Jahresrechnung Ablieferung an Kirchenpflege Abnahmebeschluss Kirchenpflege

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1 Jahresrechnung 2017 Ablieferung an Kirchenpflege Abnahmebeschluss Kirchenpflege Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission Abnahmebeschluss Kirchgemeindeversammlung

2 Jahresrechnung 2017 Röm.-kath. Kirchgemeinde Andelfingen - Feuerthalen Inhaltsverzeichnis Seite 1. Übersicht 1 2. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen 3 3. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 5 4. Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert 6 5. Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Bilanzzusammenzug Bestandesrechnung - Einzelkonten Bestandesrechnung - Einzelheiten zu Schulden und Vermögenswerten Abschreibungstabelle Interne Verzinsung Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel Verpflichtungskreditkontrolle Inventarveränderungen 25 Sonderrechnungen - Stiftungen, Legate, Fonds keine 15. Zusammenfassung Aufwand - Ertrag netto nach Aufgaben Grafische Darstellung Aufwand Grafische Darstellung Ertrag Revisionsbericht RPK Jahresrechnung Rechnungsabschiede Differenzbegründungen Amtliche Publikaktion Kirchgemeindeversammlungen Rechnungsjahr 37 Gutsverwalter: Hanspeter Stocker Rechnungsführerin: Kerstin Fröde

3 Jahresrechnung Übersicht Seite 1 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 1. Laufende Rechnung 1'813' '965'000 Total Aufwand 1'848' '057' '965'000 Total Ertrag 2'179' Aufwandüberschuss 244' Ertragsüberschuss 330' '057' '057' '965'000 1'965'000 2'179' '179' Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 766' '000 Total Ausgaben 671' ' '000 Total Einnahmen 118' ' '000 Nettoinvestitionen 553' ' ' ' ' ' ' b) Finanzierung I 640' '000 Nettoinvestitionen 553' ' '000 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 369' Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 244' Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 330' ' '000 Finanzierungsfehlbetrag I Finanzierungsüberschuss I 146' ' ' ' ' ' '523.95

4 Jahresrechnung Übersicht Seite 2 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Soll Haben Soll Haben Soll Haben 3. Investitionen im Finanzvermögen a) Nettoveränderung Total Ausgaben Total Einnahmen 0.00 Nettoveränderung b) Finanzierung II Nettoveränderung ' '000 Finanzierungsfehlbetrag I Finanzierungsüberschuss I 146' ' '000 Finanzierungsfehlbetrag II Finanzierungsüberschuss II 146' ' ' ' ' ' ' Bilanzübersicht 1'346' Finanzvermögen 1'496' '817' Verwaltungsvermögen 3'001' '235' Fremdkapital 2'239' '927' Bilanzfehlbetrag / Eigenkapital 2'257' '163' '163' '497' '497'189.16

5 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite 3 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Aufwand 889' ' Personalaufwand 905' ' ' Sachaufwand 320' ' ' Passivzinsen 35' ' ' Abschreibungen (inkl. Steuern) 374' ' ' Entschädigungen an andere Gemeinwesen 52' ' ' Eigene Beiträge 160' '813' '965'000 Total Aufwand 1'848'954.31

6 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite 4 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4 Ertrag 1'567' '483' Steuern 1'638' ' ' Vermögenserträge 48' ' Entgelte 12' ' ' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 479' Beiträge für eigene Rechnung '057' '965'000 Total Ertrag 2'179' '813' '965'000 Total Aufwand 1'848' '057' '965'000 Total Ertrag 2'179' Aufwandüberschuss 244' Ertragsüberschuss 330' '057' '057' '965'000 1'965'000 2'179' '179'176.26

7 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Seite 5 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Nr. Bezeichnung Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Kirchenwesen 323' Pfarreisekretariate, Behörden, Verwaltung 305' ' ' ' ' Gottesdienst 210' ' ' Diakonie 230' ' ' Katechese, Bildung 210' ' ' ' ' Kultur, Kirchenmusik 70'000 72' ' ' Kirchliche Liegenschaften 310'000 50' ' ' Finanzen und Steuern 61' '573' Gemeindesteuern 65'000 1'490'000 61' '643' ' ' Finanzausgleich 140' ' ' ' ' Kapitaldienst 45'000 32' ' Abschreibungen 380' ' ' Neutrale Aufwendungen und Erträge '813' '057' '965'000 1'965'000 1'848' '179' Ergebnis Aufwandüberschuss 0 244' Ertragsüberschuss 0 330' '057' '057' Total 1'965'000 1'965'000 2'179' '179'176.26

8 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Seite 6 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 323' ' Pfarreisekretariat, Verwaltung, Behörden 323' ' ' ' Entschädigung/Sitzungsgelder Kirchenpflege 43' ' ' Entschädigung/Sitzungsgelder RPK 3' ' ' Entschädigung/Sitzungsgelder Baukommission 3' ' ' Entschädigung weitere Kommissionen 1' ' ' Besoldung Pfarreisekretariat, Verwaltung 175' ' Besoldung Hausangestellte 2' ' ' Sozialleistungen 34' ' ' Ausbildung, allgemeiner Personalaufwand ' ' Büromaterial und Drucksachen 10' ' Anschaffungen Mobiliar, EDV 1' ' ' Unterhalt und Reparaturen 22' ' ' Miete und Benützungskosten 2' ' ' Spesen und Repräsentationskosten 6' ' ' Telefon, Porto, Internet 8' ' ' Dienstleistungen Dritter, Rechtsfälle ' ' Sachversicherungsprämien 4' Gebühren Übriger Verwaltungsaufwand Verkaufserlöse Rückerstattungen 3' Provision auf Quellensteuerbezug 10.10

9 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Seite 7 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 206' ' ' Gottesdienst 193' ' ' Besoldungen Pfarrer und Aushilfen 137' ' ' Sozialleistungen 18' ' ' Ausbildung, allgemeiner Personalaufwand 1' ' Anschaffungen von Kultusgegenständen 6' ' ' Verbrauchsmaterial 13' ' ' Unterhalt Mobilien 4' ' ' Spesenvergütungen 12' ' Verrechnungen Taufen 4360 Rückerstattungen 50.00

10 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Seite 8 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 95' ' Diakonie, Altersseelsorge 104' ' ' Besoldungen 47' ' ' Sozialleistungen 11' ' Ausbildung, allgemeiner Personalaufwand ' ' Spesen, Pfarreianlässe 24' ' ' Dienstleistungen Dritter 2' ' ' Beiträge an kirchliche Gruppen, Vereine 4' ' ' Beiträge an Institutionen Inland 4' ' ' Beiträge an Institutionen Ausland 10' Rückerstattung gesetzliche Familienzulagen

11 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Seite 9 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 221' ' Katechese, Bildung 219' ' ' ' Besoldungen 157' ' Dienstaltersgeschenke ' ' Sozialleistungen 24' ' ' Ausbildung, allgemeiner Personalaufwand 2' ' ' Unterrichtsmaterial 5' ' ' Spesenvergütungen, Schülertransporte, 30' Firmreisen, Sommerlager Erwerbsersatz Krankentaggeld 6' ' ' ' Kirchenmusik 72' ' ' Besoldungen 52' ' ' Sozialleistungen 7' ' Spesenvergütungen ' ' Dienstleistungen Dritter (z.b. freie Kirchenmusiker) 10' ' ' Beiträge Kirchenchor 2' ' Versicherungsleistung Krankentaggeld 0.00

12 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Seite 10 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 291' ' '000 50' Kirchliche Liegenschaften 333' ' ' ' Besoldungen 155' Dienstaltersgeschenke 1' ' ' Sozialleistungen 22' ' Ausbildung, allgemeiner Personalaufwand ' ' Anschaffungen 7' ' ' Wasser, Energie, Heizmaterial 41' ' ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5' ' ' Unterhalt Liegenschaften und Umgebung 68' ' ' Unterhalt Maschinen, Geräte 4' ' ' Mieten und Benützungskosten 9' ' ' Spesenvergütungen 6' ' ' Dienstleistung Dritter (Versicherungen, Gebühren) 11' ' ' Mietzinserträge Wohnungen, Lokale 43' Verkaufserlös für Granitpatten Rückerstattungen 1'084.50

13 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Seite 11 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 61' '573' '000 1'490' Gemeindesteuern 61' '643' ' ' Steuerskonti und Zinsausgaben 3' ' ' Abschreibungen und Erlasse von Steuern 4' ' ' Steuerbezugskosten 52' '365' '260' ordentliche Steuern Rechnungsjahr 1'319' ' ' ordentliche Steuern Vorjahr 146' ' ' ordentliche Steuern früherer Jahre 67' ' ' Quellensteuern 62' ' ' aktive Steuerausscheidungen 57' ' ' passive Steuerausscheidungen -17' ' pauschale Steueranrechnung ' ' Nach- und Strafsteuern 2' ' ' Zinserträge 4' Finanzierung Kantonalkirche und 135' ' ' ' Finanzausgleich 140' ' ' ' Beitrag an die Zentralkasse 140' ' ' Normaufwandsausgleich 479'401.00

14 Jahresrechnung Laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Seite 12 Rechnung 2016 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Konto Bezeichnung Aufwand Ertrag 52' ' Kapitaldienst 32' ' Bank- und PC-Gebühren ' ' Zinsen für langfristige Schulden 31' Zinsen von Bankkontokorrenten Zinsen von Festgeldern ' ' Abschreibungen 369' ' ' ordentliche Abschreibungen 369' ' Neutrale Aufwendungen und Erträge ' Neutraler Aufwand Neutraler Ertrag ' Abschluss 330' ' Ertragsüberschuss (Einlage in Eigenkapital) 330' '057' '965'000 Total Aufwand 2'179' '057' '965'000 Total Ertrag 2'179'176.26

15 Jahresrechnung Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen Seite 13 Budget 2017 Rechnung 2017 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Investitionen im Verwaltungsvermögen 5 Ausgaben 820' Sachgüter 671' Darlehen und Beteiligungen 56 Investitionsbeiträge 57 Durchlaufende Beiträge 58 Übrige zu aktivierende Ausgaben 820'000 Total Ausgaben 671' Einnahmen 60 Abgang von Sachgütern 150' Bau-Beiträge 118' '000 Total Einnahmen 118' '000 Nettoinvestitionen 553' Einnahmenüberschuss 820' ' ' ' Anmerkungen: Die Kirchgemeinde Andelfingen - Feuerthalen hat kein Finanzvermögen. Sie kennt demzufolge auch keine interne Verzinsung gemäss 24 f VGH.

16 Jahresrechnung Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert Seite 14 Budget 2017 Investitionen im Verwaltungsvermögen Rechnung 2017 Ausgaben Einnahmen Konto Objekt Ausgaben Einnahmen 820'000 3 Kirchenwesen 150' Kirchliche Liegenschaften 750' '000 Pfarreizentrum Kleinandelfingen 750' Tranche für Abschluss Renovation Kirchenzentrum Kleinandelfingen 590' ' Baubeitrag Kath. Kirche Zürich 118' '000 Kirche Oberstammheim 15' Ersatz Fenster Saal 15' '000 Mobilien/Einrichtungen, alle Standorte 55' Kirchenzentrum Kleinandelfingen: Mobiliar und Geräte 57' Kirchenzentrum Kleinandelfingen: IT-Einrichtungen (neues Seelsorgeteam) *) 7' Finanzen und Steuern Abschluss 820' Total aktivierte Ausgaben 671' ' Total aktivierte Einnahmen 118' '000 Nettoinvestition 553' * Die Kirchenpflege genehmigte hiefür einen Nachtragskredit von CHF 10'000.

17 Jahresrechnung Bilanzzusammenzug 2017 Seite 15 Bestand Bestand Aktiven Passiven Konto Bezeichnung Aktiven Passiven 1 Aktiven 1'346' Finanzvermögen 1'496' ' Flüssige Mittel 970' ' Guthaben 517' ' Transitorische Aktiven 7' '817' Verwaltungsvermögen 3'001' '817' Sachgüter 3'001' Passiven 2'235' Fremdkapital 2'239' ' Laufende Verpflichtungen 39' '200' Langfristige Schulden 2'200' ' Transitorische Passiven '163' '235' Total Aktiven / Passiven 4'497' '239'656.09

18 Jahresrechnung Bilanzzusammenzug 2017 Seite 16 Bestand Kapitalkonto Bestand Aktiven Passiven Bilanzfehlbetrag Eigenkapital Aktiven Passiven 4'163' Gesamtaktiven 4'497' '235' Gesamtpassiven 2'239' Kapitalkonto Eigenkapital Anfang Rechnungsjahr 1'927' Ertragsüberschuss Laufende Rechnung CHF - 330' '927' Eigenkapital Ende Rechnungsjahr 2'257' '257' '163' '163' '497' '497'189.16

19 Jahresrechnung Bestandesrechnung Einzelkonten Seite 17 Bestand Ende Vorjahr Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Konto Bezeichnung Aktiven Passiven 4'163' Aktiven 4'497' '346' Finanzvermögen 1'496' ' Flüssige Mittel 970' Kasse Kleinandelfingen ' PC Andelfingen ' ' Postfinance E-Depositenkonto ' ' ZKB Kontokorrent 627' ' Guthaben 517' ' Steuerrestanzen 63' ' Ausstehende Steuerablieferungen Laufjahr 453' Verrechnungssteuer Debitoren ' Transitorische Aktiven 7' ' Transitorische Aktiven 7'917.55

20 Jahresrechnung Bestandesrechnung Einzelkonten Seite 18 Bestand Ende Vorjahr Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Konto Bezeichnung Aktiven Passiven 2'817' Verwaltungsvermögen 3'001' '817' Sachgüter 3'001' ' Sanierung Kirchenzentrum Kleinandelfingen 1'124' ' Kirchenzentrum Kleinandelfingen 224' '270' Kirchenzentrum Feuerthalen 1'143' ' Pfarrhaus Feuerthalen 151' ' Kirche Oberstammheim 104' ' Pfarrhaus Oberstammheim 25' ' Mobilien, Einrichtungen Pfarrhaus Feuerthalen 27' ' Mobilien, Einrichtungen Kirchenzentrum Feuerthalen 34' ' Mobilien, Einrichtungen Kirchenzentrum Kleinandelfingen 126' ' IT-Einrichtungen 34' ' IT-Verwaltungsplattform 9' '163' Passiven 4'497' '235' Fremdkapital 2'239' ' Laufende Verpflichtungen 39' ' Kreditoren (Sammelkonto) 39'326.18

21 Jahresrechnung Bestandesrechnung Einzelkonten Seite 19 Bestand Ende Vorjahr Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Konto Bezeichnung Aktiven Passiven 2'200' Langfristige Schulden 2'200' '200' Langfristige Darlehen der Kirchgemeinde 2'200' ' Transitorische Passiven ' Transitorische Passiven '927' Kapital 2'257' '927' Eigenkapital 2'257' '927' Eigenkapital 2'257' '163' '163' TOTAL 4'497' '497'189.16

22 Jahresrechnung Bestandesrechnung Einzelheiten zu den Schulden und Vermögenswerten Seite 20 Kontengruppe 202 Langfristige Schulden Kontengruppe 204 Rückstellungen - mit Hinweisen auf Verbuchung Zinsfuss Zins- Bestand Veränderungen Bestand Ende Bezeichnung Verfall % termin Ende Vorjahr im Rechnungsjahr Rechnungsjahr Darlehen Zürcher Kantonalbank vierteljährlich 1'200'000-1'200'000 0 Zürcher Kantonalbank vierteljährlich 200' '000 Zürcher Kantonalbank vierteljährlich 800' '000 Zürcher Kantonalbank vierteljährlich 0 600' '000 Zürcher Kantonalbank vierteljährlich 0 600' '000 Total 2'200'000 2'200'000 Hinweis: Die Einzelheiten zu den Vermögenswerten (Kontengruppe 101 Guthaben) sind aus der Bilanz ersichtlich. Für das Konto 1012 Steuerrestanzen je Gemeinde und Steuerjahr besteht eine besondere Liste.

23 Jahresrechnung Abschreibungstabelle 2017 Seite 21 Verwaltungsvermögen Buchwert Anfang Nettoinvestitionen Buchwert vor Abschreibungen Buchwert Ende Konten Rechnungsjahr Rechnungsjahr Abschreibung % ordentliche zusätzliche Rechnungsjahr Sanierung K'zentrum Kleinandelfingen 777' ' '249' ' '124' Kirchenzentrum Kleinandelfingen 249' ' ' ' Kirchenzentrum Feuerthalen 1'270' '270' ' '143' Pfarrhaus Feuerthalen 168' ' ' ' Kirche Oberstammheim 100' ' ' ' ' Pfarrhaus Oberstammheim 28' ' ' ' Mob./Einr. Pfarrhaus Feuerthalen 34' ' ' ' Mob./Einr. K`zentrum Feuerthalen 43' ' ' ' Mob./Einr. K'zentrum Kleinandelfingen 100' ' ' ' ' IT-Einrichtungen 36' ' ' ' ' IT-Verwaltungsplattform 12' ' ' ' '817' ' '370' ' '001' Total Abschreibungen 369' Die Gebäude und Einrichtungen haben einen Versicherungswert von insgesamt CHF 14'495'000.

24 Jahresrechnung Einzelheiten zur internen Verzinsung Seite 22 Die Kirchgemeinde Andelfingen - Feuerthalen besitzt kein Finanzvermögen mit einer entsprechenden internen Verzinsung.

25 Jahresrechnung Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel Seite 23 Name Rechtsform Tätigkeitsgebiet Nominalka- Eigentums- Stimmanteil Stimmanteil Buchwert Anschaffungs- Rechnungs- Spezifische Sitz pital (100%) anteil Exekutive Legislative per wert legungsnorm Risiken Privatrechtliche Unternehmen (nach OR/ZGB) keine Beteiligung keine Gewährleistung Öffentlich-rechtliche Unternehmen (nach Gemeindegesetz) keine Beteiligung keine Gewährleistung Öffentlich-rechtliche Verträge keine Verträge

26 Jahresrechnung Verpflichtungskreditkontrolle 2017 Seite 24 Kreditbeschluss Datum und Organ Bruttokredit Nettokredit Kreditkontrolle B N Konto-Nr. / Kreditbezeichnung Kumulierte Gesamtausgaben Saldo/Restkredit + Kreditüberschreitung Kumulierte Gesamteinnahmen Abnahme der Abrechnung Datum und Organ Projekt Sanierung Kirchenzentrum Kleiandelfingen , KG 25' B Projektierung Renovation Kirchturm , KG 1'767' B Kredit Sanierung Kirchenzentrum Kleinandelfingen , KPF 37' B 2. Tranche Projektierung Sanierung Kleinandelfingen , KPF 40' B Auflage Gemeinde Kleinandelfingen, Sanierung Kanalisation TOTAL 1'869' Projektierungskosten ' Tranche 2015: Kirchturm und Umgebung 450' Baubeitrag Kantonalkirche ' Tranche 2016: Gartenanlage, Parkplatz, Pavillon 628' Sanierung Kanalisation, Signaletik, neues Sitzungszimmer im Obergeschoss Baubeitrag Kantonalkirche ' Tranche 2017: Küche, Sanitäre Anlagen, Fassaden und Innenberereich 590' Baubeitrag Kantonalkirche ' Stand (nach Projektabschluss) 1'731' ' Budgetvergleich: Bewilligte Kreditsumme Bruttokosten Projektierung und Tranchen Baubeiträge Kantonalkirche Nettokosten Budget-Unterschreitung 1'869' '731' ' '385' '656.55

27 Jahresrechnung Inventarveränderungen 2017 Seite 25 Kontonummer Gesamtwerte und Hinweise Bestandesrechnung Verwaltungsrechnung Beschreibung des Inventarobjektes Veräusserung Kauf oder Erstellung (+) Übertragung (-) Kirchenzentrum Kleinandelfingen: Firma Cedras/PC und Zubehör 7' Total 7'

28 Jahresrechnung Zusammenfassung Aufwand / Ertrag netto Seite 26 Budget 2017 Rechnung 2017 Aufwand Ertrag in % Aufwand Ertrag in % 1 Seelsorge 720' ' Gottesdienst 210' '000 Diakonie, Altersseelsorge 230' '000 Katechese, Bildung 210' '000 Kultur (Kirchenmusik) 70'000 72'000 2 Liegenschaften 685' ' Kirchliche Liegenschaften 260' '000 Kapitaldienst 45'000 32'000 Abschreibungen 380' '000 3 Pfarreisekretariat, Verwaltung, Behörden 305' ' Finanzen und Steuern 1'710' '921' Gemeindesteuern 1'425' '582' Finanzausgleich 285' '000 18

29 Jahresrechnung Grafische Darstellung Aufwand (netto) Seite 27 Aufwandstruktur Die Aufwandstruktur ist gegenüber dem Vorjahr nur leicht verändert. Dabei erreicht die Seelsorge im weiteren Sinne insgesamt 37 %, die kirchlichen Liegenschaften inkl. Abschreibungen und Kapitaldienst nehmen 43 % und das Pfarreisekretariat, die Verwaltung und Behörden 20 % in Anspruch. Gottesdienst 12 % Diakonie, Altersseelsorge 7 % Katechese, Bildung 13 % Kultur (Kirchenmusik) 5 % Seelsorge total 37 % Liegenschaften 18 % Kapitaldienst (netto) 2 % Abschreibungen 23 % Liegenschaften total 43 % Pfarreisekretariat, Verwaltung Behörden 20 %

30 Jahresrechnung Grafische Darstellung Ertrag (netto) Seite 28 Ertragsstruktur Auch die Ertragsstrukur ist gegenüber dem Vorjahr leicht verändert. Die Netto-Erträge aus den Gemeindesteuern erreichen noch 82% und der Anteil des Finanzausgleiches (netto nach Abzug unseres Beitrages an die kantonale Zentralkasse) beträgt 18 %. Gemeindesteuern (netto) 82 % Finanzausgleich (netto) 18 %

31 Jahresrechnung Revisionsbericht RPK Jahresrechnung 2017 Seite 29 Der ausführliche Revisionsbericht der Rechnungsprüfungskommission wird separat an die Rekurskommission eingereicht.

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36 Jahresrechnung Differenzbegründungen Seite Einleitung Die vorliegende Jahresrechnung 2017 schliesst mit einen Ertragsüberschuss von CHF 330'000 ab. Dies ist gegenüber dem Vorjahr eine Erhöhung um CHF 90'000. Allein CHF 161'000 sind durch höhere Steuererträge entstanden. Der Bereich Seelsorge weist vorab durch die Vakanzen im Seelsorgeteam eine zusätzliche Unterschreitung von 138'000 auf. Zudem fiel der Beitrag aus dem Finanzausgleich um CHF 54'000 höher aus. Die einzelnen Abweichungen zum Budget werden anschliessend genauer erläutert. 2. Erläuterungen nach Aufgabenbereichen (netto) SEELSORGE CHF -138'005 Der Bereich Seelsorge schliesst über alle Bereiche mit einer Unterschreitung von CHF 138'000 (Vorjahr: CHF 184'400) ab. Gottesdienst CHF -16'606 Insgesamt ist das Budget gut eingehalten worden. Die ausgewiesene Unterschreitung ist auf eine vorübergehende Pensenreduktion zurückzuführen. Diakonie, Altersseelsorge CHF -126'692 Die ausgewiesene Unterschreitung ist in erster Linie auf die Vakanz im Seelsorgeteam bis Ende August zurückzuführen. Auch die übrigen Budgetpositionen weisen durchwegs einen geringeren Aufwand aus. Katechese, Bildung CHF 2'876 Insgesamt ist das Budget mit einer Abweichung von 1 % sehr gut eingehalten worden. Kirchenmusik CHF 2'417 Der Aufwand ist gegenüber dem Vorjahr um CHF 3'800 angestiegen.

37 Jahresrechnung Differenzbegründungen Seite 35 LIEGENSCHAFTEN CHF 4'896 Hierunter fallen der Unterhalt und die Reinigung der kirchlichen Liegenschaften einschliesslich SakristanInnen, der Kapitaldienst für die Baudarlehen sowie die Abschreibungen auf Gebäudeinvestitionen, Mobiliar und Einrichtungen. Kirchliche Liegenschaften CHF 28'546 Die kirchlichen Liegenschaften weisen für ihren Unterhalt (nach Abzug der Mieteinnahmen) einen Budgetanteil von rund 18% auf. Die ausgewiesene Überschreitung wird verursacht durch höhere Lohnkosten im Reinigungsbereich und Überstundenauszahlungen( CHF 12'000), Anpassungen im Pfarrhaus Feuerthalen aufgrund der neuen Mietsituation (CHF 10'000) und Mietzinsausfällen von CHF 6'600. Kapitaldienst CHF -12'952 Die Ablösung eines Darlehens von CHF 1'200'000 im Frühling 2017 konnte zu einem sehr vorteilhaften Zinssatz erfolgen. Abschreibungen CHF -10'698 Die Abschreibungen zeigen eine Unterschreitung von knapp CHF 11'000. Diese ist auf Minderkosten (Tranche 2017) für die Renovation des Kirchenzentrums Kleinandelfingen zurückzuführen. Gegenüber dem Vorjahr sind sie um CHF 17'400 angestiegen. PFARREISEKRETARIAT, VERWALTUNG, BEHÖRDEN CHF 14'810 Der Aufwand liegt zwar 5 % über dem Budget, ist aber gegenüber dem Vorjahr um CHF 3'300 tiefer. Im Bereich Sekretariate wurden die aufgelaufenen Überstunden ausbezahlt (CHF 8'300) und im Pfarreizentrum Kleinandelfingen die Telekommunikation erneuert (CHF 4'900). FINANZEN UND STEUERN CHF 210'986 Die Gemeindesteuern decken wie im Vorjahr 84% unseres Netto-Aufwandes. Dazu kommt ein beträchtlicher Beitrag aus dem Finanzaugleich der Kantonalkirche. Trotz unseres relativ hohen Steuerfusses sind wir auf diesen angewiesen. Gemeindesteuern (netto) CHF 156'586 Die Gemeindesteuern sind im Rechnungsjahr mit insgesamt CHF 1'581'600 um CHF 156'600 höher als budgetiert ausgefallen. Gegenüber dem Vorjahr ist dies trotz Senkung des Steuerfusses um 1 % eine Erhöhung um CHF 69'600. Eine einmalige Kapitalauszahlung führte zu einer Steuererhöhung von CHF 82'000 Steuern, dies wird sich in den Folgejahren kaum wiederholen.

38 Jahresrechnung Differenzbegründungen Seite 36 Finanzausgleich (netto) CHF 54'400 Die Zahlung aus dem Finanzausgleich wird aufgrund der Vorjahresrechnung festgelegt und liegt CHF 54'400 über dem Budget. INVESTITIONEN Die Nettoinvestitionen betragen CHF 553'300 und liegen um rund CHF 87'600 tiefer als im Vorjahr. Die letzte Tranche für die Renovation des Kirchenzentrums Kleinandelfingen beanspruchte CHF 159'300 weniger Mittel. Dadurch fällt der budgetierte Baubeitrag der Kantonalkirche um CHF 31'900 geringer als budgetiert aus. Die übrigen Investitionen liegen im Rahmen der Kreditvorgaben. Für die IT-Einrichtungen des neuen Seelsorgeteams bewilligte die Kirchenpflege einen Nachtragskredit von CHF 10'000. Die Kosten hiefür betrugen dann CHF 7'100. LANGFRISTIGE SCHULDEN Die ausstehenden Darlehen betragen unverändert CHF 2'200'000. ABSCHLUSS Es resultiert ein positives Jahresergebnis von rund CHF 330'000 welches das Eigenkapital auf CHF 2'178'000 ansteigen lässt.

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