Regulierung ohne Ende

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1 Regulierung ohne Ende Neue aufsichtsrechtliche Anforderungen Ein praxisnaher Workshop für Vermögensverwalter und Anlageberater

2 Aktuelle und zukünftige aufsichtsrechtliche Anforderungen Anwendung und Umsetzung bei Vermögensverwaltern und Anlageberatern Seit dem 1. Januar 2014 gelten neue regulatorische Anforderungen des KWG in der Umsetzung der europäischen Richtlinie CRD (Capital Requirements Directive) und der CRR (Capital Requirements Regulation) als unmittelbar anzuwendendes europäisches Recht. Hinzu kommen zahlreiche ergänzende technische Regulierungs- und Durchführungsstandards der europäischen Bankaufsicht EBA. Obwohl primär für Kreditinstitute relevant, sind auch die Finanzdienstleister partiell von den neuen Regelungen, insbesondere zu den Eigenmitteln, betroffen. Weitere, unmittelbar das Wertpapierdienstleistungsgeschäft betreffende Neuregelungen kommen mit der Überarbeitung der Markets in Financial Instruments Directive (MiFID II) ab 2017 auf die Finanzdienstleister zu.

3 Sie wird Auswirkungen bis hin zu Geschäftsmodellen und -strategien der Institute haben; das seit dem 1. August 2014 geltende Honoraranlageberatungsgesetz kann als ein kleiner Vorgeschmack darauf bezeichnet werden. Und last but not least werden auch die neuen Vorgaben zur Markt- und Handelstransparenz Market in Financial Instruments Regulation (MiFIR) zu berücksichtigen sein. Die Herausforderungen für die Finanzdienstleister bleiben hoch mit steigender Tendenz. Die aktuell neuen aufsichtsrechtlichen Begriffl ichkeiten und Vorgaben sind zu erfassen und umzusetzen. Die zukünftigen Anforderungen an die Organisation und Durchführung der Wertpapierdienstleistungsgeschäfte sind frühzeitig und nicht erst 2016 oder 2017 aufzugreifen.

4 Unser Workshop-Angebot Aus der Praxis für die Praxis Im Rahmen eines anwendungsbezogenen Workshops bieten wir Ihnen einen konzentrierten Überblick über die neuen Regelungen und Anforderungen verbunden mit Hinweisen und Vorschlägen für ihre praxisgerechte Umsetzung. Dazu sind wir gerne bereit, vorab Ihre Fragen aufzunehmen und soweit möglich im Rahmen der Vorträge zu behandeln. Im Vorfeld des Workshops stehen Ihnen unsere Experten als Ansprechpartner zur Verfügung. Nutzen die Ihre Chance, Ihre Fragen und Probleme sicher behandelt zu wissen und sprechen Sie uns an. Unsere Expertise PKF Fasselt Schlage hat langjährige Erfahrung in der Beratung und Prüfung insbesondere von mittelständischen Finanzdienstleistern mit den Schwerpunkten Vermögensverwaltung und Anlageberatung. Ein Fokus dabei ist die permanente Begleitung unserer Mandanten bei der betriebsgerechten und pragmatischen (Best-practice-) Umsetzung regulatorischer Anforderungen, unterstützt durch unseren interdisziplinären Ansatz: Einsatz sowohl fachlichen juristischen und betriebswirtschaftlichen als auch IT-technischen Knowhows.

5 Die Themen im Einzelnen KWG, CRD und CRR Europäisierung der Normen relevante Änderungen und Neuerungen und ihre Umsetzung Geltung der CRR für Finanzdienstleister Eigenmittelbestandteile und ihre Anerkennung Finanzinformationen und Meldewesen Anforderungen an Geschäftsleiter Anforderungen an Verwaltungs- oder Aufsichtsorgane MaRisk Mindestanforderungen an das Risikomanagement im verstärkten Fokus der laufenden Aufsicht Ausgestaltung und Leben des Risikomanagements Risikotragfähigkeit Kapitalplanung Honoraranlageberatung Ein neuer Typ Anlageberatung seit dem WpHG 2014 weitere Entwicklung unter MiFID II Auswirkungen auf das Geschäftsmodell Umsetzung der speziellen Organisations- und Verhaltensregeln Behandlung von Zuwendungen Zivilrechtliche Auswirkungen Konsequenzen der weiteren Differenzierung durch MiFID II

6 MiFiD II Neue Regeln für Wertpapierdienstleistungen ab 2017 nicht nur, aber insbesondere für Vermögensverwalter und Anlageberater Unabhängige Anlageberatung Zuwendungen Aufzeichnungspflichten Auswirkungen auf Geschäftsmodelle Produktintervention und -überwachung MaComp Mindestanforderungen Compliance (MaComp) Aktuelle und anstehende Änderungen in wesentlichen Bereichen Vergütungsgrundsätze - MaComp vs. InstVergV Abgestimmte Umsetzung der Anforderungen MaRisk - MaComp Anforderungen an die Auslagerung von Compliance- Aufgaben MiFIR Markt- und Handelstransparenz sowie Aufsichtsmaßnahmen mittelbare Relevanz für Anlageberatung und Vermögensverwaltung Neue Marktstruktur (Handelsplätze) Transparenzregime Auswirkungen auf Best Execution

7 Ihre Ansprechpartner Marc Lilienthal Diplom-Kaufmann Wirtschaftsprüfer Steuerberater Tel.: Mobil Jürgen Görtz Diplom-Kaufmann Wirtschaftsprüfer Steuerberater Tel Mobil Michael Jankowski Diplom-Volkswirt Diplom-Kaufmann Wirtschaftsprüfer Steuerberater CVA Tel Mobil

8 Wirtschaftsprüfung & Beratung PKF FASSELT SCHLAGE Partnerschaft mbb Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft Rechtsanwälte Duisburg Schifferstraße 210 Tel