherungszweig () 1 1 Lebensversicherung 49,0% (48,1%) 2 Unfallversicherung 6,8% (7,6%) 3 Krankenversicherung 14,3% (11,6%) 4 Motorfahrzeugversicherung 14,1% (15,5%) 5 See-, Luftfahrt-, Transportversicherung 1,2% (1,0%) 6 Allg. Haftpflichtversicherung 3,6% (4,0%) 7 Feuer und Elementarschaden 4,5% (4,4%) 8 Übrige Sachschäden 5,1% (6,1%) 9 Rechtsschutz 0,6% (0,7%) 2 10 Kredit und Kaution 0,2% (0,3%) 3 11 Finanzielle Verluste und Verkehrs-Service-Versicherung 0,7% (0,8%)

8 Kapitalanlagen 1998 Lebensversicherung Nichtlebensversicherung Rückversicherung Gliederung der Kapitalanlagen Leben Nichtleben Rück Total Grundstücke und Bauten Anlagen in verb. Unternehmungen, Beteiligungen, eigene Aktien Aktien und Anlagefondsanteile Festverzinsliche Wertpapiere Schuldscheindarlehen und Schuldbuchforderungen Hypothekarforderungen Policendarlehen, Forderungen aus dem Versicherungsgeschäft Festgelder, sonstige Kapitalanlagen Depotforderungen Sonstige Forderungen Kapitalanl. für anteilgebundene Lebensversicherungen

9 Erträge aus Kapitalanlagen Verteilung der Kapitalanlagen nach Anlagekategorien 1 2 Grundstücke und Bauten 7,92% Anlagen in verbundenen Unternehmen 13,19% Aktien und Anteile an Anlagefonds 16,57% Festverzinsliche Wertpapiere 32,59% Schuldscheindarlehen und Schuldbuchforderungen 5,14% 6 7 Hypothekarforderungen 7,09% Policendarlehen, Festgelder, Depotforderungen Versicherungsgeschäft, sonstige Forderungen 12,80% 8 Kapitalanlagen für anteilgebundene Lebensversicherungen 2,30% Rückstellungen 1 1 Lebensversicherer Schadenversicherer Rückversicherer ,0 243,8 331, ,2 236,6 346, in % der Nettoprämie 9

10 Sicherungsfonds 1 Sollbetrag am Gesamtwert der Deckung Sicherungsfonds der schweizerischen Lebensversicherungseinrichtungen in Mio. Franken Die Schweizer Privatversicherung und ihr Beitrag an die Ertragsbilanz Über die Hälfte der Prämieneinnahmen stammt aus dem Ausland. Auf diesem Weg leistet die Versicherungswirtschaft einen namhaften Beitrag an die Ertragsbilanz der Schweiz Einnahmenüberschüsse aus dem Versicherungsgeschäft in Mio. Franken Die Schweizer Privatversicherungen und ihr Beitrag an den Fiskus Die Privatversicherungen zahlten ca. 1.1 Milliarden Franken an den Fiskus. 1 Art. 3 des Bundesgesetzes über die Sicherstellung von Ansprüchen aus Lebensversicherungs-Verträgen Der Sollbetrag des Sicherungsfonds ist gleich der Summe 1. des geschäftsplanmässig berechneten Deckungskapitals für die laufenden Versicherungen, nach Abzug der darauf gewährten Darlehen und Vorauszahlungen und der ausstehenden und gestundeten Prämien; 2. der Rückstellung für schwebende Versicherungsleistungen; 3. der den einzelnen Versicherungsnehmern gutgeschriebenen Gewinnanteile; 4. eines angemessenen Zuschusses. 10

11 Versicherungsdichte 1 international Schweiz Japan Grossbritannien USA Irland Niederlande Finnland Frankreich Schweden Dänemark Australien Belgien Norwegen Kanada Deutschland Luxemburg Österreich Südkorea Hongkong Italien Taiwan Israel Singapur Spanien Neuseeland Prämien pro Einwohner in US-$ davon Lebensversicherung in US-$ Quelle: sigma/swiss Re Betrag, der pro Einwohner und Land für Versicherungsprämien ausgegeben wird (ohne Sozialversicherungen). 11

12 Lebensversicherung Prämien Gesamtgeschäft () Verdiente Prämien Schweiz Ausland Total in Mio. Franken Direktes Schweizer Geschäft Gebuchte Prämien davon Einmalprämien - Kapital - Renten - Berufliche Vorsorge - Anteilgeb. Lebensversicherung Total Einzel und Kollektiv in Mio. Franken Leistungen Gesamtgeschäft () Zahlungen für Versicherungsfälle Schweiz Ausland Total in Mio. Franken Direktes Schweizer Geschäft 1998 Versicherungsleistungen Rückkäufe und Abfindungen Total Überschussanteile Total inkl. Überschussant. in Mio. Franken

13 Direktes Schweizer Geschäft Einzelversicherung - Garantierte Erlebens- und Todesfallleistungen, Rentenleistungen sowie Leistungen aus anteilgebundener Lebensversicherung - Leistungen infolge Rückkauf, Freizügigkeit oder Vertragsauflösung Kollektivversicherung - Garantierte Erlebens- und Todesfalleistungen, Rentenleistungen sowie Leistungen aus anteilgebundener Lebensversicherung - Leistungen infolge Rückkauf, Freizügigkeit oder Vertragsauflösung Gesamte Zahlungen Einzel - Kapital - Renten Kollektiv Anteilgebundene Lebensversicherung Zugeteilte Überschussanteile (ohne anteilgebundene Lebensversicherung) - Einzel - Kollektiv

14 Versicherungsbestände Einzelkapital Einzelrenten Kollektivkapital Kollektivrenten Bestände Kapitalversicherungen Einzel Gemischte und ähnliche Versicherungen Temporäre Todesfallversicherungen - davon geb. Vorsorge (Säule 3a) - davon freie Vorsorge (Säule 3b) Bestände Rentenversicherungen Einzel Altersrenten Witwen-, Witwer-, Waisen- und Zeitrenten Laufende Renten, Leib- und Zeitrenten - davon geb. Vorsorge (Säule 3a) - davon freie Vorsorge (Säule 3b) Bestände Kapitalversicherungen Kollektiv Gemischte und ähnliche Versicherungen Temporäre Todesfallversicherungen - davon für berufliche Vorsorge

15 Bestände Rentenversicherungen Kollektiv Anwartschaftliche Renten Laufende Renten - Altersrenten - Hinterbliebenenrenten - Altersrenten - Hinterbliebenenrenten davon für berufliche Vorsorge Policen Einzel - Einzelkapital - Einzelrenten Total Kollektiv - Anzahl Verträge - Anzahl Versicherte Deckungskapitalien Einzelkapital Einzelrenten Kollektivversicherungen Anteilgebundene Lebensversicherung davon Fremdwährungspolicen

16 Unfall- und Schadenversicherung Gesamtgeschäft () Schweiz Ausland Total Verdiente Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle in Mio. Franken Direktes Schweizer Geschäft () 1 Unfallversicherung Krankenversicherung Haftpflicht- und Fahrzeugversicherung Feuer- und Sachversicherung Übrige Verdiente Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle Anzahl Verträge : : Unfallversicherung 1 Einzelunfallversicherung Obligatorische Berufsunfallversicherung (UVG) Obligatorische Nichtberufsunfallversicherung (UVG) Freiwillige UVG-Versicherung UVG-Zusatzversicherung Motorfahrzeuginsassen-Unfallversicherung Übrige Kollektivunfallversicherungen Verdiente Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle nur Schadenversicherer 16

17 Krankenversicherung Freiwillige Einzelkrankenversicherung Kollektivkrankenversicherung Verdiente Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle Haftpflicht- und Fahrzeugversicherung Motorfahrzeug Haftpflicht Sonstige Arten der Motorfahrzeugversicherung Verdiente Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle Total Motorfahrzeuge See-, Luftfahrt- und Transportversicherung Allg. Haftpflicht Feuer- und Sachversicherung Feuer Elementarschaden Übrige Sachschäden Verdiente Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle Übrige Versicherungen Rechtsschutz Kredit Kaution Verkehrsservice Verschiedene finanz. Verluste Verdiente Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle

18 Rückversicherung Schadengeschäft Unfallversicherung Krankenversicherung Motorfahrzeugversicherung See-, Luftfahrt- und Transportversicherung Feuer-, Elementar- und Sachschadenversicherung Allg. Haftpflichtversicherung Kredit- und Kautionsversicherung Andere Zweige 1 Gebuchte Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle Lebengeschäft Einzel - Kapital - Renten Kollektiv - Anteilgebundene Lebensversicherung 1 Gebuchte Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle In Rückdeckung übernommenes Geschäft Schaden Leben Total Retrozedierter Anteil Total netto in Mio. Franken 1 Verdiente Prämien Zahlungen für Versicherungsfälle Das Total enthält auch die Zahlungen derjenigen Versicherungseinrichtungen, welche ihr Schadengeschäft nicht nach Versicherungszweigen aufgliedern konnten. 18

19 Über die Vorsorge in der Schweiz AHV, BVG und Selbstvorsorge 1. Säule Für die AHV/IV-Renten lauten die Grundbeträge Volle einfache Altersrente - Minimalbetrag pro Jahr pro Monat - Maximalbetrag pro Jahr pro Monat Volle Ehepaar-Altersrente (laufende Renten) - Minimalbetrag pro Jahr pro Monat - Maximalbetrag pro Jahr pro Monat Renten in % der einfachen Altersrente Witwenrente Waisenrente Vollwaisenrente Rente bei dauernder Invalidität 80% 40% 60% 100% Für diese Leistungen gelten die Voraussetzungen gemäss Bundesgesetz über die AHV und über die Invalidenversicherung. 2. Säule Grenzbeträge bei der beruflichen Vorsorge dienen namentlich dazu, die Mindestlohngrenze für die obligatorische Unterstellung, die untere und obere Grenze des versicherten Lohnes sowie den minimalen koordinierten Lohn zu bestimmen Obligatorisch zu versichern sind Erwerbseinnahmen ab = Koordinationsabzug = einfache maximale Altersrente Obere Grenze des obligatorisch zu versichernden Lohnes = dreifache maximale Altersrente Maximal obligatorisch zu versichernder Lohn = koordinierter Lohn Minimalbetrag: Beträgt der koordinierte Lohn weniger als 1/8 der einfachen maximalen Altersrente, so muss er auf diesen Minimalbetrag aufgerundet werden

20 Säule 3a Abzugsfähige Beiträge an die gebundene Vorsorge (Selbständig- und Unselbständigerwerbende) Personen mit einer 2. Säule bis 8% des oberen BVG-Grenzlohnes Personen ohne 2. Säule bis 20% des Erwerbseinkommens, höchstens 40% des oberen BVG-Grenzlohnes 2002 max max Als Erwerbseinkommen des Unselbständigerwerbenden gilt der Bruttolohn nach Abzug der AHV/IV/EO- und ALV-Beiträge; bei Selbständigerwerbenden der Saldo der Gewinn- und Verlustrechnung nach Vornahme allfälliger steuerlicher Berichtigungen. Steuerliche Behandlung Generelle Hinweise Abzüge vom Einkommen Berufliche Vorsorge: volle Abzugsfähigkeit der Beiträge. Gebundene Vorsorge: volle Abzugsfähigkeit, aber beschränkte Einzahlungsmöglichkeit. Freie Vorsorge: beschränkte Abzugsfähigkeit der Beiträge. Besteuerung der Leistungen Leistungen aus beruflicher und gebundener Vorsorge: Einkommenssteuer in vollem Umfang; für Kapitalleistungen aus den Säulen 2 und 3a gilt ein reduzierter Steuersatz. Gleiche Besteuerung sowohl im Erlebens- als auch im Todes- und Invaliditätsfall. Leistungen aus freier Selbstvorsorge: Keine Einkommenssteuer auf Kapitalleistungen aus rückkaufsfähigen Versicherungen mit periodischer Prämienzahlung; vorbehalten bleiben ggf. kantonale Erbschafts- und Schenkungssteuern. Kapitallebensversicherungen mit Einmalprämie unterliegen bei den direkten Steuern des Bundes und der Kantone im Erlebensfall oder bei Rückkauf der Einkommenssteuer. Sie sind steuerbefreit, wenn die Versicherung vor dem 66. Altersjahr abgeschlossen wurde, der Versicherte bei Auszahlung der Leistungen das 60. Altersjahr zurückgelegt hat und der Versicherungsvertrag mindestens 5 Jahre gedauert hat. Reduzierte Besteuerung privater Renten mit 40% der Einkünfte. 20

21 Vermögenssteuer Keine Besteuerung anwartschaftlicher Ansprüche aus beruflicher und gebundener Vorsorge vor Fälligkeit der Leistungen. Vermögenssteuer auf dem Rückkaufswert privater Kapital- sowie (aufgeschobener) Rentenversicherungen mit Rückgewähr. Stempelabgabe: 2,5 Prozent auf rückkaufsfähigen Kapital- und Rentenversicherungen mit Einmalprämie. Verrechnungssteuer auf Versicherungsleistungen Fällig gewordene Kapitalleistungen über CHF sowie Renten über CHF 500. p.a. werden der Eidg. Steuerverwaltung gemeldet. Bei Einspruch des Versicherungsnehmers oder Anspruchsberechtigten Steuerabzug von 8% auf Kapitalleistungen und von 15 % auf Renten. Quellensteuer auf Vorsorgeleistungen Auf Leistungen der Säulen 2 und 3a an Personen mit Wohnsitz im Ausland wird ein Steuerabzug an der Quelle erhoben. Abzüge Berufliche Vorsorge Volle Abzugsfähigkeit der laufenden Beiträge sowie der Einkaufssummen, der letzteren nur, soweit die künftigen Leistungen voll besteuert werden können. Seit 1.1. ist die Einkaufsmöglichkeit in die berufliche Vorsorge begrenzt. 21

22 Über das Altern in der Schweiz Innerhalb der Schweiz schwankt der Anteil der älteren Bevölkerung sehr stark von Kanton zu Kanton. Die Grafik zeigt den Anteil der über 64-Jährigen in Prozenten der Wohnbevölkerung (31.12.). Basel-Stadt Schaffhausen Tessin Bern Neuenburg Appenzell AR Jura Glarus Solothurn Waadt Basel-Land Appenzell IR Schweiz Uri Zürich Graubünden Genf Luzern Wallis St. Gallen Thurgau Obwalden Aargau Freiburg Schwyz Nidwalden Zug 20,94 17,52 17,33 17,04 16,99 16,27 16,14 16,04 15,80 15,58 15,55 15,38 15,27 15,23 15,18 15,06 14,47 14,34 14,25 14,21 14,00 13,87 13,20 12,86 12,85 12,34 11,77 in Prozenten Quelle: Stat. Jahrbuch der Schweiz 2001 (BfS) 22

23 Altersstruktur der Schweizer Bevölkerung (31.12.) in Tausend Altersstruktur der Schweizer Bevölkerung (Prognose 2050) in Tausend

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