Vorlesung (2) SAP R/3 Finanzwesen

Transkript

1 Vorlesung (2) SAP R/3 Finanzwesen SAP R/3 FI Mai 2010

2 Einführung in SAP R/3 - FI Gliederung 1. Was ist eigentlich SAP? 2. Die Finanzbuchhaltung mit SAP R/ Anmeldung und Navigation 2.2. Das Anlegen und Pflegen von Stammdaten 2.3. Konzepte des R/3-Finanzwesens 2.4. Hinweise zur Buchungsarbeit

3 Übungsszenario Sie sind Buchhalter der Firma Fensterbau Bachmann und führen ab die Buchführung mit SAP R/3 Kunde: Wohnungsbaugesellschaft Magdeburg Lieferant: Holzhändler Georg Walt Aufgaben: Eröffnungsbilanz zum einbuchen Geschäftsvorfälle lt. Belegmappe (aktuelles Geschäftsjahr 2012 verwenden!) Umsatzsteuervoranmeldung erstellen Inventurbestand Waren einbuchen Abschlussbilanz und GuV erstellen (ansehen)

4 Belege der Belegmappe (1) Eingangsrechnung Kontoauszug

5 Belege der Belegmappe (2) Ausgangsrechnung Interner Beleg Geschäftsvorfall 8 Alexander Bachmann Saalestr. 133, Magdeburg Betriebsinterne Mitteilung An die Buchhaltung Sehr geehrte Damen und Herren, hiermit möchte ich Sie bitten die Abschreibungsbuchungen am für folgende Anlagevermögen vorzunehmen : Gebäude : 2000,00 EUR Maschinen und Geräte : 5000,00 EUR Mit freundlichen Grüssen Alexander Bachmann

6 Erkenntnisse aus Einführungsübung auch beim Buchen berücksichtigen Arbeit mit mehreren Modi (z.b. Buchungsarbeit neben Stammdatenpflege, Auswertungen) Anlegen von Favoriten (v.a. für Auswertungen) individuelle Benutzereinstellungen Arbeiten mit online-hilfen (z.b. Kontenplan, Deb.- Übersicht) Nutzen des Pull-Down-Menüs (Menüleiste)

7 Buchen von Geschäftsvorfällen Wir unterscheiden: Sachkontenbuchungen Debitorenbuchungen (Rechnungen / Zahlungen) Kreditorenbuchungen (Rechnungen /Zahlungen) Weitere spezielle Buchungsgebiete (Finanzkonten, Anlagenkonten usw.) Jeweils gesonderte Menüs nutzen!

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9 Sachkontenbuchung Für alle normalen Geschäftsvorfälle ohne Offene Posten (OP) z.b.: Eröffnungsbuchungen, interne Buchungen, Abschreibungen, Abbuchungen vom Bankkonto, Privatentnahmen u.a. Aufruf über Rechnungswesen Finanzwesen Hauptbuch Buchung Sachkontenbeleg erfassen (FB 50) Beispiel: Aufnahme Kredit von , (Bank) an (Bankschulden)

10 B e l e g k o p f Belegpositionen

11 Belegübersicht Buchen!

12 Tipps zur Buchung Zuerst Kopfdaten erfassen (Datum, Währung, Buchungskreis z.t. schon vorbesetzt!) Hinweise (gelb!) mit ENTER bestätigen Fehler (rot) korrigieren (ggf. durch Ändern oder Ergänzen fehlender Einträge!) Nach jeder Belegpositionenzeile ENTER drücken Nicht zu viele Belegpositionen in einem Beleg erfassen! Soll = Haben grüne Ampel leuchtet

13 Für uns gilt folgende Regel: Buchungsdatum = Belegdatum! SAP R/3 FI Mai 2010

14 Stornobuchungen Storno bei fehlerhaften Buchungen (Spezielle Menuführung) Finanzwesen Beleg Stornieren Einzelstorno (FB08) Entsprechenden Beleg aufrufen (Buchungskreis und Geschäftsjahr angeben!) Stornogrund angeben! (Buchungsdatum wird beibehalten) ggf. Anzeige vor Storno! Buchen! Beleg wird rückwärts wieder herausgebucht!

15 Stornobuchungen SAP R/3 FI Mai 2010

16 Buchen der Eröffnungsbilanz Sachkonten: FB50 Sachkontenbelege erfassen Buchungskreis und Geschäftsjahr angeben! Aktivkonto an Eröffnungsbilanzkonto ( ) Eröffnungsbilanzkonto ( ) an Passivkonto Aber: Personenkonten! z.b.: Forderungen LuL (werden unter Debitorenrechnung erfaßt!) Dnn10001 an Eröffnungsbilanzkonto Auch Passivseite (EK, Bankschulden) buchen

17 Demo (2) Einbuchen der Eröffnungsbilanz Sachkontenbuchung

18 Haken setzen grüne Ampel Vorsteuerkennzeichen SAP R/3 FI Mai 2010

19 Buchen von Forderungen LuL Konto Forderungen LuL nicht bebuchbar als Abstimmkonto eingerichtet, im Debitorstammsatz hinterlegt! Debitoren müssen also einzeln bebucht werden Spezielles Menu nutzen: Rechnungswesen Finanzwesen Debitoren Buchung Rechnung (FB 70)

20 Soll- Buchung im Beleg- Kopf! Haben- Buchung SAP R/3 FI Mai 2010

21 Demo (3) Einbuchen der Forderung in der Eröffnungsbilanz Debitorenbuchung

22 Auswertemöglichkeiten Nach Eingabe der Eröffnungsbilanz: Bilanz ansehen! Infosysteme Rechnungswesen Finanzwesen Hauptbuch Bilanz Eingabe: Buchungskreis: DExx, Bil/GuV-Struktur: INT Berichtsperiode: 2011 dann auf Ausführen klicken

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25 Buchen von Rechnungen Einkäufe über Bestands- (Waren, Rohstoffe...) oder Aufwandskonten (Wareneingang, Aufwand Handelsware, Verbrauch Material...) Verkäufe nur über Ertragskonten (WVK, Umsatzerlöse ), auch Privatentnahme über Erlöse Eigenverbrauch (Kto ) Menü: Rechnungswesen Finanzwesen Debitoren/Kreditoren Buchung Rechnung (FB 70/FB 60) Vgl. Buchung Debitor im EBK

26 Buchen von Zahlungen unter Nutzung der Offene Posten (OP)-Liste ggf. Skontoabzug beachten Debitoren Buchung Zahlungseingang bzw. (F-28) Kreditoren Buchung Zahlungsausgang Buchen (F-53) Beispiel: Ausgangsrechung ,- SAP R/3 FI Mai 2011

27 Konto-Nummer Auszug Blatt Text / Verwendungszweck PN Wert x Umsätze in Euro Wohnungsbaugesellschaft Rechnung Nr ,00 EUR /Skonto 3% ,- Kontoauszug = Beleg Betriebstelle Letzter Auszug vom Alter Kontostand (EUR) xx ,00 H Versand Kontoauszug vom Neuer Kontostand (EUR) Fensterbau TKAD xx ,00 H Alexander Bachmann Saalestr MAGDEBURG x bei Sammelauszug = abweichender Buchungstag Stadtsparkasse Konto-Auszug xx Schuldensaldo = S Guthabensaldo = H Unstimmigkeiten bitten wir unserer Revision mitzuteilen. Bitte Rückseite beachten. BITTE BEACHTEN SIE AUCH UNSERE GÜNSTIGEN KREDITKONDITIONEN! SAP R/3 FI Mai 2010

28 Anklicken! Kontonummer Bank Zahlbetrag Debitorenkontonummer SAP R/3 FI Mai 2010

29 Skontobetrag erfassen Posten deaktivieren SAP R/3 FI Mai 2010

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31 Verknüpfung mit Kostenrechnung Meldung: Konto xxxxxx erfordert eine kostenrechnungsrelevante Kontierung Das betreffende Aufwandskonto ist mit einer Kostenart (gleiche Konten-Nummer!) verknüpft und verlangt die Angabe einer Kostenstelle (Problem: Spalte Kostenstelle ist versteckt bzw. nicht gleich sichtbar!) Zweites Problem (Übg. 2): Gültigkeit ab gesetzt! Lösung: entweder Kostenstelle löschen und neu anlegen oder zweite Kostenstelle z.b. 25n anlegen und verwenden!

32 Umsatzsteuervoranmeldung (Anleitung S. 11) Sorgfältig ausfüllen Salden werden auf Verrechnungskonto gebucht und von dort an Finanzamt überwiesen! / Zahllast an Vorsteuer / Umsatzsteuer an Zahllast / Zahllast an Bank

33 Abschluß der Warenkonten (alle) Warenbestandskonto müssen bis auf ,- EURO (Inventurbestand) geleert sein. Buchbestand aber weitaus mehr ( ,- ) Umbuchung über Bestandsveränderungen (Konto- Nummer ) / Best.-Veränd. an Handelsware

34 Weitere Auswertemöglichkeiten (selbständig probieren, Anleitung S. 12!) Journal Belegpositionenextrakt als Favorit = beste Übersicht über die erfolgten Buchungen Bilanz/GuV Saldenliste (SuSa) OP-Listen Debitoren/Kreditoren Kontenblätter

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