Jahresrechnung Medienorientierung vom 18. März Axioma-Nr

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1 Jahresrechnung 2018 Medienorientierung vom 18. März 2019 Axioma-Nr

2 Entwicklung Nettoschulden in Mio. Fr Aufwandüberschüsse strukturelle Defizite Verschuldung Ertragsüberschüsse SNB-Gold Steuersenkungen Schuldenabbau Bereinigung von Leistungen und Strukturen Konsolidierung 2

3 Ertragsüberschuss 2018 in Mio. Fr

4 Eckwerte (in Mio. Fr.) R 2017 B R 2018 Abw. absolut Abw. in % Betrieblicher Aufwand 2' ' ' % Betrieblicher Ertrag -2' ' ' % Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Finanzergebnis % Operatives Ergebnis Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Nettoinvestitionen Saldo stat. Ausgleichskonto Erfolgsrechnung Nettoschuld Ergebnis: + = Aufwandüberschuss bzw. Verschlecherung / = Ertragsüberschuss bzw. Verbesserung 1 Budget ergänzt (inkl. Kreditüberträgen und Nachtragskrediten) 4

5 Kanton Luzern schliesst besser ab als budgetiert 5

6 Wie setzen sich die 118,9 Mio. Fr. zusammen? 6

7 Finanzielle Auswirkungen Erhöhung Prämienverbilligung > Die Erhöhung der Einkommensgrenze für Haushalte mit Kindern und jungen Erwachsenen auf Fr. 78'154 kostet total rund 25 Mio. Fr. Mio. Fr Kanton Gemeinden Total rund 25 Mio. Fr. > Der Kanton hat für die Jahre 2017 und 2018 seinen Anteil von 8,7 Mio. Fr. im Abschluss 2018 zurückgestellt (H5 - Soziale Sicherheit). 7

8 Abweichungsanalyse H9 Finanzen und Steuern Total 88,8 Mio. Fr. 8

9 Alle Steuern liegen über dem Budget und über dem Vorjahr in Mio. Fr. R 2017 B 2018 R 2018 Abw. absolut Abw. in % Bruttoertrag Staatssteuern -1' ' ' % Staatssteuern natürliche Personen % Staatssteuern juristische Personen % Personalsteuern % Übrige direkte Steuern % Grundstückgewinnsteuern % Handänderungssteuern % Erbschaftssteuern % Automatensteuern % Anteil an Bundeserträgen % Direkte Bundessteuer % Verrechnungssteuer % + = Aufwand bzw. Verschlecherung / - = Ertrag bzw. Verbesserung 9

10 Das Wachstum der Steuererträge übertrifft den Rückgang beim NFA 1800 in Mio. CHF B 2019 Plan 20 Plan 21 Plan 22 (AFP19-22) (AFP19-22) (AFP19-22) Staatssteuer nat. Personen inkl. Personensteuern Staatssteuer jur. Personen übrige direkte Steuern Anteil dbst NFA 10

11 Eigene Finanzkraft gestärkt Mio. Fr Entwicklung Steuererträge* 1' ' % NFA % Total 1' ' % * direkte Steuern (NP, JP, übrige) inkl. direkte Bundessteuern > Das Wachstum der Steuererträge übertrifft den Rückgang beim NFA (+79,2 Mio. Fr.) > Die Finanzstrategie ist erfolgreich. 11

12 Personalbestand seit 2013 rückläufig Personalbestand in Vollzeitstellen 5'000 4'003 4'177 4'481 4'603 4'691 4'742 4'707 4'649 4'703 4'671 4'641 4'500 4'000 3'500 3'000 Wachstum primär durch Integration und Kantonalisierung von Aufgaben: 2' kantonalisierung Stadtpolizei 2' heilpädagogische Tagesschulen/Früherziehungsdienste 1' Integration Asylwesen 1' Übrige Veränderung (Wachstum 3% in 10 Jahren) > 2018: Personalbestand 24 Stellen unter Budget 12

13 Finanzpolitisches Fazit Das gute Jahresergebnis 2018 unterstützt den eingeschlagenen finanzpolitischen Weg. > Den Überschuss 2018 als Reserve im Ausgleichskonto bewahren. Schwankungen können abgefedert werden Das Risiko für Sparpakete sinkt Vorsorge für künftige, demografische Entwicklung > Tiefe Nettoschulden stärken die künftige Investitionsfähigkeit. 13 Gestaltungsspielraum steigt

14 Ausblick AFP > Der AFP bietet dank der Einhaltung des Finanzleitbildes 2017 eine gute Ausgangslage. > Die Umsetzung der Reformprojekte ist entscheidend. Aufgaben- und Finanzreform 18 (AFR18) Steuervorlage- und AHV-Finanzierung (STAF) Kantonale Steuergesetzrevision

15 Ausblick AFP > Mit den nachhaltig höheren Steuererträgen können folgende Belastungen kompensiert werden: Steuergesetzrevision 2020 (Änderungen 1. Lesung Kantonsrat) Mehrkosten Prämienverbilligungen durch den Bundesgerichtsentscheid > Am erfolgreichen Weg festhalten. Finanzleitbild 2017 einhalten Die Regierung will die Arbeitszeit / Unterrichtsverpflichtung wie versprochen per Mitte 2020 wieder senken. 15

16 Entwicklung Nettoschulden in Mio. Fr Schuldengrenze Aufwandüberschüsse strukturelle Defizite Ertragsüberschüsse SNB-Gold Steuersenkungen Bereinigung von Leistungen und Strukturen Gestärkte Investitionsfähigkeit Verschuldung Schuldenabbau Konsolidierung gezielte Gestaltung 16