Vereinfachter Verkaufsprospekt PEH QUINTESSENZ SICAV mit dem Teilfonds PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA

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1 Vereinfachter Verkaufsprospekt PEH QUINTESSENZ SICAV mit dem Teilfonds PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA Société d Investissement à capital variable nach dem Recht des Großherzogtums Luxemburg Dieser vereinfachte Verkaufsprospekt stellt lediglich eine Zusammenfassung der für den Aktionär wichtigen Informationen über den PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA dar. Ausführliche Informationen über den PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA sind dem Verkaufsprospekt (nebst Anhängen) der PEH QUINTESSENZ SICAV zu entnehmen. Neben dem Teilfonds PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA bestehen weitere Teilfonds der PEH QUINTESSENZ SICAV. Rechtsgrundlage des Kaufs von Aktien sind die vorgenannten Dokumente in Verbindung mit dem jeweils letzten veröffentlichten Rechenschaftsbericht, dessen Stichtag nicht länger als sechszehn Monate zurückliegen darf. Wenn der Stichtag des Rechenschaftsberichtes länger als acht Monate zurückliegt, ist zusätzlich der Halbjahresbericht Rechtgrundlage des Kaufs von Aktien. Durch den Kauf einer Aktie erkennt der Aktionär diese Unterlagen sowie alle genehmigten und veröffentlichten Änderungen derselben an. 1. Anlageziele Ziel der Anlagepolitik des PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA ( Teilfonds ) ist es, unter Berücksichtigung des Anlagerisikos einen angemessenen Wertzuwachs in der Teilfondswährung zu erzielen. 2. Risikohinweis Grundsätzlich gilt, dass vergangene Performances keine Garantie für künftige Wertentwicklungen darstellen. Die Performance kann sich zukünftig positiv und negativ entwickeln. Mithin, kann der Aktienwert unter den investierten Betrag pro Aktie fallen. Es kann keine Zusicherung gemacht werden, dass die Ziele der Anlagepolitik erreicht werden (siehe in diesem Zusammenhang auch Kapitel Risikohinweise im Verkaufsprospekt). Potentielle Aktionäre sollten sich neben den allgemeinen Risiken der Kursschwankungen bei Aktienanlagen über die zusätzlichen währungsbezogenen Risiken einer Anlage in den jeweiligen Teilfonds bewusst sein. Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des jeweiligen Teilfondsvermögens sowohl positiv als auch negativ - stärker beeinflusst werden, als dies bei dem unmittelbaren Erwerb von Wertpapieren und sonstigen Vermögenswerten der Fall ist; insofern ist deren Einsatz mit besonderen Risiken verbunden. Optionsscheine werden als Wertpapiere behandelt, wenn diese Optionsscheine zur amtlichen Notierung zugelassen oder auf anderen geregelten Märkten gehandelt werden, der zugrundeliegende Wert ein Wertpapier ist und wenn dieses Wertpapier bei Ausübung tatsächlich geliefert wird. Anders als bei herkömmlichen Wertpapieren, kann, aufgrund der einhergehenden Hebelwirkung, der Wert des jeweiligen Netto-Teilfondsvermögens erheblich stärker sowohl positiv als auch negativ beeinflusst werden. Finanzterminkontrakte, die zu einem anderen Zweck als der Absicherung eingesetzt werden, sind ebenfalls mit erheblichen Chancen und Risiken verbunden, da jeweils nur ein Bruchteil der jeweiligen Kontraktgröße (Einschuss) sofort geleistet werden muss. Kursveränderungen können somit zu erheblichen Gewinnen oder Verlusten führen. Hierdurch können sich das Risiko und die Volatilität des Teilfonds erhöhen. 3. Kosten des Teilfonds Kosten, die von den Aktionären zugunsten der Vertriebsstelle zu tragen sind Ausgabeaufschlag: bis zu 4% Rücknahmeabschlag: keiner Umtauschprovision: bis zu 1% Stand: Februar

2 Wiederkehrende dem Teilfondsvermögen zu belastende Kosten (Diese Kosten werden dem Fondsvermögen bzw. Teilfondsvermögen, dem sie zuzurechnen sind in voller Höhe zuzüglich einer etwaigen Mehrwertsteuer belastet.) Gebühren, die als Prozentsatz des Teilfondsvermögens berechnet und diesem belastet werden (Verwaltungsvergütung, Fondsmanagementvergütung, Vertriebsstellenvergütung) Depotbankvergütung Zentralverwaltungsstellenvergütung Register- und Transferstellenvergütung Betreuungsgebühr insgesamt bis zu 1,5% p.a. bis zu 0,08% p.a. Minimum EUR p.a. bis zu 0,35% p.a. Minimum EUR p.a. bis zu 0,14 % p.a. Minimum EUR p.a. 0,33% p.a. Performance Fee bis zu 20% des über den Anstieg des DJ Stoxx 600 (EUR) hinausgehenden Anstiegs des Netto- Teilfondsvermögens Andere Kosten und Gebühren Hierin sind alle sonstigen Kostenpositionen enthalten, die im ausführlichen Verkaufsprospekt aufgeführt sind wie z.b. Bankspesen und sonstige Gebühren, Prüfungs- und Aufsichtskosten, sonstiger Verwaltungsaufwand, Abonnementsteuer, Zulassungsund Vertriebskosten, Sonstige Aufwendungen etc. 4. Besteuerung Das Fondsvermögen unterliegt im Großherzogtum Luxemburg einer Steuer, der sog. taxe d'abonnement in Höhe von zur Zeit 0,05% p.a., die vierteljährlich auf das jeweils am Quartalsende ausgewiesene Netto-Fondsvermögen zahlbar ist. Soweit das Fondsvermögen in anderen Luxemburger Investmentfonds angelegt ist, die ihrerseits bereits der taxe d'abonnement unterliegen, entfällt diese Steuer für den Teil des Fondsvermögens, welcher in solche Luxemburger Investmentfonds angelegt ist. Innerhalb der Europäischen Union trat zum 01. Juli 2005 die EU-Zinsrichtlinie in Kraft, die generell einen Austausch von Informationen über die Zinserträge von natürlichen Personen mit Wohnsitz im EU-Ausland zwischen den Finanzbehörden vorsieht. Luxemburg beteiligt sich grundsätzlich nicht an diesem Informationsaustausch, sondern erhebt eine Quellensteuer auf Zinserträge von nicht in Luxemburg ansässigen Privatanlegern, sofern die Fondsanteile in einem Depot bei einer Luxemburger Bank gehalten werden. Diese Quellensteuer beträgt während der ersten 3 Jahre 15% und wird während der darauf folgenden 3 Jahre auf 20% und danach auf 35% angehoben. Für Anleger der Länder, mit denen Luxemburg ein Doppelbesteuerungsabkommen vereinbart hat, bedeutet diese Neuregelung keine zusätzliche Steuerbelastung. In diesen Fällen stellt der Quellensteuerabzug eine Vorauszahlung auf Ihre persönlichen Steuern dar und kann im Rahmen der Steuererklärung geltend gemacht werden. Es besteht die Möglichkeit, den Quellensteuerabzug zu vermeiden, wenn der Anleger eine Vollmacht zur Weiterleitung der quellensteuerrechtlich relevanten Daten an sein zuständiges Wohnsitzfinanzamt erteilt. Über die Folgen und die erforderlichen Informationen sollten sich Interessenten gegebenenfalls beraten lassen. Einkünfte in Ländern, in denen das Fondsvermögen angelegt ist, können bereits in den Herkuntsländern der Quellenbesteuerung unterworfen werden. In solchen Fällen sind weder die Depotbank noch die Investmentgesellschaft zur Einholung von Steuerbescheinigungen verpflichtet. Aktieninhaber, die nicht im Großherzogtum Luxemburg ansässig sind, bzw. dort keine Betriebsstätte unterhalten, müssen auf ihre Aktien oder Erträge aus Aktien im Großherzogtum Luxemburg weder Einkommens-, Erbschafts-, noch Vermögenssteuer entrichten. Für sie gelten die jeweiligen nationalen Steuervorschriften, nach denen sie einer individuellen Besteuerung unterworfen sein können. Interessenten sollten sich ebenso über Gesetze und Verordnungen, die auf den Kauf, den Besitz und die Rücknahme von Aktien Anwendung finden, informieren und sich gegebenenfalls beraten lassen. Stand: Februar

3 5. Veröffentlichung des Aktienwertes sowie des Ausgabe- und Rücknahmepreises Der jeweils gültige Aktienwert, Ausgabe- und Rücknahmepreis können jederzeit am Sitz der Investmentgesellschaft, der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank, bei den Zahlstellen und der Vertriebsstelle erfragt werden. Außerdem werden die Ausgabe- und Rücknahmepreise in mindestens einer überregionalen Tageszeitung in den Ländern, in denen Aktien vertrieben werden, veröffentlicht. Die Ausgabe- und Rücknahmepreise werden in der Bundesrepublik Deutschland in der Börsen-Zeitung veröffentlicht und können bei der Zahlstelle und den Informationsstellen erfragt werden. 6. Ausgabe, Rücknahme und Umtausch von Aktien Anleger können an jedem Bankarbeitstag in Luxemburg Aktien des Teilfonds zeichnen, zurückgeben oder umtauschen. Entsprechende Anträge können bei der Investmentgesellschaft, der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank, einer der Zahlstellen oder bei der Vertriebsstelle eingereicht werden. Anträge, die bis 17:00 Uhr eingehen, werden mit dem Nettoinventarwert pro Aktie des nächsten Bewertungstages (evtl. Berücksichtigung eines Ausgabeaufschlags bzw. Rücknahmeabschlags) abgerechnet. Später eingehende Anträge werden mit dem Nettoinventarwert pro Aktie des übernächsten Bewertungstages (evtl. Berücksichtigung eines Ausgabeaufschlags bzw. Rücknahmeabschlags) abgerechnet. Im Falle von Namensaktien ist der Eingang bei der Register- und Transferstelle entscheidend; im Falle von Inhaberaktien entscheidet der Eingang bei der Depotbank. Der Ausgabepreis ist innerhalb von zwei Bewertungstagen nach dem entsprechenden Bewertungstag in der jeweiligen Teilfondswährung bei der Depotbank in Luxemburg zahlbar. Die Aktien werden bei Eingang des Ausgabepreises sowie Vorliegen des vollständigen Zeichnungsantrags bei der Register-und Transferstelle im Namensregister der Investmentgesellschaft eingetragen bzw. bei Eingang des Ausgabepreises bei der Depotbank im Auftrag der Investmentgesellschaft von der Depotbank übertragen, indem sie auf dem vom Zeichner anzugebenden Depot gutgeschrieben werden. Die Auszahlung des Rücknahmepreises erfolgt innerhalb von zwei Bewertungstagen nach dem entsprechenden Bewertungstag in der jeweiligen Teilfondswährung. Die Mindesterstanlagesumme beträgt Euro. 7. Weitere wichtige Hinweise Fondswährung: Euro Dauer des Fonds: Der Fonds ist auf unbestimmte Zeit errichtet. Tag der Auflegung: 11. November 1996 Verwaltungsgesellschaft: AXXION S.A., 1B, Parc d Activité Syrdall, L-5365 Munsbach Aufsichtsbehörde: Commission de Surveillance du Secteur Financier, 110 route d Arlon, L-2991 Luxemburg Depotbank und Zentralverwaltungsstelle: Banque de Luxembourg, 14, Boulevard Royal, L-2449 Luxemburg Wirtschaftsprüfer: Pricewaterhouse Coopers S.à r.l., 400, route d Esch, L-1014 Luxemburg Zahlstelle in Luxemburg: Banque de Luxembourg, 14, Boulevard Royal, L-2449 Luxemburg Zahlstelle in der Bundesrepublik Deutschland: Marcard, Stein & Co GmbH & Co KG, Ballindamm 36, D Hamburg Zahlstelle in Österreich: Raiffeisen Zentralbank Österreich AG, Am Stadtpark 9, A-1030 Wien Register- und Transferstelle European Fund Services S.A., 17, rue Antoine Jans, L-1820 Luxembourg 8. Weitere Informationen Weitere Informationen sowie der Verkaufsprospekt (nebst Anhängen), die Satzung sowie die jeweiligen Rechenschafts- und Halbjahresberichte sind jederzeit während der üblichen Geschäftszeiten am Sitz der Investmentgesellschaft, der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank, bei den Zahlstellen und der Vertriebsstelle kostenfrei erhältlich. Stand: Februar

4 9. Anlagepolitik des Teilfonds PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA Der PEH Q-EUROPA investiert sein Vermögen vorwiegend in Aktien von Unternehmen die ihren Sitz in Europa haben. Die für den PEH Q-Europa erworbenen Wertpapiere werden hauptsächlich an europäischen Wertpapierbörsen oder anderen geregelten Märkten in Europa, die anerkannt, für das Publikum offen und deren Funktionsweise ordnungsgemäß ist, gehandelt. Der Teilfonds darf bis zu 10 % des Netto-Teilfondsvermögens in Anteilen von geregelten offenen Geldmarkt-, Wertpapier-, Grundstücks-, geregelten offenen gemischten Wertpapier- und Grundstücks- sowie Altersvorsorge-Sondervermögen anlegen. Die Verwaltungsgebühren der vom Teilfonds erworbenen Fonds betragen maximal 3 % p.a. des Netto-Teilfondsvermögens. Bei den erworbenen Fonds wird es sich ausschließlich um solche handeln, die unter dem Recht eines EU-Mitgliedstaates, der Schweiz, Liechtenstein, USA, Hong-Kong, Kanada, Japan und Norwegen aufgelegt wurden. Im Teilfonds gelangen strukturierte Wertpapierprodukte (Zertifikate) unter der Bedingung zum Einsatz, dass es sich um Wertpapiere gemäß Art 41 (I) des Gesetzes vom 20. Dezember 2002 über Organismen für gemeinsame Anlagen und Artikel 2 der Richtlinie 2007/16 sowie Punkt 17 CESR/ handelt. Die Basiswerte der Zertifikate sind die folgenden: Beteiligungspapiere, Beteiligungswertrechte, Forderungswertpapiere und Forderungswertrechte wie zum Beispiel Aktien, aktienähnliche Wertpapiere, Partizipations- und Genussscheine, fest- und variabel verzinsliche Anleihen einschl. des Asset- Backed Securities-Bereiches ( ABS -Bereich, bis max. 20% des Netto-Teilfondsvermögens ), Hedgefonds, Rohstoffe, Währungen, Zinsen, Fonds auf die genannten Basiswerte sowie entsprechende Indizes auf die vorgenannten Basiswerte. Bei den genannten Finanzindizes wird sichergestellt, dass diese ausreichend diversifiziert sind. Die Indizes werden so gewählt, dass sie eine adäquate Bezugsgrundlage für den Markt darstellen, auf den sie sich beziehen. Des Weiteren werden die Indizes in angemessener Weise veröffentlicht. Bei den oben genannten strukturierten Wertpapieren handelt es sich nicht um Wertpapiere, die ein eingebettetes Derivat enthalten (gemäß Artikel 2 (3) bzw. Artikel 10 von der Richtlinie 2007/16 und Punkt 23 CESR/07-044). Der Teilfonds kann auch zu 100% Geldmarktinstrumente, flüssige Mittel und Festgelder in jeder Währung halten. Genaue Angaben über die Anlagegrenzen sind im ausführlichen Verkaufsprospekt enthalten. Im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen und Einschränkungen ist der Erwerb oder die Veräußerung von Optionen, Futures und der Abschluß sonstiger Termingeschäfte sowohl zur Absicherung gegen mögliche Kursrückgänge auf den Kapitalmärkten als auch zur effizienten Portfolioverwaltung gestattet. Bei den Basiswerten handelt es sich dabei um Instrumente im Sinne des Artikel 41(I) des Gesetzes vom 20. Dezember 2002 (Wertpapiere und Geldmarkinstrumente) oder um Finanzindizes, Zinssätze, Wechselkurse oder Währungen. Weitere Angaben über die Techniken und Instrumente sind dem Kapitel Hinweise zu Techniken und Instrumenten des Verkaufsprospektes zu entnehmen. Mit dem Einsatz von Derivaten können aufgrund der Hebelwirkung erhöhte Risiken verbunden sein. Grundsätzlich gilt, dass vergangene Performances keine Garantie für künftige Wertentwicklungen darstellen. Es kann keine Zusicherung gemacht werden, dass die Ziele der Anlagepolitik erreicht werden. 10. Risikoprofil des Teilfonds PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA Aufgrund der Zusammensetzung des Teilfondsvermögens besteht ein sehr hohes Gesamtrisiko, dem aber sehr hohe Ertragschancen gegenüber stehen. Die Risiken bestehen hauptsächlich aus Währungs-, Bonitäts- und Aktienkursrisiken sowie aus Risiken, die durch die Änderung des Marktzinsniveaus resultieren. Stand: Februar

5 11. Wertentwicklung des PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA Der Teilfonds hat in den letzten drei Jahren folgende Wertentwicklung erzielt: 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% -10,00% -20,00% -30,00% -40,00% 2006: 23,69 % 2007: -1,81 % : -42,28 % Zur Berechnung der Wertentwicklung wurde die folgende BVI-Berechnungsmethode angewandt: Aktienwert am Geschäftsjahresende * 100 Performance = Aktienwert am Ende des vorherigen Geschäftsjahres (Bei ausschüttenden Fonds wurde fiktiv angenommen, dass der Ausschüttungsbetrag zum Aktien am Ausschüttungstag wiederangelegt wurde.) 12. Risikoprofil des typischen Aktionärs des PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA Der Anlagehorizont des Aktionärs sollte langfristig ausgerichtet sein. Der sehr hohen Ertragserwartung wird der Aktionär durch eine sehr hohe Risikobereitschaft gerecht. Ziel der Anlagepolitik jedes Teilfonds ist die Erwirtschaftung einer angemessenen Rendite des angelegten Kapitals im Rahmen der vom Teilfonds verfolgten Anlagestrategie. Dabei spielt die Beschränkung der wirtschaftlichen, politischen und geographischen Risiken sowie möglicher Währungsrisiken eine zusätzliche Rolle. Das Vermögen jedes einzelnen Teilfonds wird vorwiegend in den Papieren angelegt, die seiner oben beschriebenen Anlagestrategie entsprechen. Grundsätzlich gilt, dass vergangene Performance keine Garantie für künftige Wertentwicklungen darstellt. Es kann keine Zusicherung gemacht werden, dass die Ziele der Anlagepolitik erreicht werden. Der Aktionär ist bereit, sehr hohe Währungs-, Bonitäts-, Aktienkurs- und Marktzinsrisiken einzugehen. Die Teilfonds können zur Deckung von Kursrisiken an den Wertpapiermärkten, zur Absicherung gegen Zinsänderungsrisiken und Wechselkursrisiken und im Hinblick auf eine wirtschaftliche Bestandsverwaltung, innovative Techniken und Finanzinstrumente nutzen, wie dies unter "Geschäfte in Optionen, Finanzfutures und Zinstauschvereinbarungen" ausführlich beschrieben ist. 13. Verwendung der Erträge des PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA Die Erträge des Teilfonds werden thesauriert. Stand: Februar

6 14. Weitere wichtige Hinweise betreffend des PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA Teilfondswährung Dauer des Teilfonds: EUR unbegrenzt Zahlung des Erstausgabepreises 21. Oktober 1996 Fondsmanager: PEH Wertpapier AG, Adenauerallee 2, D Oberursel Promotor: PEH Wertpapier AG, Adenauerallee 2, D Oberursel Co Promotor: Axxion S.A. Wertpapierkenn-Nr.: ISIN CODE: LU Mindesterstanlagesumme: Mindestfolgeanlagesumme: Sparpläne monatlich/vierteljährlich ab: Entnahmeplan (ab einem angesparten Volumen von Euro) monatlich/vierteljährlich ab: Euro 250 Euro 150 Euro 150 Euro 15. Vertriebsstelle des PEH QUINTESSENZ SICAV Q-EUROPA Bundesrepublik Deutschland: PEH Wertpapier AG, Adenauerallee 2, D Oberursel Stand: Februar

7 16. Zusätzliche Hinweise für Aktionäre in der Bundesrepublik Deutschland Zahl- und Informationsstelle Marcard, Stein & Co AG Ballindamm 36, D Hamburg Vertriebs- und Informationsstelle PEH Wertpapier AG Adenauerallee 2 D Oberursel Die Vertriebs- und Informationsstelle ist nicht berechtigt, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Aktionären zu verschaffen. Zeichnungsanträge, Rücknahmeaufträge sowie Umtauschanträge können auch bei der vorgenannten Zahlstelle abgegeben werden. Sämtliche Zahlungen an die Aktionäre können über die vorgenannte Zahlstelle erfolgen. Informationen an die Aktionäre werden, soweit gesetzlich erforderlich, in der Bundesrepublik Deutschland in der Börsen- Zeitung veröffentlicht. Außerdem werden die Ausgabe- und Rücknahmepreise börsentäglich auf der Internetseite veröffentlicht und können bei der vorgenannten Zahlstelle und den Informationsstellen erfragt werden. Nachfolgende Unterlagen stehen zur kostenlosen Einsicht während der normalen Geschäftszeiten an Werktagen in Luxemburg (ausgenommen Samstag) am Sitz der Verwaltungsgesellschaft zur Verfügung: Verwaltungsvertrag Depotbank- und Zentralverwaltungsvertrag Vertriebsvereinbarungen Zahlstellenvereinbarungen Investmentmanagement-Vertrag Register- und Transferstellenvertrag Daneben sind der jeweils gültige Verkaufsprospekt (nebst Anhängen), die Satzung der Investmentgesellschaft, die vereinfachten Verkaufsprospekte sowie Rechenschafts- und Halbjahresbericht der Investmentgesellschaft für die Aktionäre am Sitz der Investmentgesellschaft, der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank, bei jeder Zahlstelle und der Vertriebsstelle kostenlos erhältlich. Stand: Februar