20 Gr Anlage Erläuterungsbericht zum BAB Abwasserbeseitigung für das Jahr 2012

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1 20 Gr Anlage Erläuterungsbericht zum BAB Abwasserbeseitigung für das Jahr 2012 Gliederung: 1. Allgemeines 2. Vermögensermittlung und -bewertung, Anlagenbeschreibung, Wertfortschreibung 2.1 Betriebsanlagen und sonstige technische Anlagen Entwässerungsleitungen Pumpstationen - baulicher Teil Pumpstationen - maschineller Teil Druckrohrleitungen Sandfänge und Sonderbauwerke 2.2 Bewegliche Sachen 3. Kostenartenrechnung 4. Kostenstellen 4.1 Hauptkostenstelle SW-Kanal 4.2 Hauptkostenstelle MW-Kanal 4.3 Hauptkostenstelle RW-Kanal 4.4 Hauptkostenstelle Sandfänge 4.5 Hauptkostenstelle Pumpstation SW 4.6 Hauptkostenstelle Pumpstation MW 4.7 Hauptkostenstelle Pumpstation RW 4.8 Hauptkostenstelle Straßeneinläufe 5. Vermögensrechnung, Vermögensveränderung (Einnahmen und Ausgaben) 6. Personalkostenermittlung 7. Ermittlung der sächlichen Verwaltungskosten, Unterhaltungs- u. Betriebskosten, LINEG-Umlage 8. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung 9. Zusatzkosten 9.1 Abschreibung vom beweglichen Vermögen und Verteilung auf die Hauptkostenstellen 9.2 Verzinsung des aufgewandten Kapitals und Verteilung auf die Hauptkostenstellen 10. Umlage der Kosten der allgemeinen Kostenstellen und Hilfskostenstellen und Verteilungsschlüssel 1

2 1. Allgemeines Im Jahr 1972 wurde die Betriebsabrechnung für die kostenrechnende Einrichtung Abwasserbeseitigung eingeführt. Durch jährliche Betriebsabrechnungen soll Zahlenmaterial für die Gebührenbedarfsberechnung erarbeitet werden. Als Anlage werden die Betriebsabrechnung Abwasserbeseitigung für das Jahr 2012 mit Kostenstellenbericht und Erläuterungsbericht sowie die Gebührenbedarfsberechnungen und die Kostenträgereinheitsrechnungen für das Jahr 2014 für Schmutzwasser und Niederschlagswasser vorgelegt. Betriebsabrechnung 2012 Die Betriebsabrechnung für das Jahr 2012 schließt mit Gesamtkosten in Höhe von ,58 ab. Den Kosten stehen Gesamterlöse in Höhe von ,29 (incl. des Stadtanteils in Höhe von ,00 ) gegenüber, so dass sich eine Überdeckung in Höhe von ,71 (= 4,55 %) ergibt. Die Überdeckung teilt sich auf in ,16 bei Schmutzwasser und ,55 bei Niederschlagswasser. Die Überdeckung ist gem. 6 Abs. 2 KAG innerhalb von vier Jahren nach ihrem Entstehen auszugleichen. Die Verwaltung schlägt vor, die Überdeckung in Höhe von ,71 in den Jahren 2014 und 2015 mit ,00 und im Jahr 2016 mit ,71 zu berücksichtigen. Gegenüber der Gebührenkalkulation für das Jahr 2012 wurden folgende Abweichungen festgestellt: Kosten: ,42 Erlöse: ,71 = Verbesserung ,71. 2

3 2. Vermögensermittlung und -bewertung, Anlagenbeschreibung Wertfortschreibung Die Anlagen der kommunalen Abwasserbeseitigung binden erhebliche Kapitalmittel auf langfristige Zeit. Das Abwassersystem in Kamp-Lintfort repräsentiert einen Wiederbeschaffungszeitwert von rd. 93,0 Mio., d.h. pro Einwohner rd ,00. Die Wiederbeschaffungszeitwerte, die für die Berechnung der kalkulatorischen Abschreibung und die Anschaffungs-/Herstellungswerte, die für die Berechnung der kalkulatorischen Zinsen zugrunde gelegt wurden, sind aus der Aufstellung der nächsten Seite zu ersehen. 2.1 Betriebsanlagen und sonstige technische Anlagen Die Stadt Kamp-Lintfort entwässert im Trenn- und Mischsystem. Um in verschiedenen Stadtteilen ein Ablaufgefälle zu erhalten, wurden Pumpstationen für Mischwasser, Regenwasser und Schmutzwasser, teilweise mit Druckrohrleitungen, eingebaut. In die Regenwasserkanäle sind teilweise Sandfänge eingefügt. Da die Stadt keine eigene Kläranlage besitzt, bedient sie sich der Kläranlage der LINEG an der Moerser Straße. Die LINEG, bei der die Stadt Genossenschaftsmitglied ist, klärt das Schmutzwasser und besorgt den Weitertransport des anfallenden Wassers in die Fossa Eugeniana. Im Wirtschaftsjahr 2012 waren folgende Abwasseranlagen in Betrieb: 3

4 2.1.1 Entwässerungsleitungen für Mischwasser (MW) ,00 20,13% abgemagertes System ,00 6,92% Regenwasser (RW) ,00 33,03% nur Straßenentwässerung ,00 3,15% Schmutzwasser (SW) ,00 36,77% ,00 100,00% Pumpstationen (PS) - baulicher Teil für Mischwasser (MW) ,00 Regenwasser (RW) ,00 Schmutzwasser (SW) , , Pumpstationen (PS) - maschineller Teil für Mischwasser (MW) 0,00 Regenwasser (RW) ,00 Schmutzwasser (SW) , , Druckrohrleitungen (DRL) Mischwasser (MW) ,00 Regenwasser (RW) ,00 Schmutzwasser (SW) , , Sandfänge und Sonderbauwerke Regenwassersandfänge ,00 Regenüberlauf- und Einmündungsbauwerke, Sammelbecken , ,00 Wiederbeschaffungszeitwert insgesamt , Bewegliche Sachen Die Reinigung des Kanalnetzes und der Straßeneinlaufschächte wird durch ASK durchgeführt. Die dazu benötigten Fahrzeuge, Maschinen und Geräte gehören zum Vermögen der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung. Eine Vermögenserfassung und -bewertung der beweglichen Sachen wird daher im Rahmen dieser Betriebsabrechung nicht mehr vorgenommen. 4

5 3. Kostenartenrechnung Kostenart Personalkosten , ,38 Strom- und Wasserkosten , ,35 Unterhaltung und Betriebskosten für Gebäude, Anlagen, Geräte und Maschinen , ,75 Verbrauchsmaterial 3.091,40 36,25 Abwasserabgabe , ,72 Erstattung an die Stadtwerke , ,25 Allg. Verwaltungskostenbeiträge , ,24 Kosten Betriebsabrechnung , ,67 Umlage LINEG-Betriebshaushalt , ,00 kalkulatorische Abschreibungen , ,26 kalkulatorische Zinsen , ,46 vermögenswirksame Ausgaben 0,00 0,00 Fahrzeugkosten ASK , ,25 Ausgleich von Unterdeckungen , , , ,58 Bei dieser Aufstellung handelt es sich um die Gesamtkosten des Betriebes Abwasserbeseitigung. In dieser Aufstellung sind die Kosten für die Straßenentwässerung enthalten. 4. Kostenstellen Für die Betriebsabrechnung Abwasserbeseitigung wurden Hauptkostenstellen, Nebenkostenstellen und eine allgemeine Kostenstelle eingerichtet. Die Zusammenfassung der Kostenstellen des BAB für den Bereich der Abwasserbeseitigung zeigt das Betriebsergebnis 2012 auf: 4.1 Hauptkostenstelle Kanal Schmutzwasser Bei dieser und den beiden folgenden Hauptkostenstellen (Ziff. 4.2 und 4.3) werden die Kosten erfasst, die durch das Sammeln und Ableiten des Schmutz-, Misch- und Regenwassers (einschließlich der Straßenentwässerung) bis zur Kläranlage entstehen (Vorhaltung der Kanalleitungen, Betrieb, Unterhaltung, LINEG-Umlagen und Verwaltungsgemeinkosten). Bei der Hauptkostenstelle Kanal Schmutzwasser handelt es sich um folgende Kosten: 5

6 Personalkosten ,15 2,63% Unterhaltung der Kanalleitungen ,81 1,59% LINEG-Beitrag ,87 61,99% Abwasserabgabe ,72 3,73% Erstattung Stadtwerke ,41 1,04% kalkulatorische Abschreibungen ,70 16,61% kalkulatorische Zinsen ,13 8,83% Fahrzeugkosten ASK ,25 1,72% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung ,44 1,19% ,48 Ausgleich von Unterdeckungen ,86 0,68% ,34 100,00% 4.2 Hauptkostenstelle Kanal Mischwasser Hier entstanden folgende Kosten: Personalkosten ,49 4,11% Unterhaltung der Kanalleitungen 4.256,21 0,24% LINEG-Beitrag ,06 62,40% Abwasserabgabe 0,00 0,00% Erstattung Stadtwerke ,10 1,12% kalkulatorische Abschreibungen ,96 18,36% kalkulatorische Zinsen ,25 16,34% Fahrzeugkosten ASK ,50 2,60% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung ,06 1,27% ,63 Ausgleich von Unterdeckungen ,76 0,73% - Umlage Straßenentwässerung ,34-7,17% ,05 100,00% 4.3 Hauptkostenstelle Kanal Regenwasser Im Stadtgebiet sind rd. 3 / 4 der gesamten Kanalstrecken nach dem Trennsystem verlegt, davon rd. die Hälfte an Regenwasserkanälen. Bei dieser Hauptkostenstelle sind folgende Kosten entstanden: 6

7 Personalkosten ,31 7,37% Unterhaltung der Kanalleitungen ,09 4,34% LINEG-Beitrag ,07 33,65% Abwasserabgabe 0,00 0,00% Erstattung Stadtwerke 0,00 0,00% kalkulatorische Abschreibungen ,53 37,35% kalkulatorische Zinsen ,12 16,78% Fahrzeugkosten ASK ,00 4,67% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung ,16 2,06% ,28 Ausgleich von Unterdeckungen ,95 4,20% -Umlage Straßenentwässerung ,93-10,42% ,30 100,00% 4.4 Hauptkostenstelle Sandfänge Vor der Einleitung von größeren Regenwassernetzen in die entsprechenden Vorfluter sind zur Beruhigung des Wasserflusses und zum Absetzen von mitgeführten Sinkstoffen (insbesondere Sand, Erde und Staub) sog. Sandfänge eingebaut worden. Diese werden von Zeit zu Zeit von den abgesetzten Stoffen, die sonst den Wasserdurchfluss im Kanal hemmen und die von der LINEG betriebenen Vorfluteranlagen belasten würden, befreit. Bei dieser Hauptkostenstellen sind folgende Kosten entstanden: Personalkosten ,46 32,46% Unterhaltung der Anlagen 22,14 0,01% Erstattung Stadtwerke 0,00 0,00% kalkulatorische Abschreibungen ,98 34,80% kalkulatorische Zinsen ,34 19,40% Fahrzeugkosten ASK ,75 18,25% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung 1.908,29 1,29% ,96 Ausgleich von Unterdeckungen 6.238,04 4,20% -Umlage Straßenentwässerung ,33-10,40% ,67 100,00% 7

8 4.5 Hauptkostenstelle Pumpstationen Schmutzwasser Im System der Entwässerungsleitungen mussten in verschiedenen Stadtteilen Pumpstationen (teilweise mit Druckrohrleitungen) eingebaut werden, um die erforderlichen Abfallgefälle zu erreichen. Bei diesen Schmutzwasser-Pumpstationen sind folgende Kosten entstanden: Personalkosten ,22 32,48% Bauliche Unterhaltung und Betriebskosten ,20 22,49% Erstattung Stadtwerke 5.342,43 1,04% kalkulatorische Abschreibungen ,63 14,94% kalkulatorische Zinsen ,24 8,03% Fahrzeugkosten ASK ,25 19,16% Baumaßnahmen 0,00 0,00% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung 6.090,54 1,19% ,51 Ausgleich von Unterdeckungen 3.468,35 0,68% ,86 100,00% 4.6 Hauptkostenstelle Pumpstationen Mischwasser In den Mischwasserkanälen sind zur Erreichung eines Ablaufgefälles Pumpstationen eingebaut. Bei diesen Mischwasser-Pumpstationen sind folgende Kosten entstanden: Personalkosten ,39 48,56% Bauliche Unterhaltung und Betriebskosten 9.192,29 23,95% Erstattung Stadtwerke 440,31 1,15% kalkulatorische Abschreibungen 2.586,06 6,74% kalkulatorische Zinsen 1.249,50 3,26% Fahrzeugkosten ASK 9.296,00 24,22% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung 501,96 1,31% ,51 Ausgleich von Unterdeckungen 285,85 0,74% -Umlage Straßenentwässerung ,30-9,92% ,06 100,00% 8

9 4.7 Hauptkostenstelle Pumpstationen Regenwasser Bei den Regenwasser-Pumpstationen im Stadtgebiet sind folgende Kosten entstanden: Personalkosten ,21 6,57% Bauliche Unterhaltung und Betriebskosten ,53 12,39% Erstattung Stadtwerke 0,00 0,00% kalkulatorische Abschreibungen ,91 67,68% kalkulatorische Zinsen ,24 8,94% Fahrzeugkosten ASK ,00 4,07% Baumaßnahmen 0,00 0,00% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung 3.488,54 1,22% ,43 Ausgleich von Unterdeckungen ,69 3,99% -Umlage Straßenentwässerung ,86-4,85% ,26 100,00% 4.8 Hauptkostenstelle Straßenentwässerung Die Kosten der Straßenentwässerung sind Bestandteil der Niederschlagswassergebühr. Die Stadt beteiligt sich an den Kosten der Niederschlagswassergebühr in Höhe des Gebührensatzes für den auf öffentliche Straßenflächen entfallenden Anteil. Die Kosten teilen sich wie folgt auf: Personalkosten ,15 13,40% Bauliche Unterhaltung und Betriebskosten ,08 1,10% kalkulatorische Abschreibungen ,49 30,57% kalkulatorische Zinsen ,64 14,58% Fahrzeugkosten ASK ,50 6,13% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung 6.982,92 0,81% Ausgleich von Unterdeckungen ,50 2,63% + Umlage Straßenentwässerung ,76 30,77% ,04 100,00% 9

10 5. Vermögensrechnung, Vermögensveränderungsrechnung (Einnahmen und Ausgaben) Bei der Abwasserbeseitigung handelt es sich um einen kapitalintensiven Betrieb. Von den Gesamtkosten entfallen 23,38 % auf die kalkulatorischen Abschreibungen der Betriebsanlagen. 6. Personalkostenermittlung Die Entgelte der tariflich Beschäftigten werden nach Arbeitsplatzbeschreibungen auf die entsprechenden Kostenstellen aufgeteilt. Die Personalkosten des ASK werden entsprechend der tatsächlich geleisteten Stunden mittels Stundensätzen in Rechnung gestellt. 7. Ermittlung der sächlichen Verwaltungskosten, Unterhaltungskosten, Betriebskosten, LINEG-Umlage einschl. Abwasserabgabe Die Sachkosten, Verwaltungskosten, Unterhaltungskosten und Betriebskosten werden durch den ASK mitgeteilt bzw. sind in den Verrechnungssätzen des ASK enthalten. Die Höhe der LINEG-Umlage und die Abwasserabgabe ergeben sich aus den Beitrags- und Umlagebescheiden der LINEG. Die LINEG-Umlage 2012 betrug lt. Entwurf des Wirtschaftsplanes rd ,00. Die Aufteilung ergibt sich aus folgender Auflistung: 10

11 LINEG-Beitrag 2012: ,02 Zusammensetzung Planung und Bau ,08 Unterhaltung und Betrieb ,03 Sonstige Arbeiten ,20 Gemeinkosten , ,02./. Überschuss aus Vorjahren , ,68 sonstige Arbeiten Gemeinkosten Planung und Bau Planung und Bau Unterhaltung und Betrieb Sonstige Arbeiten Unterhaltung und Betrieb Gemeinkosten 8. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung Die Verwaltungskostenbeiträge stellen Erstattungen für Verwaltungsleistungen anderer Ämter der Stadtverwaltung dar, die diese für die kostenrechnende Einrichtung Abwasserbeseitigung erbringen (z.b. Haupt- u. Personalamt, Rechnungsprüfungsamt usw.). Die Höhe der Verwaltungskostenbeiträge richtet sich nach dem Umfang der Leistungen der in Anspruch genommenen Ämter. Zu den Verwaltungskostenbeiträgen zählen Personal-, Sach- und kalkulatorische Kosten. Bei der Ermittlung der Verwaltungskostenbeiträge handelt es sich um Annäherungswerte. Sie werden etwa alle fünf Jahre neu berechnet. Die letzte Neuberechnung der Verwaltungskostenbeiträge wurde für das Jahr 2010 durchgeführt. Für die Folgezeit wird eine jährliche Kostenerhöhung von pauschal 2,00 % berücksichtigt. 11

12 Der Gesamtbetrag der allgemeinen Verwaltungskostenbeiträge wurde für die kostenrechnende Einrichtung Abwasserbeseitigung mit ,24 ermittelt. Der Verwaltungskostenbeitrag für die Betriebskostenabrechnung beläuft sich für diesen Bereich auf , Zusatzkosten Zu den Zusatzkosten gehören kalkulatorische Abschreibungen und kalkulatorische Zinsen. Diese Zusatzkosten ergeben mit den Personal- und Sachkosten und den Verwaltungskostenbeiträgen eine Vollkostenrechnung. 9.1 Abschreibung vom unbeweglichen Vermögen und Verteilung auf die Hauptkostenstellen Die lineare Abschreibung gewährleistet eine gleichmäßige Verteilung der Abnutzungskosten der Abwasseranlagen zum augenblicklichen Wert (Wiederbeschaffungszeitwert) bezogen auf die Jahre der mutmaßlichen Nutzung (Nutzungsdauer). Durch die Abschreibung wird gleichzeitig die Wertminderung erfasst (Vermögensrechnung). Es ergibt sich folgende Berechnung: 12

13 9.2 Verzinsung des aufgewandten Kapitals und Verteilung auf die Hauptkostenstellen Die kalkulatorischen Zinsen stellen einen Gegenwert für entgangenen Nutzen dar. Sie haben Kostencharakter, da sie echten Wertverzehr im Sinne der Kapitalnutzung bewirken. Bei der Verzinsung des Anlagenkapitals bleibt der aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten (Erschließungsvertragskanäle) sowie aus Zuweisungen und Zuschüssen aufgebrachte Kapitalanteil außer Betracht. Aufgrund der Entwicklung des Zinsniveaus der letzten Jahre ist gem. Urteil des Oberverwaltungsgerichts NRW vom ab dem Kalkulationsjahr 2006 nur noch eine kalkulatorische Verzinsung auf der Grundlage von 7 % zulässig. Ab 2009 wird aufgrund der Empfehlung des Städte- u. Gemeindebundes eine Verzinsung auf der Grundlage von 6,6 % vorgenommen. Es ergibt sich folgende Berechnung: 15

14 10. Umlage der Kosten der allgemeinen Kostenstellen und Hilfskostenstellen sowie Verteilungsschlüssel Nicht alle Kosten können direkt als Stelleneinzelkosten zugeordnet werden. Die Gemeinkosten sind durch Schlüsselung zu verteilen. Zu diesem Zweck werden Verteilungsschlüssel angewendet, die entsprechend zu den Gemeinkosten messbar erscheinen. Die Gesamtkosten werden zu dieser Zahl ins Verhältnis gesetzt und proportional auf die zu belastenden Hauptkostenstellen gebucht. Folgende Verteilungsschlüssel wurden gewählt: Gemeinkosten Sächliche Verwaltungskosten, allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung Verteilungsschlüssel Alle direkt zugeordneten Kosten einschl. Personalund Sachkosten Die Unterhaltungs- und Betriebskosten der Fahrzeuge des ASK werden nach Einsatzstunden mittels Stundensätzen berechnet. 18

15 20 Gr Anlage Kostenrechnung und Analyse nach dem BAB 2012 Abwasserbeseitigung Personalkosten ,38 7,69% Unterhaltung der baulichen Anlagen und Geräte und Betriebskosten ,35 3,55% Erstattung an die Stadtwerke ,25 0,75% LINEG-Beitrag ,00 43,58% Abwasserabgabe ,72 1,51% kalkulatorische Abschreibungen ,26 23,38% kalkulatorische Zinsen ,46 12,34% Fahrzeugkosten ASK ,25 4,46% Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung ,91 1,18% ,58 Ausgleich von Unterdeckungen ,00 1,56% ,58 100,00% 19

16 20 Gr Anlage Gebührenbedarfsberechnung 2014 Im Jahr 2014 werden Kosten in Höhe von rund ,00 erwartet. Damit sind die Gesamtkosten um ,00 niedriger, als im Vorjahr (2013: ,00 ). Aus der Betriebsabrechnung des Jahres 2011 steht ein anteiliger Betrag in Höhe von rund ,00 und aus der Betriebsabrechnung des Jahres 2012 steht ein anteiliger Betrag in Höhe von rund ,00 zum Ausgleich der Überdeckung zur Verfügung. Unter Berücksichtigung der Überdeckungen verbleibt ein Gebührenbedarf in Höhe von ,00. Der Gebührenbedarf teilt sich auf in rd ,00 für die Schmutzwasserbeseitigung und rd ,00 für die Niederschlagswasserbeseitigung. Nach Abzug des Stadtanteils in Höhe von ,00 beträgt der von den Gebührenschuldnern zu finanzierende Gebührenbedarf ,00. Im Vergleich zum Vorjahr bedeutet dies eine Entlastung in Höhe von ,00. 20

17 Gebührenbedarfsberechnung Schmutzwasser 2014 Personalkosten ,58 6,29% Unterhaltung der baulichen Anlagen und Geräte und Betriebskosten ,30 3,70% Erstattung an die Stadtwerke ,65 1,05% LINEG-Beitrag ,59 55,79% Abwasserabgabe ,00 1,01% kalkulatorische Abschreibungen ,38 16,21% kalkulatorische Zinsen (6,6 % vom Restbuchwert des Anschaffungs-/Herstellungswertes) ,44 10,99% Fahrzeugkosten ASK ,53 3,85% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung ,60 1,11% ,07 100,00% Ausgleich von Unterdeckungen 0,00 Gesamtkosten Schmutzwasser ,07. 21

18 20 Gr Anlage Kostenträgereinheitsrechnung Schmutzwasser 2014 Kosten: Gesamtkosten der Schmutzwasserbeseitigung ,07./. ant. Überdeckung aus ,00./. ant. Überdeckung aus ,00 = Gebührenbedarf ,07 Leistung: = Abwassereinheiten ,00 m 3 Gebührenberechnung: Gebührenbedarf ,07 : Abwassereinheiten ,00 m 3 = Gebühr pro m 3 2,92 Kalkulationsgrundlage für die Leistungsmenge bei der Schmutzwasserbeseitigung Die Leistungsmenge wurde durch die Steuerabteilung auf der Grundlage aktueller Datenbestände ermittelt, die durch das Kommunale Rechenzentrum Niederrhein zur Verfügung gestellt werden. Zu erwartende Veränderungen für das Jahr 2014 wurden ebenfalls berücksichtigt. Bei der Kostenträgereinheitsrechnung für das Jahr 2014 werden Verbrauchseinheiten in Höhe von m 3 zu Grunde gelegt (Vorjahr m³). Der Rückgang der zu berücksichtigenden Verbrauchseinheiten führt bei konstanten Kosten zu einer Gebührenerhöhung um 0,05 /m³ auf 2,92 /m³. 22

19 20 Gr Anlage Gebührenbedarfsberechnung Niederschlagswasser 2014 Personalkosten ,42 10,24% Unterhaltung der baulichen Anlagen und Geräte und Betriebskosten ,70 3,38% Erstattung an die Stadtwerke 7.613,35 0,26% LINEG-Beitrag ,41 27,03% Abwasserabgabe 0,00 0,00% kalkulatorische Abschreibungen ,62 34,88% kalkulatorische Zinsen (6,6 % vom Restbuchwert des Anschaffungs-/Herstellungswertes) ,56 17,23% Fahrzeugkosten ASK ,47 5,62% Verwaltungs-/Betriebs.Kost. -Verwaltung-, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung ,40 1,37% ,93 100,00% Ausgleich von Unterdeckungen 0,00 Gesamtkosten Niederschlagswasser ,93 23

20 20 Gr Anlage Kostenträgereinheitsrechnung Niederschlagswasser 2014 Kosten: Gesamtkosten der Niederschlagswasserbeseitigung ,93./. ant. Überdeckung aus ,00./. ant. Überdeckung aus ,00 = Gebührenbedarf ,93 Leistung: = befestigte und/oder bebaute Fläche ,00 m² Gebührenberechnung: Gebührenbedarf ,93 : befestigte/bebaute Fläche ,00 m² = Gebühr pro m² 0,73 Kalkulationsgrundlage für die befestigten Flächen bei der Niederschlagswasserbeseitigung Nach der ersten Veranlagung der Niederschlagswassergebühr gab es kontinuierlich Flächenkorrekturen (nachträglich festgestellte nicht abflusswirksame Flächen und Flächenzugänge), die in den Jahren 2011 und 2012 im Saldo zunächst zu einer Reduzierung der abflusswirksamen Flächen führten. Aktuell wurde eine abflusswirksame Gesamtfläche von m² ermittelt. Dies bedeutet im Vergleich zum Veranlagungsjahr 2013 einen Anstieg der befestigten abflusswirksamen Flächen um m². 24

21 Der Anteil der städtischen Flächen steigt um 555 m² auf m². Niedrigere Kosten sowie der Anstieg der abflusswirksamen Flächen führen bei der Niederschlagswasser-Gebühr zu einer Senkung des Gebührensatzes um 0,04 /m² auf 0,73 /m². 25

22 20 Gr Anlage Kostenübersicht Abwasserbeseitigung 2012 bis 2014 Kostenarten BAB GBB 2013 GBB 2013 GBB 2014 GBB Schmutz- Nieder- Schmutz- Niederwasser schlagsw. wasser schlagsw. Personalkosten , , , , ,42 Unterhaltung und Betriebskosten , , , , ,70 Erstattung an die Stadtwerke , , , , ,35 LINEG-Beitrag , , , , ,41 Abwasserabgabe , ,00 0, ,00 0,00 kalkulatorische Abschreibungen , , , , ,62 kalkulatorische Zinsen , , , , ,56 Fahrzeugkosten ASK , , , , ,47 Verwaltungs-/Betriebskosten, Allg. Verwaltungskostenbeiträge, Kosten der Betriebsabrechnung , , , , , , , , , ,93 + Ausgleich Unterdeckung , , ,00 0,00 0,00 Gesamtkosten , , , , ,93 26