Haushaltssatzung und Haushaltsplan

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1 Verbandsgemeinde Prüm Eifelkreis Bitburg-Prüm Haushaltssatzung und Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 218 Zweckverband Kur-Center Prüm

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3 Seite 1 Haushaltssatzung des Zweckverbandes Kur-Center Prüm für das Jahr 218 vom Die Verbandsversammlung hat auf Grund des Landesgesetzes über die kommunale Zusammenarbeit (KomZG) vom (GVBl.S.272) in Verbindung mit 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz in der Fassung vom (GVBl.S.153) zuletzt geändert durch Artikel 1 des Gesetzes vom (GVBl.S.9) folgende Haushaltssatzung beschlossen: 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Festgesetzt werden 1. im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (-) im Finanzhaushalt die ordentlichen Einzahlungen auf 627. die ordentlichen Auszahlungen auf 536. Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 91. die außerordentlichen Einzahlungen auf die außerordentlichen Auszahlungen auf Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 91. Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit -91. der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf 627. der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf 627. Veränderung des Finanzmittelbestands im Haushaltsjahr 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für - verzinste Kredite auf

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5 Seite 2 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen Verpflichtungsermächtigungen, die künftige Haushaltsjahre mit Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen belasten, werden nicht veranschlagt. 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung Der Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung wird festgesetzt auf Umlage Die Umlage der Verbandsmitglieder wird für das Haushaltsjahr 218 auf 438.4, festgesetzt und ist wie folgt aufzubringen: 4/9 Eifelkreis Bitburg-Prüm , 5/9 Verbandsgemeinde Prüm , Fälligkeit: je 1/4 zum 15.3., 15.6.,15.9. und des lfd. Jahres 6 Eigenkapital Der Stand des Eigenkapitals betrug zum voraussichtlicher Stand zum voraussichtlicher Stand zum Prüm, den Hinweis: (Verbandsvorsteher) Die vorstehende Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 218 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die Kenntnisnahme der Aufsichts- und Dienstleistungsdirektion Trier nach 97 GemO ist erfolgt. Der Haushaltsplan liegt zur Einsichtnahme vom..218 bis einschließlich..218 bei der Verbandsgemeindeverwaltung Prüm, Tiergartenstr. 54, Zimmer 211 öffentlich aus.

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7 V o r b e r i c h t S eite:3 zum kommunalen Haushaltsplan 218 Überblick Entwicklungen und Rahmenbedingungen der Haushaltsplanung Vereinfachte Darstellung der Komponenten für die Haushaltsplanung, die Ausführung des Haushaltes und den Jahresabschluss zum des Haushaltsjahres (Kalenderjahr), auf der Grundlage der "Kommunalen Doppik" Rheinland-Pfalz. Finanzplan Finanzrechnung Bilanz / Vermögensrechnung Aktiva Passiva Ergebnisplan Ergebnisrechnung Einzahlungen./. Auszahlungen Vermögen Eigenkapital Erträge./. Fremdkapital Aufwendungen Forderungen Verbindlichkeiten = Liquiditätssaldo (liquide Mittel) = Ergebnissaldo Als Planungsinstrument ist der Ergebnisplan (kaufmännische Gewinn- und Verlustrechnung) wichtigster Bestandteil des Kommunalen Haushaltes, dort sind nach Aufgaben (Produkte) getrennt, die einzelnen Haushaltsveranschlagungen in Ertrag (Kontenklasse 4) und Aufwand (Kontenklasse 5) landeseinheitlich dargestellt. Vollständig heißt vor allem einschließlich der bilanziellen Abschreibungen auf Investitionen, der erst später zahlungswirksam werdenden Belastungen (z.b. Aufwand für Rückstellungen im Personalbereich - Beamte) und der internen kommunalen Leistungsverrechnungen zwischen den Teilhaushalten. Der Finanzplan enthält neben den laufenden (ordentlichen) Ein-Auszahlungen insbesondere die Ermächtigungsgrundlage für Investitionen, diese sind zudem in einem gesonderten Investitionsplan einzeln aufgeführt. Im Finanzplan erfolgt auch die Finanzierungsplanung, also z.b. die Höhe der erforderlichen Kreditaufnahme und die Tilgung von Investitionskrediten sowie die Veränderung des Finanzmittelbestandes (liquide Mittel). Erträge und Aufwendungen, die ebenso zahlungswirksam sind, werden doppelt im Ergebnis- und Finanzplan dargestellt.

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9 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite: 4 Überblick über die Entwicklungen der Haushaltswirtschaft Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan alle Angaben in Jahresüberschuss -fehlbetrag , Finanzmittelüberschuss -fehlbetrag , Investitionen -3.27,5 Kredite für Investitionen , Kredite zur Liquiditätssicherung (interne Kassenkredite) Stand zum , Zunahme bzw. Abnahme (-) lfd Hj , Eigenkapital zum , Verbandsumlage insgesamt Eifelkreis Bitburg Prüm 4/ Verbandsgemeinde Prüm 5/ Erläuterungen: Der Eifelkreis Bitburg-Prüm und die Verbandsgemeinde Prüm haben sich zum Zweckverband "Kur-Center Prüm" zusammengeschlossen. Aufgabe des Zweckverbandes ist der Betrieb und die Unterhaltung eines Kur- und Gesundheits-Center, bestehend aus Freizeitbad, Sauna, Massagepraxis, Cafe und Bistro. Die nicht durch Einnahmen (Eintritt Freizeitbad, Mieten) gedeckten Mittel werden durch eine Umlage von den Verbandsmitgliedern aufgebracht. Die einzelnen Haushaltsermächtigungen sind, soweit nicht errechenbar, sorgfältig geschätzt und orientieren sich an den Ermächtigungen der Vorjahre. Der vorhandene Liquiditätskredit wird in den nächsten Jahren abgedeckt. Die Verbandsumlage für die einzelnen Mitglieder wurde entsprechend angepasst. Hinweise zu den Anlagen des Haushaltsplanes nach 1 GemHVO Im Haushaltsjahr und den Vorjahren sind keine Verpflichtungsermächtigungen veranschlagt, aus deren Inanspruchnahme Auszahlungen fällig werden ( 1 Abs. 1 Nr. 4 GemHVO entfällt). Die Gliederung des Haushaltes in Teilhaushalte nach 4 GemHVO erfolgte je Produkt, die weiteren produktbezogenen Übersichten nach 1 Abs. 1 Nr. 8 u. 9 GemHVO können daher entfallen.

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11 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite: 5 Übersicht über die Entwicklung der/des - Jahresergebnisse gemäß Muster 27 (zu 93 Abs. 4 GemO) - Finanzmittelüberschüsse und - fehlbeträge gemäß Muster 28 (zu 93 Abs. 4 GemO) - Eigenkapitals gemäß Muster 29 (zu 95 Abs. 3 GemO) - Freien Finanzspitze (Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit) Angaben in Jahresergebnisse Finanzmittel- überschuss/- fehlbetrag Eigenkapital Stand 1.1. Freie Finanzspitze 29 Ergebnis: Ergebnis: Ergebnis: Ergebnis: Ergebnis: Ergebnis: Ergebnis: Ergebnis: Ansatz: Ansatz: Zwischensumme: Plan: Plan: Plan: Pos. 31 Pos. 44 allgemeiner Hinweis: Die Beurteilung des Haushaltsausgleichs ( 18 GemHVO) erfolgt auf der Grundlage der Spalten 1 und 4, in der Spalte 3 erfolgt der Ausweis des positiven Eigenkapitales. Spalte 4 = Saldo der ordentlichen/außerordentlichen Ein-Auszahlungen (Pos. 26 FinH) abzüglich der Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von Investitionskrediten (Pos. 46 FinH).

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13 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite: 6 Muster 27 (zu 93 Abs. 4 GemO) Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse Ergebnis lfd. Jahr Betrag Nr. (gemäß 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) in 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) Haushaltsvorjahr (Ansatz des Haushaltsvorjahres einschl. Nachträge) 6 Jahresergebnis (Ansatz des Haushaltsjahres) Zwischensumme Haushaltsfolgejahr (Planung) Haushaltsfolgejahr (Planung) Haushaltsfolgejahr (Planung) Summe

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15 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite: 7 Muster 28 (zu 93 Abs. 4 GemO) S aldoderordentlichen./. = lfd. Ergebnis Jahr undaußerordentl. planm äßige vorzutragende N r. Ein-u.Auszahlungen T ilgung Beträge in in in 1 aushaushaltsvorjahrenvorzutragendebeträge ab davonaus: ÜbersichtüberdieEntw icklungderfinanzm ittelüberschüsseund-fehlbeträge 2 5.Haushaltsvorjahr(festgesteltesJahresergebnis) Haushaltsvorjahr(festgesteltesJahresergebnis) Haushaltsvorjahr(festgesteltesJahresergebnis) Haushaltsvorjahr(R echnungsergebnis) Haushaltsvorjahr(AnsatzdesHaushaltsvorjahres einschl.n achträge) 7 Jahresergebnis(AnsatzdesHaushaltsjahres) vorzutragenderbetrag Haushaltsfolgejahr(P lanung) Haushaltsfolgejahr(P lanung) Haushaltsfolgejahr(P lanung) S um m e 61.92

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17 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite: 8 (Muster 29 zu 95 Abs. 3 GemO) Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals in EUR lfd. Nr. Jahr Veränderung aufgelaufenes Eigenkapital Ergebnis nach 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO in zum in

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19 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite: 9 (Muster 14 zu 13 Abs. 2 Satz 3 GemO) Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (freie Finanzspitze) in EUR Einzahlungslfd. und Nr. Auszahlungsarten RE Saldo der ordentlichen einschließlich Zinsauszahlungen einschließlich Zinsauszahlungen für bereits genehmigte Kredite und 1 und außerordentlichen für bereits genehmigte Kredite für geplante, aber noch nicht genehmigte Kredite Ein- u. Auszahlungen ( 3 Abs.1 Nr. 26 GemHVO) abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen 2 Tilgung von bereits genehmigten Investitonskrediten ( 3 Abs.1 Nr. 46 GemHVO) 3 = "freie Finanzspitze" abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen 4 Tilgung von geplanten, aber noch nicht genehmigten Investitionskrediten ( 3 Abs.1 Nr. 46 GemHVO) 5 verbleibende Finanzspitze Endfällige Kredite (siehe Schuldenübersicht) Stand der Kredite zur Liquiditätssicherung 218 (bzw. Verbindlichkeiten gegenüber der Einheitskasse)

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21 Seite: 1 Zweckverband "Kur-Center Prüm" Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Verbindlichkeiten zum Ende des Haushaltsjahres 218 lfd Nr. Art der Verbindlichkeiten Voraussichtlicher Stand zu ( 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) Beginn des Jahres Ende des Jahres in 1. 1 Anleihen 2 aus Kreditaufnahmen davon: 2.1 für Investitionen zur Liquiditätssicherung aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 4 erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 5 aus Lieferungen und Leistungen 6 aus Transferleistungen 7 gegenüber verbundenen Unternehmen 8 gegenüber Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis 9 gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten und Stiftungen 1 gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich 11 sonstige Verbindlichkeiten 12 Summe der Verbindlichkeiten

22 Verbindlichkeitenübersicht aus Investitionen für das Jahr 218 (in EUR) Seite: 1 Akte Nr Darlehensgeber Verwendungszweck Auszahlungstag Ursprungsbetrag Stand Anfang 217 Stand Anfang 218 Umschuld. Zug. Neuaufn. Zinsen 218 Gebühren 218 Tilgung 218 Umschuldung Tilgung Stand Ende 218 Gemeinde 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Darlehensart 7 Private Unternehmen (Kreditmarktmittel) 4/1 DG Hyp Hamburg Zinsen 1,9 % bis 62., 279., 248.,, 2.534,26, 31.,, 217., Summe Darlehensart 7 62., 279., 248.,, 2.534,26, 31.,, 217., Summe Gemeinde 4 62., 279., 248.,, 2.534,26, 31.,, 217.,

23 Aktiva Bilanz des ZV Kur-Center Prüm zum Passiva Vorjahr Vorjahr 1. Anlagevermögen Eigenkapital Immaterielle Vermögensgegenstände 1.1 Kapitalrücklage Gewerbliche Schutzrechte, Lizenzen 1.3 Ergebnisvortrag Geleistete Zuwendungen 1.4 Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag Gezahlte Investitionszuschüsse Sachanlagen Wald, Forsten Sonderposten sonstige unbebaute Grundstücke Sonderposten Belastungen kommunaler Finanzausgleich bebaute Grundstücke Sonderposten zum Anlagevermögen Infrastrukturvermögen aus Zuwendungen Bauten auf fremden Grund und Boden aus Beiträgen u. ähnlichen Entgelten Kunstgegenstände, Denkmäler aus Anzahlungen Maschinen u. technische Anlagen, Fahrzeuge Sonderposten für den Gebührenausgleich Betriebs- und Geschäftsausstattung Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten Anlagen im Bau 1.3 Finanzanlagen Beteiligungen an Unternehmen 3. Rückstellungen Sondervermögen, Zweckverbände 3.1 Rückstellungen für Pensionen u. ähnliche Verpflichtungen Sonstige Ausleihungen 3.4 sonstige Rückstellungen 2. Umlaufvermögen Verbindlichkeiten Vorräte 4.2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände für Investitionen Öffentlich-rechtliche Forderungen u. aus Transferleistungen zur Liquiditätssicherung Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die wirtschaftlich Forderungen gegen den öffentlichen Bereich Kreditaufnahmen gleichkommen sonstige Vermögensgegenstände und Forderungen 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 2.4 Kassenbestand, Bankguthaben 4.9 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden 4.1 Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich 4.11 sonstige Verbindlichkeiten 3. Ausgleichsposten für latente Steuern 4. Rechnungsabgrenzungsposten 5. Rechnungsabgrenzungsposten 5. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Bilanzsumme Aktiva Bilanzsumme Passiva

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25 Ergebnishaushalt 218 Gemeinde: 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite : 11 Pos. Inhalt Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan EUR EUR EUR EUR EUR EUR Steuern und ähnliche Abgaben, + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige , Transfererträge + Erträge der sozialen Sicherung, + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte ,4 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.45, + Kostenerstattungen und Kostenumlagen ,88 +/- Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen, und unfertigen Erzeugnissen + Andere aktivierte Eigenleistungen, + Sonstige laufende Erträge , = Summe der laufenden Erträge aus , Verwaltungstätigkeit (Summe 1 bis 9) - Personalaufwendungen , - Versorgungsaufwendungen, - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ,63 - Abschreibungen gemäß 2 Abs. 1 Nr. 14 GemHVO ,5 - Abschreibungen gemäß 2 Abs. 1 Nr. 15 GemHVO, - Zuwendungen, Umlagen und sonstige, Transferaufwendungen - Aufwendungen der sozialen Sicherung, - Sonstige laufende Aufwendungen , = Summe der laufenden Aufwendungen aus , Verwaltungstätigkeit (Summe 11 bis 18) 2. = Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit (Saldo , der Nummern 1 und 19) + Zinserträge und sonstige Finanzerträge, - Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen -3.21, = Finanzergebnis (Saldo der Nummern 21 und 22) -3.21, = Ordentliches Ergebnis (Summe 2 und 23) , Außerordentliche Erträge, - Außerordentliche Aufwendungen, 27. = Außerordentliches Ergebnis (Saldo der Nummern 25, und 26) 28. = Jahresergebnis (Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag) , (Summe 24 und 27) - Einstellung in den Sonderposten für Belastungen aus dem, kommunalen Finanzausgleich + Entnahme aus dem Sonderposten für Belastungen aus, dem kommunalen Finanzausgleich 31. = Jahresergebnis nach Veränderung des , Sonderpostens für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich (Saldo der Nummern 28, 29 und 3) *** Ende der Liste "Ergebnishaushalt" ***

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27 Finanzhaushalt 218 Gemeinde: 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite : 12 Pos. Inhalt Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan EUR EUR EUR EUR EUR EUR Steuern und ähnliche Abgaben, + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige 321.1, Transfereinzahlungen Zuweisungen für lfd. Zwecke von Gemeinden u. -verbänden + Einzahlungen der sozialen Sicherung, + öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , Benutzungsgebühren u. ähnliche Entgelte , privatrechtliche Leistungsentgelte , Mieten und Pachten , Kostenerstattungen und Kostenumlagen , Kostenerstattungen vom privaten Bereich , Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen, und unfertigen Erzeugnissen + andere aktivierte Eigenleistungen, + sonstige laufende Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit , Erstattung von Steuern (Umsatzsteuer) , Sonstige Steuererstattungen, = Summe der laufenden Einzahlungen aus , Verwaltungstätigkeit (Summe 1 bis 9) - Personalauszahlungen , Auszahlungen für ehrenamtlich Tätige -14, Auszahlungen für sonstige Beschäftigte , Versorgungsauszahlungen, - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , Unterhaltung der Grundstücke und Gebäude , Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude 7238 Geringwertige Geräte und Ausstattungsgegenstände Kostenerstattungen an Gemeinden und -verbände - Zuwendungen, Umlagen und sonstige, Transferauszahlungen - Auszahlungen der sozialen Sicherung, - sonstige laufende Auszahlungen , , , , Auszahlungen für Dienstreisen -121, Geschäfts- und Büroauszahlungen , = Summe der laufenden Auszahlungen aus , Verwaltungstätigkeit (Summe 11 bis 16) 18. = Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus , Verwaltungstätigkeit (Saldo der Nummern 1 und 17) + Zins- und sonstige Finanzeinzahlungen, - Zins- und sonstige Finanzauszahlungen -3.21, Zinsauszahlungen an inländische Kreditinstitute , = Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- und -3.21, auszahlungen (Saldo der Nummern 19 und 2)

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29 Finanzhaushalt 218 Gemeinde: 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite : 13 Pos. Inhalt Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan EUR EUR EUR EUR EUR EUR = Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , (Summe der Nummern 18 und 21) + außerordentliche Einzahlungen, - außerordentliche Auszahlungen, 25. = Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen, (Saldo der Nummern 23 und 24) = Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein , und Auszahlungen (Summe der Nummern 22 und 25) + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen, + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten, + Einzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, + Einzahlung für Sachanlagen, + Einzahlungen für Finanzanlagen, + Einzahlungen aus sonstigen Ausleihungen und, Kreditgewährungen + Einzahlungen aus der Veräußerung von Vorräten, + sonstige Investitionseinzahlungen, 35. = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit, (Summe der Nummern 27 bis 34) - Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, - Auszahlungen für Sachanlagen -3.27, Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung - Auszahlungen für Finanzanlagen, - Auszahlungen für sonstige Ausleihungen und, Kreditgewährungen - Auszahlungen für den Erwerb von Vorräten, - sonstige Investitionsauszahlungen, -3.27, Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten -3.27,5 (Summe der Nummern 36 bis 41) 43. = Saldo der Ein- und Auszahlungen aus -3.27,5 Investitionstätigkeit (Saldo der Nummern 35 und 42) 44. = Finanzmittelüberschuss / Finanzmittelfehlbetrag , (Summe der Nummern 26 und 43) + Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten, - Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten -31., 7925 Tilgung von Krediten für Investitionen an den inländischen Geldmarkt , = Saldo der Ein- und Auszahlungen aus -31., Investitionskrediten (Saldo der Nummern 45 und 46) + Zunahme der Verbindlichkeiten gegenüber der ,82 Verbandsgemeinde Aufnahme von Liquiditätskrediten ,82 - Abnahme der Verbindlichkeiten gegenüber der ,79 Verbandsgemeinde Tilgung von Liquiditätskrediten , = Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der 69.97, Verbandsgemeinde (Saldo der Nummern 48 und 49)

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31 Finanzhaushalt 218 Gemeinde: 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite : 14 Pos. Inhalt Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan EUR EUR EUR EUR EUR EUR Abnahme der Forderungen gegenüber der ,93 Verbandsgemeinde 6952 Einzahlungen aus Guthaben bei Kreditinstituten - Zunahme der Forderungen gegenüber der ,93 Verbandsgemeinde , Guthaben bei Kreditinstituten , = Veränderung der Forderungen gegenüber der, Verbandsgemeinde (Saldo der Nummern 51 und 52) 54. = Saldo der Ein- und Auszahlungen aus 38.97, Finanzierungstätigkeit (Summe der Nummern 47, 5 und 53) = Einzahlungen aus durchlaufenden Geldern, = Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, *** Ende der Liste "Finanzhaushalt" ***

32 Teilhaushalt erl Freizeitbad Prüm Beschreibung der wesentlichen Produkte und deren Auftragsgrundlage, Angabe von Zielen, Leistungsmengen bzw. Kennzahlen Betrieb und Unterhaltung eines Kur- und Gesundheits-Center. Verbandsordnung des Zweckverbandes vom Zweckverbandsgesetz vom insgesamt: Öffnungstage Freizeitbad zahlende Besucher Eintritt Durchschnitt Eintritt pro Öffnungstag 372 Eintritt pro Öffnungstag in Die Eintrittspreise wurden zum erhöht. Für 218 werden 265 Öffnungstage zugrunde gelegt. (teilweise auch abhängig von der Freibadsaison) , 98.5 Personalstellen: Std. Std. Std. Std. Std. Schwimmmeister: Personalkosten voraussichtliche Std. in Personalkosten Abrechnung erfolgt mit der Verbandsgemeindeverw. Prüm, da dort angestellt geringfügig Beschäftigte 1 Erläuterungen zu wesentlichen Ansätzen, die zu Vorjahren erheblich abweichen: 216: 463: Erstattung Umsatzsteuer aus : 5231: Montage Brandschutztür rd. 3., Beleuchtung Cafeteria rd. 3. Holzerneuerung Innenwände Hauptsauna rd. 8. Erneuerung Duscharmaturen Herren rd. 9.4 Erläuterungen zu einzelnen Haushaltsstellen: Verbandsumlage des Eifelkreises Bitburg-Prüm und der Verbandsgemeinde Prüm 432 Eintritt Freizeitbad 4412 Miete Massagepraxis, Sauna, Bistro 4425 Nebenkosten vermietete Räume 463 Erstattung der Umsatzsteuer wird nur im Finanzhaushalt unter Pos. 9 nachgewiesen. (Forderung der Aufsichts- und Dienstleistungsdirektion Trier) 529 Geringfügig Beschäftigte 5231 Für wiederkehrende Arbeiten (TÜV, Gema-Gebühren, Überprüfung Lüftungsanlage, Prüfung Chlorgasanlage) und laufende Unterhaltungsarbeiten 5232 Strom, Gas, Wasser, Kanal, Reinigung, Steuern, Versicherungen Personalkostenerstattungen (Schwimmmeister) und Zahlung für die Geschäftsführung an die Verbandsgemeindeverwaltung Prüm 563 Fernsprechgebühren, Bekanntmachungen, Anzeigen Investitionen 218 (siehe Finanz- und Investitionsplan) K e i n e Rechnungsergebnis ,21 1 Stück Babybox inkl. Spezialmatten 1.527,98 Neuanschaffung Radio und Verstärker 958,31 Neuanschaffung Defibrillator halbautomatisch 3.27,5

33 Teilergebnishaushalt 218 Gemeinde: 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite : 15 Hauptproduktbereich Produktbereich Produktgruppe Produkt Gesundheit und Sport Sportförderung Sportstätten und Bäder Freizeitbad Prüm Pos. Inhalt Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan EUR EUR EUR EUR EUR EUR Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige , Transfereinzahlungen Zuweisungen für lfd. Zwecke von Gemeinden u. -verbänden , Sonderposten aus Zuwendungen , Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , Benutzungsgebühren u. ähnliche Entgelte , Privatrechtliche Leistungsentgelte 27.45, Mieten und Pachten 27.45, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , Kostenerstattungen vom privaten Bereich , Sonstige laufende Erträge , Erstattung von Steuern (Umsatzsteuer) ,55 1. = Summe der laufenden Erträge aus , Verwaltungstätigkeit (Summe 1 bis 9) - Personalaufwendungen , Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige -14, Sonstige Beschäftigungsentgelte , Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , Unterhaltung der Grundstücke und Gebäude , Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude 5238 Geringwertige Geräte und Ausstattungsgegenstände Kostenerstattungen an Gemeinden und -verbände - Abschreibungen gemäß 2 Abs. 1 Nr. 14 GemHVO , , , , Abschreibungen auf bebaute Grundstücke , Abschreibungen auf Fahrzeuge, Maschinen, Betriebsausstattungen - Sonstige laufenden Aufwendungen , , Aufwendungen für Dienstreisen -121, Geschäfts- und Büroaufwand , = Summe der laufenden Aufwendungen aus , Verwaltungstätigkeit (Summe 11 bis 18) 2. = Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit (Saldo , der Nummern 1 und 19) - Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen -3.21, Zinsaufwendungen an inländische Kreditinstitute , = Finanzergebnis (Saldo der Nummern 21 und 22) -3.21, = Ordentliches Ergebnis (Summe 2 und 23) , = Jahresergebnis des Teilhaushalts vor Verrechnung , der internen Leistungsbeziehungen (Summe 24 und 27)

34 Teilergebnishaushalt 218 Gemeinde: 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite : 16 Hauptproduktbereich Produktbereich Produktgruppe Produkt Gesundheit und Sport Sportförderung Sportstätten und Bäder Freizeitbad Prüm Pos. Inhalt Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan EUR EUR EUR EUR EUR EUR = Jahresergebnis des Teilhaushalts nach Verrechnung der , internernen Leistungsbeziehungen *** Ende der Liste "Teilergebnishaushalt" ***

35 Teilfinanzhaushalt 218 Gemeinde: 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite : 17 Hauptproduktbereich Produktbereich Produktgruppe Produkt Gesundheit und Sport Sportförderung Sportstätten und Bäder Freizeitbad Prüm Pos. Inhalt Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan EUR EUR EUR EUR EUR EUR = Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus , Verwaltungstätigkeit 2. = Saldo der Zins- und der sonstigen Finanzein- und -3.21, auszahlungen 3. = Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen (Saldo , der Summen 1 und 2) = Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein , und Auszahlungen vor Verrechnung der internen Leistungsbeziehungen (Summe 3 und 4) Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen nach Verrechnung der internen Leistungsbeziehungen ( Summe der Nummern 5 und 6) , = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit, 18. (Summe 8 bis 15) - Auszahlungen für Sachanlagen -3.27, Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung -3.27, Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten -3.27,5 (Summe 17 bis 22) 24. = Saldo aus den Ein- und Auszahlungen aus -3.27,5 Investitionstätigkeit (Saldo der Nummern 16 und 23) 25. = Finanzmittelüberschuss / Finanzmittelfehlbetrag des , Teilhaushalts (Summe 7 und 24) *** Ende der Liste "Teilfinanzhaushalt" ***

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37 Investitionsplan (Gesamtübersicht) 218 Gemeinde: 4 Zweckverband Kur-Center Prüm Seite : 18 Pos. Inhalt Ergebnis Plan Plan Plan Plan Plan EUR EUR EUR EUR EUR EUR Einzahlungen aus Investitionszuwendungen, + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten, + Einzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, + Einzahlung für Sachanlagen, + Einzahlungen für Finanzanlagen, + Einzahlungen aus sonstigen Ausleihungen und, Kreditgewährungen + Einzahlungen aus der Veräußerung von Vorräten, + Sonstige Investitionseinzahlungen, 16. = Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit, (Summe 8 bis 15) - Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, - Auszahlungen für Sachanlagen -3.27, Auszahlungen für Betriebs- und Geschäftsausstattung - Auszahlungen für Finanzanlagen, - Auszahlungen für sonstige Ausleihungen und, Kreditgewährungen - Auszahlungen für den Erwerb von Vorräten, - Sonstige Investitionsauszahlungen, -3.27, Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten -3.27,5 (Summe 17 bis 22) 24. = Saldo aus den Ein- und Auszahlungen aus -3.27,5 Investitionstätigkeit (Saldo der Nummern 16 und 23) *** Ende der Liste "Investitionsplan (Gesamtübersicht)" ***