Voranschlag 2015
Voranschlag 0 1. Vorbericht 3 1.1. Ergebnis 3 1.2. Eigen- und Fremdkapital 3 1.3. Änderungen gegenüber Voranschlag 2014 / Rechnung 2013 3 1.4. Investitionen 6 1.5. Finanzplan 2015 2019 7 1.6. Steueranlage, wiederkehrende Gebühren 7 1.7. 1.8. Beschluss 8 Genehmigung 8 2. Laufende Rechnung Übersicht 9 3. Investitionsrechnung Übersicht 10 4. Voranschlag der laufenden Rechnung nach Funktionen 11 5. Voranschlag der Investitionsrechnung nach Funktionen 22 6. Ergebnisübersicht Voranschlag 2015 24 Seite 3
1. Vorbericht 1.1. Ergebnis Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG 13'242'300.00 12'866'100.00 12'842'900.00 12'283'300.00 12'508'584.70 11'802'498.29 Aufwandüberschuss 376'200.00 559'600.00 706'086.41 Der Aufwandüberschuss von CHF 376'200 ist dank des Eigenkapitals per Ende 2014 von voraussichtlich rund CHF drei Millionen (ca. 7.5 Steuerzehntel) tragbar. 1.2. Eigen- und Fremdkapital Voraussichtliches Eigenkapital per 1.1.2015 CHF 2'975'000.00 Ergebnis Voranschlag 2015 CHF -376'200.00 Voraussichtliches Eigenkapital per 31.12.2015 CHF 2'598'800.00 Voraussichtliches Fremdkapital per 1.1.2015 CHF 5'000'000.00 + Investitionen 2015 CHF 3'344'600.00 - Abschreibungen 2015 CHF -2'417'200.00 - Einlagen in Spezialfinanzierung CHF -785'700.00 + Entnahmen aus Spezialfinanzierung CHF 2'243'500.00 - Auflösung Finanzvermögen (FV) bestehend CHF - + Ergebnis Investitionsrechnung Liegenschaften FV CHF 1'161'000.00 + Aufwandüberschuss CHF 376'200.00 Voraussichtliches Fremdkapital per 31.12.2015 CHF 8'922'400.00 1.3. Änderungen gegenüber Voranschlag 2014 / Rechnung 2013 Allgemein Seit dem Jahr 2010 stiegen die Ausgaben der bernischen Gemeinden in Bereichen, welche die Gemeinde nicht beeinflussen kann, um rund 1.5 Steuerzehntel. Dies entspricht in Rubigen rund CHF 600'000.00. 0 Allgemeine Verwaltung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1'030'600.00 116'500.00 985'400.00 114'600.00 987'898.68 121'771.80 914'100.00 870'800.00 866'126.88 Der Nettoaufwand steigt um 4.97 % gegenüber dem Voranschlag 2014. 029.309.00 Weiterbildungen werden teilweise oder ganz übernommen, wenn sie im Interesse der Gemeinde sind. 029.318.01 Die bernischen Gemeinden führen ab dem Jahr 2016 die Rechnung nach dem harmonisierten Rechnungsmodell 2 (HRM2). Dies führt zu umfangreichen Anpassungsarbeiten bei der Buchhaltungssoftware (Mehrkosten rund CHF 30'000). Seite 4
1 Öffentliche Sicherheit Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 441'400.00 399'000.00 446'500.00 396'100.00 520'371.59 412'126.94 42'400.00 50'400.00 108'244.65 Der Nettoaufwand sinkt um 15.87 % gegenüber dem Voranschlag 2014. 113.318.00 Die Einsätze der PIT Security und der Securitas werden im Rahmen des Jahres 2014 weitergeführt. 2 Bildung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2'562'600.00 511'500.00 2'721'100.00 494'400.00 2'439'875.55 448'739.90 2'051'100.00 2'226'700.00 1'991'135.65 Der Nettoaufwand sinkt um 7.89 % gegenüber dem Voranschlag 2014. 2xx.351.00 Die Einführung der Basisstufe sowie die grösseren Klassen führen zu Minderkosten im Bereich Kindergarten sowie zu Mehrkosten im Bereich Primarstufe. Ab HRM2 erhält die Basisstufe eine selbständige Funktionsnummer. 210.311.00 Es müssen Einrichtungsgegenstände für die Basisstufe angeschafft werden. 217.306.00 Die Übergangsrente von Walter Stöckli fällt ab 01.03.2015 vollständig weg. 217.314.00 Unter anderem sind bauliche Massnahmen in den Bereichen Ersatz Sonnenstoren (CHF 20'100) und Ersatz Sichtschutzwand (CHF 15'000) vorgesehen. 3 Kultur und Freizeit Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 927'300.00 814'300.00 827'900.00 713'000.00 863'557.98 697'926.55 113'000.00 114'900.00 165'631.43 Der Nettoaufwand sinkt um 1.65 % gegenüber dem Voranschlag 2014. 321 Der Gewinn des GNet (Kabelfernsehen) fliesst vollumfänglich in die Gemeinderechnung. 340.314.00 Beim Sportplatz fällt nebst der Rasenregeneration kein baulicher Unterhalt an. 4 Gesundheit Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 10'800.00 10'800.00 7'459.75 10'800.00 10'800.00 7'459.75 Der Nettoaufwand bleibt gegenüber dem Voranschlag 2014 gleich. Seite 5
5 Soziale Wohlfahrt Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2'088'800.00 9'500.00 2'793'500.00 727'500.00 2'840'907.15 719'906.50 2'079'300.00 2'066'000.00 2'121'000.65 Der Nettoaufwand steigt um 0.64 % gegenüber dem Voranschlag 2014. Die Kosten der Sozialhilfe werden neu durch die Sitzgemeinde Wichtrach des regionalen Sozialdienstes Wichtrach und Umgebung direkt mit der Gesundheits- und Fürsorgedirektion abgerechnet. Dies ist für die Gemeinderechnung erfolgsneutral, reduziert jedoch die Umsätze entsprechend. 6 Verkehr Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 893'400.00 96'400.00 905'600.00 94'100.00 960'356.50 103'368.95 797'000.00 811'500.00 856'987.55 Der Nettoaufwand sinkt um 1.79 % gegenüber dem Voranschlag 2014. 620.312.01 Die Energiekosten der öffentlichen Beleuchtung sinken aufgrund der Umrüstung auf LED. 620.314.00 Die Kosten für den baulichen und betrieblichen Unterhalt der Gemeindestrassen betragen CHF 177'000. 7 Umwelt und Raumordnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3'583'200.00 3'365'400.00 2'447'900.00 2'241'100.00 2'308'609.75 2'078'433.95 217'800.00 206'800.00 230'175.80 Der Nettoaufwand steigt um 5.32 % gegenüber dem Voranschlag 2014. 700 Die Wasserversorgung schliesst mit einem Aufwandüberschuss von CHF 36'300 ab. Das Eigenkapital beträgt per Ende 2015 ca. CHF 1'090'000. 710 Die Abwasserentsorgung schliesst mit einem Ertragsüberschuss von CHF 27'600 ab, das Eigenkapital beträgt per Ende 2015 ca. CHF 870'000. 720 Die Kehrichtentsorgung schliesst mit einem Aufwandüberschuss von CHF 400 ab. Das Eigenkapital beträgt per Ende 2014 ca. CHF 250'000. Die Kehrichtgrundgebühr für das Gewerbe wird um rund 30% gesenkt. 790.318.00 In der Raumplanung stehen verschiedenste Geschäfte an, welche entsprechende Planungskosten verursachen. Die Kosten werden wo möglich auf die Verursacher überwälzt. Seite 6
8 Volkswirtschaft Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2'500.00 120'100.00 4'500.00 133'900.00 1'208.20 130'480.60 117'600.00 129'400.00 129'272.40 Der Nettoertrag sinkt um 9.12 % gegenüber dem Voranschlag 2014. 860.410.00 Die Rückvergütung durch die BKW sinkt um CHF 11'300. Die Berechnung erfolgt neu nach effektivem Stromverkauf auf dem Gemeindegebiet Rubigen. 9 Finanzen und Steuern Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1'701'700.00 7'433'400.00 1'699'700.00 7'368'600.00 1'578'339.55 7'089'743.10 5'731'700.00 5'668'900.00 5'511'403.55 Der Nettoertrag steigt um 1.11 % gegenüber dem Voranschlag 2014. 900 Die Entwicklung der Steuereinnahmen richtet sich nach den Vorgaben der Kantonalen Planungsgruppe. Für das Jahr 2015 wird mit nur leicht steigenden Steuererträgen gerechnet. 920.361.00 Aufgrund der leicht sinkenden Steuerkraft müssen voraussichtlich keine Beiträge an den Finanzausgleich bezahlt werden. 920.361.02 Der "Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung" sinkt leicht um rund 10 %. 940.391.00 Das Kapital der Spezialfinanzierungen wird mit 1.075 % verzinst. 1.4. Investitionen Im Jahr 2015 sind folgende grössere Investitionen vorgesehen (Bruttobeträge): Erneuerung Informatik Gemeindeverwaltung CHF 90'000 Erweiterung Solaranlage CHF 80'000 Investitionsbeitrag Stadttheater CHF 31'200 Kabelnetz-Erschliessung Beitenwil / Oberholz CHF 460'000 Erneuerung Beleuchtungsanlagen CHF 100'000 Sanierung Schwarzbachstrasse CHF 230'000 Toilettenanlage Bahnhof CHF 60'000 Beitrag Kreisel Rubigen Nord CHF 450'000 WV Netzerweiterung Hüsi-Kleinhöchstetten CHF 121'000 Sanierung Wasserleitung Schwarzbachstrasse CHF 90'000 Anschluss Wasserversorgung Muri CHF 557'000 ARA-Anschluss Bollholz CHF 400'000 Sanierung Abwasserleitung Schwarzbachstr. CHF 860'000 Investitionskostenanteil ARA Münsingen CHF 17'900 Einbau Dachwohnungen Schulhausgasse 12 CHF 1'161'000 Seite 7
1.5. Finanzplan 2015 2019 Der Finanzplan 2015 2019 ergibt folgendes Resultat: Eigenkapital 2014-2019 3100000 3000000 2900000 2800000 2700000 2600000 2500000 2400000 2300000 2200000 2014 2015 2016 2017 2018 2019 100000 0-100000 -200000-300000 -400000-500000 -600000-700000 -800000 Rechnungsergebnis 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Die meisten bernischen Gemeinden haben in den letzten Jahren die Steuersätze angehoben oder haben dies auf das Jahr 2015 angekündigt. Die Gemeinde Rubigen zehrt momentan von den in den letzten Jahren angehäuften Reserven. Die mittelfristige Prognose zeigt jedoch, dass sich auch die Gemeinde Rubigen nicht dem allgemeinen Trend verschliessen kann und gezwungen sein wird, die Steueranlage moderat zu erhöhen. Der Finanzplan wurde mit einer Steuererhöhung von 1.44 auf 1.49 im Jahr 2016 gerechnet. 1.6. Steueranlage, wiederkehrende Gebühren Ordentliche Steuer: Liegenschaftssteuer: das 1,44-fache der gesetzlichen Einheitsansätze 1 des amtlichen Wertes Wehrdienstpflichtersatz: 4 % des Staatssteuerbetrages, max. CHF 450.00 Hundetaxe: Wasserzins: Abwasser: CHF 100.00 pro Tier CHF 1.00 pro m 3 Wasserverbrauch CHF 5.00 pro BW (Belastungswert) zuzüglich 2.5 % MWST CHF 2.00 pro m 3 Wasserverbrauch CHF 5.50 pro BW zuzüglich 8 % MWST Kehricht: Grundgebühr CHF 72.00 Seite 8
1.7. Beschluss Der Gemeinderat beantragt der Gemeindeversammlung vom 27. November 2014, den vorliegenden Voranschlag zu genehmigen. Rubigen, 14. Oktober 2014 Der Finanzverwalter: Gemeinderat Rubigen Roland Schüpbach Renato Krähenbühl Roland Schüpbach Präsident Sekretär 1.8. Genehmigung Die Gemeindeversammlung Rubigen hat den Voranschlag am 27. November 2014 gemäss dem vorstehenden Antrag des Gemeinderates genehmigt. Rubigen, 27. November 2014 Einwohnergemeinde Rubigen Renato Krähenbühl Präsident Roland Schüpbach Sekretär Seite 9
Laufende Rechnung - Übersicht FUNKTIONALE GLIEDERUNG VORANSCHLAG 2015 VORANSCHLAG 2014 RECHNUNG 2013 KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG LAUFENDE RECHNUNG 13'242'300.00 12'866'100.00 12'842'900.00 12'283'300.00 12'508'584.70 11'802'498.29 AUFWANDÜBERSCHUSS 376'200.00 559'600.00 706'086.41 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'030'600.00 116'500.00 985'400.00 114'600.00 987'898.68 121'771.80 NETTO AUFWAND 914'100.00 870'800.00 866'126.88 1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 441'400.00 399'000.00 446'500.00 396'100.00 520'371.59 412'126.94 NETTO AUFWAND 42'400.00 50'400.00 108'244.65 2 BILDUNG 2'562'600.00 511'500.00 2'721'100.00 494'400.00 2'439'875.55 448'739.90 NETTO AUFWAND 2'051'100.00 2'226'700.00 1'991'135.65 3 KULTUR UND FREIZEIT 927'300.00 814'300.00 827'900.00 713'000.00 863'557.98 697'926.55 NETTO AUFWAND 113'000.00 114'900.00 165'631.43 4 GESUNDHEIT 10'800.00 10'800.00 7'459.75 NETTO AUFWAND 10'800.00 10'800.00 7'459.75 5 SOZIALE WOHLFAHRT 2'088'800.00 9'500.00 2'793'500.00 727'500.00 2'840'907.15 719'906.50 NETTO AUFWAND 2'079'300.00 2'066'000.00 2'121'000.65 6 VERKEHR 893'400.00 96'400.00 905'600.00 94'100.00 960'356.50 103'368.95 NETTO AUFWAND 797'000.00 811'500.00 856'987.55 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 3'583'200.00 3'365'400.00 2'447'900.00 2'241'100.00 2'308'609.75 2'078'433.95 NETTO AUFWAND 217'800.00 206'800.00 230'175.80 8 VOLKSWIRTSCHAFT 2'500.00 120'100.00 4'500.00 133'900.00 1'208.20 130'480.60 NETTO ERTRAG 117'600.00 129'400.00 129'272.40 9 FINANZEN UND STEUERN 1'701'700.00 7'433'400.00 1'699'700.00 7'368'600.00 1'578'339.55 7'089'743.10 NETTO ERTRAG 5'731'700.00 5'668'900.00 5'511'403.55 Seite 10
Investitionsrechung - Übersicht FUNKTIONALE GLIEDERUNG VORANSCHLAG 2015 VORANSCHLAG 2014 RECHNUNG 2013 KONTO ÜBERSICHT AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN INVESTITIONSRECHNUNG 4'930'600.00 4'930'600.00 5'524'000.00 5'524'000.00 4'551'657.15 4'551'657.15 Nettoinvestitionen 3'344'600.00 2'226'800.00 3'858'017.15 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 90'000.00 NETTO AUSGABEN 90'000.00 1 Öffentliche Sicherheit 90'000.00 NETTO AUSGABEN 90'000.00 2 BILDUNG 80'000.00 445'000.00 95'000.00 2'429'133.35 NETTO AUSGABEN 80'000.00 350'000.00 2'429'133.35 3 KULTUR UND FREIZEIT 501'200.00 25'000.00 66'600.00 4'200.00 71'193.45 28'500.00 NETTO AUSGABEN 476'200.00 62'400.00 42'693.45 6 VERKEHR 840'000.00 310'000.00 53'573.65 NETTO AUSGABEN 840'000.00 310'000.00 53'573.65 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 2'045'900.00 187'500.00 2'965'900.00 1'551'500.00 1'650'936.70 318'320.00 NETTO AUSGABEN 1'858'400.00 1'414'400.00 1'332'616.70 9 FINANZVERMÖGEN 1'373'500.00 4'718'100.00 1'646'500.00 3'873'300.00 346'820.00 4'204'837.15 NETTO EINNAHMEN 3'344'600.00 2'226'800.00 3'858'017.15 Seite 11
Laufende Rechnung nach Funktionen FUNKTIONALE GLIEDERUNG VORANSCHLAG 2015 VORANSCHLAG 2014 RECHNUNG 2013 KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG LAUFENDE RECHNUNG 13'242'300.00 12'866'100.00 12'842'900.00 12'283'300.00 12'508'584.70 11'802'498.29 376'200.00 559'600.00 706'086.41 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'030'600.00 116'500.00 985'400.00 114'600.00 987'898.68 121'771.80 01 Legislative und Exekutive 179'800.00 15'000.00 179'500.00 15'000.00 162'655.85 15'000.00 011 Legislative 37'600.00 38'300.00 37'101.75 011.300.00 Entschädigungen 10'200.00 10'200.00 9'951.80 011.310.00 Stimm- und Wahlmaterial 1'900.00 1'900.00 1'711.80 011.317.00 Verpflegung Wahlausschuss 300.00 300.00 96.40 011.318.00 übriger Verwaltungsaufwand,Porti 6'700.00 6'300.00 6'468.80 011.362.00 Beitrag Regionalkonferenz Bern- Mittelland 18'500.00 19'600.00 18'872.95 012 Exekutive 142'200.00 15'000.00 141'200.00 15'000.00 125'554.10 15'000.00 012.300.00 Tag- und 83'300.00 83'300.00 83'076.00 SitzungsgelderEntschädigungen 012.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 4'800.00 4'400.00 4'635.25 012.304.00 Personalversicherungsbeiträge 3'000.00 3'000.00 2'940.70 012.305.00 Unfall- + Krankenvers.beiträge 900.00 800.00 867.65 012.309.00 Sonstige Personalkosten, 2'000.00 2'000.00 160.00 Weiterbildung 012.317.00 Gemeinderatskredit 30'000.00 30'000.00 18'602.45 012.317.01 Spesen, Verpflegung 18'200.00 17'700.00 15'272.05 012.490.00 Verrechneter Aufwand 15'000.00 15'000.00 15'000.00 02 Allgemeine Verwaltung 824'000.00 101'500.00 779'300.00 99'600.00 779'702.63 106'771.80 029 Allgemeine Verwaltung 824'000.00 101'500.00 779'300.00 99'600.00 779'702.63 106'771.80 029.301.00 Löhne Verwaltungspersonal 521'000.00 503'900.00 494'777.19 029.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 42'000.00 40'900.00 40'577.29 029.304.00 Personalversicherungsbeiträge 54'300.00 50'000.00 46'607.74 029.305.00 Unfall- + Krankenvers.beiträge 10'400.00 10'100.00 9'668.56 029.308.00 Löhne Aushilfen 1'500.00 1'500.00 1'416.75 029.309.00 Sonstige Personalkosten, 17'100.00 11'800.00 11'420.70 Weiterbildung 029.310.00 Büromaterial, Drucksachen, Inserate, 8'000.00 8'000.00 6'676.25 Zeitschriften 029.311.00 Anschaffungen Mobilien + Maschinen 3'000.00 11'700.00 15'471.85 029.313.00 Verbrauchsmaterial 2'500.00 2'000.00 2'753.20 029.315.00 Unterhalt Mobiliar + Maschinen 1'000.00 500.00 1'055.20 029.317.00 Spesen 3'000.00 1'500.00 2'660.90 029.318.00 übriger Verwaltungsaufwand 52'200.00 51'200.00 51'429.65 029.318.01 EDV-Kosten (Lizenzen, Upgrades, 57'200.00 35'400.00 32'626.55 Service) 029.351.00 Entschädigungen an Kanton 39'800.00 39'800.00 40'540.25 (Steuern,Amtliche Bewertung) 029.365.00 Beiträge an private Institutionen 11'000.00 11'000.00 22'020.55 029.431.01 Fotokopien 1'000.00 800.00 1'111.40 029.435.00 Verkaufserlöse 500.00 500.00 1'576.60 029.436.00 Rückerstattungen 7'000.00 7'000.00 11'486.55 029.451.00 Provisionen Kirchensteuern 2'800.00 2'800.00 2'770.00 029.452.01 übrige Provisionen 30'500.00 30'500.00 31'827.25 029.490.00 Verrechneter Aufwand 59'700.00 58'000.00 58'000.00 09 Nicht aufteilbare Aufgaben 26'800.00 26'600.00 45'540.20 090 Verwaltungsliegenschaft 26'800.00 26'600.00 45'540.20 090.301.00 Löhne Reinigungspersonal 11'700.00 11'500.00 10'799.90 090.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 800.00 800.00 731.95 090.305.00 Kranken- und Unfallversicherung 300.00 300.00 236.70 090.312.00 Gebühren, Energie, Heizung 10'500.00 10'500.00 11'534.60 090.313.00 Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00 423.15 090.314.00 Baulicher Unterhalt 2'000.00 2'000.00 21'733.90 Seite 12
Laufende Rechnung nach Funktionen 090.318.00 übriger Verwaltungsaufwand 500.00 500.00 80.00 1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 441'400.00 399'000.00 446'500.00 396'100.00 520'371.59 412'126.94 10 Rechtsaufsicht 30'200.00 51'700.00 29'000.00 45'500.00 33'050.00 52'332.65 100 Mass und Gewicht 6'300.00 2'000.00 6'300.00 2'000.00 4'611.00 2'151.25 100.318.00 Vermessungswerk, Nachführung und Neu-vermessung, übriger Verwaltungsaufwand 6'300.00 6'300.00 4'611.00 100.431.00 Gebühren amtl. Vermessung 2'000.00 2'000.00 2'151.25 101 Übrige Rechtspflege 23'900.00 49'700.00 22'700.00 43'500.00 28'439.00 50'181.40 101.300.00 Entschädigungen, Sitzungsgelder 1'000.00 1'000.00 694.30 101.318.00 übriger Verwaltungsaufwand, Gebühren,Einwohner- + Fremdenkontrolle 12'900.00 11'700.00 16'562.35 101.318.01 Gebühren, Baubewilligungen 10'000.00 10'000.00 11'182.35 101.431.00 Gebührenertrag Gemeindeschreiberei 24'700.00 23'500.00 22'363.85 101.431.01 Baubewilligungsgebühren 25'000.00 20'000.00 27'817.55 11 Polizei 29'000.00 13'400.00 40'200.00 15'600.00 42'527.00 12'891.30 113 Gemeindepolizei 29'000.00 13'400.00 40'200.00 15'600.00 42'527.00 12'891.30 113.311.00 Anschaffungen 11'000.00 149.05 113.315.00 Unterhalt Mobilien + Maschinen 500.00 500.00 181.45 113.318.00 Gemeindepolizei, Securitas 28'500.00 28'700.00 42'196.50 113.431.00 Bussenertrag Securitas 2'000.00 4'000.00 1'882.90 113.431.01 Ertrag Parkkarten + Parkuhren 11'400.00 11'400.00 10'958.40 113.436.00 Rückerstattungen 200.00 50.00 14 Wehrdienste 226'900.00 226'900.00 230'500.00 230'500.00 242'627.05 242'627.05 140 Wehrdienste 226'900.00 226'900.00 230'500.00 230'500.00 242'627.05 242'627.05 140.300.00 Entschädigungen, Sitzungsgelder 3'400.00 3'000.00 140.301.00 Sold, Löhne, Entschädigungen 71'400.00 66'800.00 67'301.40 140.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 182.70 140.305.00 Unfall- + Krankenvers.beiträge 100.00 100.00 31.30 140.309.00 Kurse, sonst. Personalaufwand 20'000.00 20'000.00 21'644.25 140.310.00 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 2'000.00 2'000.00 985.00 140.311.00 Anschaffung von Korpsmaterial 25'000.00 25'000.00 52'731.25 140.312.00 Energie, Wasser, Heizung WD- 6'500.00 6'500.00 8'572.80 Magazin 140.313.00 Verbrauchsmaterial 6'200.00 6'200.00 5'979.75 140.314.00 Unterhalt Wehrdienstmagazine 5'000.00 10'000.00 132.00 140.315.00 Unterhalt Fahrzeuge, 13'000.00 13'000.00 10'700.70 Maschinen+Material 140.318.00 übriger Verwaltungsaufwand, Tf, Alarm,Funk, Porti, Sachversicherung, Honorare 14'400.00 9'800.00 8'147.80 140.330.00 Abschreibungen auf Verlusten 3'000.00 3'000.00 6'646.40 140.365.00 Beitrag Feuerwehrverband 1'600.00 1'600.00 1'543.20 140.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 15'200.00 20'000.00 140.390.00 Verrechneter Aufwand 15'500.00 16'900.00 16'900.00 140.391.00 Verrechnete Passivzinsen 1'600.00 1'600.00 1'728.50 140.392.00 Verrechnete Abschreibungen 22'800.00 24'800.00 39'400.00 140.430.00 Wehrdienstersatzabgaben 195'000.00 195'000.00 184'283.80 140.436.00 Rückerstattungen 15'000.00 15'000.00 19'301.10 140.437.00 Bussen 300.00 300.00 200.00 140.461.00 Kantonsbeiträge 16'600.00 16'600.00 16'504.00 140.480.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 3'600.00 22'338.15 15 Militärische Landesverteidigung 91'100.00 107'000.00 82'600.00 104'500.00 135'005.54 93'465.94 151 Militär 91'100.00 107'000.00 82'600.00 104'500.00 135'005.54 93'465.94 151.301.00 Löhne, Sold 24'900.00 24'600.00 21'189.49 Seite 13
Laufende Rechnung nach Funktionen 151.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 2'100.00 2'100.00 1'705.99 151.304.00 Personalversicherungsbeiträge 1'200.00 1'300.00 264.50 151.305.00 Kranken- und Unfallversicherung 600.00 600.00 435.91 151.311.00 Anschaffungen 3'000.00 5'000.00 657.90 151.312.00 Energie, Heizung, Wasser 13'500.00 13'500.00 12'707.05 151.313.00 Verbrauchs- und Reinigungsmaterial 9'000.00 9'000.00 2'860.80 151.314.00 Baulicher Unterhalt 25'300.00 15'000.00 84'464.45 151.315.00 Unterhalt Mobiliar 2'000.00 2'000.00 954.15 151.318.00 übriger Verwaltungsaufwand, 9'500.00 9'500.00 9'765.30 Entlassungen 151.436.00 Rückerstattungen 1'000.00 1'000.00 972.70 151.460.00 Entschädigung für Truppenunterkunft 100'000.00 100'000.00 88'993.24 151.461.00 Beiträge Kanton 3'500.00 3'500.00 3'500.00 151.462.00 Beiträge Gde Allmendingen 2'500.00 16 Zivile Landesverteidigung 64'200.00 64'200.00 67'162.00 10'810.00 160 Zivilschutz 52'200.00 52'200.00 62'821.00 10'810.00 160.309.00 Zivilschutzkurse RKZ 7'900.00 7'900.00 8'601.00 160.352.00 Regionale ZSO Münsingen 44'300.00 44'300.00 43'410.00 160.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 10'810.00 160.430.00 Schutzraumersatzabgaben 10'810.00 161 Übrige zivile Landesverteidigung 12'000.00 12'000.00 4'341.00 161.352.00 Regionale Führungsorganisation RFO 4'500.00 4'500.00 4'341.00 161.365.00 Beitrag an die Einsatzkostenversicherung 7'500.00 7'500.00 2 BILDUNG 2'562'600.00 511'500.00 2'721'100.00 494'400.00 2'439'875.55 448'739.90 20 Kindergarten 112'600.00 6'500.00 186'700.00 6'900.00 197'405.15 7'324.00 200 Kindergarten 112'600.00 6'500.00 186'700.00 6'900.00 197'405.15 7'324.00 200.310.00 Schulmaterial und Lehrmittel 10'000.00 10'000.00 10'345.40 200.311.00 Anschaffungen Mobilien + Maschinen 2'000.00 2'000.00 37'396.00 200.318.00 übriger Verw.aufwand, Porti, Tf 1'000.00 200.351.00 Lohnanteil Kindergarten 84'400.00 157'500.00 149'663.75 200.352.00 Schulgelder, BMV 16'200.00 16'200.00 200.451.00 Kantonsbeiträge 6'500.00 6'900.00 7'324.00 21 Volksschule 2'450'000.00 505'000.00 2'534'400.00 487'500.00 2'242'470.40 441'415.90 210 Primarstufe 883'100.00 81'300.00 923'000.00 74'500.00 790'989.45 67'020.00 210.300.00 Entschädigungen, Sitzungsgelder 13'400.00 13'400.00 10'036.15 210.301.00 Löhne 37'300.00 30'000.00 210.302.00 Löhne Freifächer und Schulsport 8'000.00 23'700.00 4'193.30 210.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 3'300.00 4'100.00 23.80 210.304.00 Pensionskassenbeiträge 2'800.00 4'500.00 33.60 210.305.00 Kranken- und Unfallversicherung 1'100.00 1'100.00 59.45 210.309.00 Aus- und Weiterbildungsaufwand 8'000.00 2'000.00 1'786.00 210.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 11'000.00 11'000.00 9'482.60 210.310.02 Schulmaterial und Lehrmittel 50'000.00 44'000.00 57'613.40 210.311.00 Anschaffungen Mobilien + Maschinen 36'000.00 55'500.00 35'923.10 210.315.00 Unterhalt Mobilien + Maschinen 2'500.00 2'500.00 1'983.70 210.316.00 Miete Hallenbad 12'000.00 5'500.00 10'000.00 210.317.01 Beiträge an Schulreisen, Lager,Kurse, 22'500.00 18'000.00 21'869.15 Schülertransporte 210.317.02 Schülertransporte Kleinklassen 3'900.00 2'500.00 210.318.00 übriger Verw.aufwand, Porti, Tf 14'000.00 11'000.00 7'783.60 210.318.01 Elternrat 4'200.00 3'500.00 2'887.20 210.351.00 Lohnanteile Primarstufe 446'000.00 462'700.00 553'714.75 Seite 14
Laufende Rechnung nach Funktionen 210.352.00 Schulgelder an andere 207'100.00 228'000.00 73'599.65 Gemeinden,Kleinklassen, BMV 210.436.00 Rückzahlungen 4'000.00 4'000.00 5'560.00 210.451.00 Kantonsbeiträge 77'300.00 70'500.00 61'460.00 212 Sekundarstufe 1 847'100.00 205'300.00 825'100.00 200'300.00 767'431.50 212'162.75 212.318.00 Schülertransporte 10'000.00 9'600.00 9'096.00 212.352.00 Schulgelder an andere Gemeinden 837'100.00 815'500.00 758'335.50 212.451.00 Kantonsbeiträge 205'300.00 200'300.00 212'162.75 213 Zehntes Schuljahr 2'000.00 2'000.00 213.361.00 10. Schuljahr, WBK, BFF 2'000.00 2'000.00 214 Musikschulen 110'000.00 100'000.00 108'760.80 214.365.00 Beiträge an Musikschulen 110'000.00 100'000.00 108'760.80 217 Schulanlagen 404'900.00 61'400.00 506'700.00 60'700.00 418'533.30 34'714.35 217.301.00 Löhne 168'200.00 175'600.00 176'708.40 217.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 13'600.00 14'000.00 13'300.50 217.304.00 Personalversicherungsbeiträge 10'600.00 9'500.00 6'506.60 217.305.00 Kranken- und Unfallversicherung 7'100.00 7'400.00 7'078.20 217.307.00 Rentenleistungen 4'700.00 23'400.00 217.309.00 sonstige Personalkosten 1'300.00 217.311.00 Anschaffungen Mobilien + Maschinen 11'900.00 63'000.00 16'035.25 217.312.00 Energie, Heizung, Wasser 56'000.00 56'000.00 43'387.45 217.313.00 Verbrauchs- und Reinigungsmaterial 23'000.00 23'000.00 20'489.75 217.314.00 Baulicher Unterhalt 81'500.00 107'600.00 96'539.20 217.315.00 Unterhalt Mobilien + Maschinen 8'500.00 8'500.00 12'185.80 217.318.00 übriger Verwaltungsaufwand, 18'500.00 18'700.00 26'302.15 Sachvers. 217.427.00 Mieten (Hauswart, Aula, Festtische) 22'000.00 21'300.00 14'846.00 217.436.00 Rückerstattungen 16'100.00 16'100.00 19'868.35 217.490.00 Interne Verrechnungen 23'300.00 23'300.00 219 Tagesschule 202'900.00 157'000.00 177'600.00 152'000.00 156'755.35 127'518.80 219.302.00 Löhne 129'600.00 109'200.00 106'453.55 219.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 10'600.00 7'900.00 8'299.10 219.304.00 Personalversicherungsbeiträge 9'400.00 8'100.00 3'801.50 219.305.00 Unfallversicherungsbeiträge 2'700.00 1'100.00 1'454.10 219.309.00 sonstige Personalkosten 3'300.00 3'300.00 219.311.00 Anschaffung von Mobilien 2'000.00 2'200.00 5'222.00 219.313.00 Verbrauchsmaterial 1'000.00 21'000.00 17'339.10 219.313.01 Lebensmittel 20'000.00 219.315.00 Unterhalt Mobilien + Maschinen 500.00 500.00 219.318.00 übriger Verwaltungsaufwand 500.00 1'000.00 1'023.50 219.351.00 Lohnanteile Tagesschule 13'162.50 219.390.00 Interne Verrechnungen 23'300.00 23'300.00 219.436.00 Rückerstattungen 40'000.00 35'000.00 32'387.20 219.436.01 Rückerstattungen Betreuung 80'000.00 80'000.00 68'011.60 219.451.00 Kantonsbeiträge 37'000.00 37'000.00 27'120.00 3 KULTUR UND FREIZEIT 927'300.00 814'300.00 827'900.00 713'000.00 863'557.98 697'926.55 30 Kulturförderung 180'600.00 12'000.00 174'600.00 12'000.00 188'106.38 10'035.75 300 Schul- und Gemeindebibliothek 69'000.00 12'000.00 67'000.00 12'000.00 66'747.40 10'035.75 300.301.00 Löhne 42'000.00 40'000.00 36'737.60 300.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 3'200.00 3'200.00 2'917.60 300.305.00 Unfallversicherungsbeiträge 900.00 900.00 745.20 300.310.00 Anschaffung Medien 18'000.00 18'000.00 18'817.97 300.311.00 Anschaffung Mobilien 1'400.00 1'400.00 4'765.50 300.318.00 übriger Verwaltungsaufwand 3'500.00 3'500.00 2'763.53 300.436.00 Rückerstattungen 12'000.00 12'000.00 10'035.75 302 Theater, Konzerte 6'000.00 6'000.00 8'820.00 Seite 15
Laufende Rechnung nach Funktionen 302.365.00 Theater, Konzerte, Vereinsbeiträge 6'000.00 6'000.00 8'820.00 309 Übrige Kulturförderung 105'600.00 101'600.00 112'538.98 309.318.00 übriger Verwaltungsaufwand, Bundesfeier,Jungbürgerfeier, Neuzuzüger 17'500.00 13'500.00 24'498.98 309.364.00 Beitrag an Regionale Kultur-konferenz 53'100.00 53'100.00 53'040.00 RKK Bern 309.365.00 Beitrag Kulturmühle Hunziken 35'000.00 35'000.00 35'000.00 32 Massenmedien 695'400.00 802'100.00 597'000.00 700'800.00 585'175.65 685'794.20 320 Massenmedien 26'200.00 26'200.00 27'318.80 320.310.00 Kurier (Infobroschüre) 24'000.00 24'000.00 25'255.60 320.318.00 Porti 2'200.00 2'200.00 2'063.20 321 Gemeindenetz (GNet)Antennen- und Kabelanlagen 669'200.00 802'100.00 570'800.00 700'800.00 557'856.85 685'794.20 321.301.00 Löhne 35'700.00 35'200.00 34'674.06 321.303.00 Sozialleistungen 3'000.00 2'900.00 2'791.02 321.304.00 Personalversicherungsbeiträge 2'000.00 2'100.00 432.96 321.305.00 Unfall- und Krankenversicherung 800.00 800.00 712.49 321.311.00 Anschaffungen 32'900.00 32'900.00 18'020.15 321.312.01 Signalbezug von Belp 20'900.00 28'900.00 28'767.00 321.312.02 Energie 7'500.00 7'500.00 8'002.15 321.313.00 Verbrauchsmaterial 100.00 100.00 321.314.00 Baulicher Unterhalt 100'000.00 55'000.00 72'000.30 321.318.00 übriger Verw.aufwand, Honorare,Gebühren, Porti, Tf, Sachvers. 26'200.00 31'200.00 35'933.90 321.318.01 Urheberrechtsgebühren 30'000.00 30'000.00 28'446.85 321.318.02 Quickline-Internet + DigitalTV 257'700.00 257'700.00 238'680.00 321.318.04 Vorsteuerkürzungen MWST 300.00 300.00 220.90 321.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 104'000.00 79'500.00 84'605.72 321.392.00 Verrechnete Abschreibungen 48'100.00 6'700.00 4'569.35 321.428.00 Übertrag Einnahmenüberschuss aus 4'200.00 IR 321.434.00 Benützungsgebühren Radio/TV 185'300.00 197'800.00 184'275.35 321.434.01 Benützungsgebühren Quickline- 450'000.00 450'000.00 455'411.40 Internet+ DigitalTV 321.435.00 Übrige Verkaufserlöse 3'700.00 3'700.00 3'040.80 321.436.00 Rückerstattungen 5'000.00 5'000.00 7'396.40 321.463.00 Urheberrechtsgebühren 30'000.00 30'000.00 26'816.65 321.480.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 128'100.00 321.491.00 Verrechnete Aktivzinsen 10'100.00 8'853.60 34 Sport 51'300.00 200.00 56'300.00 200.00 90'275.95 2'096.60 340 Sport 51'300.00 200.00 56'300.00 200.00 90'275.95 2'096.60 340.311.00 Anschaffungen 5'000.00 340.313.00 VerbrauchsmaterialSportplatz 9'000.00 9'000.00 2'496.95 Hunzigenrüti 340.314.00 Baulicher Unterhalt Sportplatz 22'000.00 22'000.00 62'755.10 340.318.00 Allg. Verwaltungsaufwand, 6'900.00 6'900.00 11'843.90 schweiz.bewegt 340.365.00 Vereinsbeiträge 13'400.00 13'400.00 13'180.00 340.436.00 Rückerstattungen 200.00 200.00 2'096.60 4 GESUNDHEIT 10'800.00 10'800.00 7'459.75 46 Schulgesundheitsdienst 10'500.00 10'500.00 7'194.45 460 Schulärztliche Pflege 3'000.00 3'000.00 1'422.20 460.301.00 Löhne 2'500.00 2'500.00 1'325.00 460.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 200.00 200.00 460.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 100.00 100.00 10.70 Seite 16
Laufende Rechnung nach Funktionen 460.310.00 Büromaterial, Drucksachen 100.00 46.50 460.318.00 übriger Verwaltungsaufwand, 100.00 200.00 40.00 Arzthonorar 461 Schulzahnärztliche Pflege 7'500.00 7'500.00 5'772.25 461.318.00 Aufklärungs- + Untersuchungskosten 6'500.00 6'500.00 5'772.25 461.318.01 Behandlungskosten 1'000.00 1'000.00 47 Lebensmittelkontrolle 300.00 300.00 265.30 470 Lebensmittelkontrolle 300.00 300.00 265.30 470.318.00 Analysen / Untersuchungen 300.00 300.00 265.30 5 SOZIALE WOHLFAHRT 2'088'800.00 9'500.00 2'793'500.00 727'500.00 2'840'907.15 719'906.50 50 Altersversicherung 9'500.00 9'500.00 10'813.00 500 Gemeindeausgleichskasse 9'500.00 9'500.00 10'813.00 500.451.00 Kantonsbeitrag an Verwaltungskosten 9'500.00 9'500.00 10'813.00 53 Sonstige Sozialversicherungen 629'100.00 628'000.00 635'446.00 530 Gemeindeanteil an der EL, 620'300.00 616'300.00 629'710.00 Sonstiges 530.361.00 Gemeindebeitrag an EL 620'300.00 616'300.00 629'710.00 533 Familienzulagen 8'800.00 11'700.00 5'736.00 533.351.00 Lastenausgleich Familienzulagen 8'800.00 11'700.00 5'736.00 54 Jugendschutz 44'900.00 40'700.00 30'335.15 540 Jugendarbeit 44'900.00 40'700.00 30'335.15 540.300.00 Entschädigungen, Sitzungsgelder 4'000.00 2'500.00 1'656.00 540.318.00 übriger Verwaltungsaufwand 20'900.00 18'200.00 15'150.00 540.362.00 KITA / Tageselternvermittlung 20'000.00 20'000.00 13'529.15 58 Fürsorge 1'414'800.00 2'124'800.00 718'000.00 2'175'126.00 709'093.50 580 Armenfürsorge 628'000.00 260'000.00 485'739.30 243'856.90 580.366.01 Unterstützungenbis 2011 628'000.00 485'739.30 Unterstützungen Ausserkantonale 580.436.01 Erträge und Rückerstattungen mitinkassoprivileg (bis 2011 Ausserkant.) 70'000.00 7'349.65 580.436.02 Übrige Erträgebis 2011 160'000.00 204'911.50 Rückerstattungen Ausländer 580.451.01 Heimatliche Vergütungen 1'628.55 580.451.02 Prämienverbilligungen (KVG) 30'000.00 29'967.20 582 Wohlfahrts- und 19'800.00 18'200.00 26'370.45 11'757.40 Fürsorgeeinrichtungen 582.300.00 Sitzungsgelder 3'000.00 3'000.00 3'778.75 582.301.00 Löhne 7'200.00 7'200.00 4'911.05 582.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 100.00 100.00 15.65 582.305.00 Unfall- + Krankenvers.beiträge 100.00 100.00 20.80 582.318.00 Übriger Aufwand 700.00 400.00 12'231.00 582.365.00 Beiträge an Institutionen 2'700.00 1'400.00 500.00 582.366.00 Senioren 6'000.00 6'000.00 4'913.20 582.436.00 Rückerstattungen 11'757.40 584 Personalkosten Sozialarbeiter 11'800.00 10'000.00 11'890.60 584.365.00 Beitrag an regionaler Sozialdienst 11'800.00 10'000.00 11'890.60 585 Unterhaltsbeiträge für Kinder (Alimente) 90'000.00 50'000.00 173'292.00 121'785.14 Seite 17
Laufende Rechnung nach Funktionen 585.366.00 Bevorschussung 70'000.00 vonunterhaltsbeiträgen für Kinder 585.366.01 Alimentenbevorschussung / 20'000.00 173'292.00 Inkassohilfe 585.436.00 Rückerstattungen 30'000.00 585.436.01 Eingänge Inkassohilfe 20'000.00 121'785.14 587 Lastenverteilung Fürsorgewesen 1'383'200.00 1'378'600.00 408'000.00 1'477'833.65 331'694.06 587.351.00 Vergütung der Gemeinde an den Staat 1'383'200.00 1'378'600.00 1'477'833.65 587.451.00 Vergütung des Staates an Gemeinde 408'000.00 331'694.06 6 VERKEHR 893'400.00 96'400.00 905'600.00 94'100.00 960'356.50 103'368.95 62 Gemeindestrassen 581'000.00 41'200.00 598'900.00 38'900.00 707'588.40 47'608.95 620 Gemeindestrassen 581'000.00 41'200.00 598'900.00 38'900.00 707'588.40 47'608.95 620.301.00 Löhne 172'600.00 170'100.00 173'031.80 620.301.01 Löhne Aushilfen 1'000.00 1'000.00 620.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 13'900.00 13'800.00 13'697.50 620.304.00 Personalversicherungsbeiträge 18'000.00 15'900.00 15'233.80 620.305.00 Unfall- und 7'400.00 6'800.00 7'633.15 Krankenversicherungsbeiträge 620.311.00 Anschaffung Mobilien + Maschinen 11'800.00 26'300.00 30'612.60 620.312.00 Wasser, Energie, Heizung 3'400.00 3'400.00 3'502.05 620.312.01 öffentliche Beleuchtung 58'000.00 70'000.00 70'388.20 620.313.00 Verbrauchsmaterialien 40'000.00 40'000.00 41'981.20 620.314.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 177'000.00 167'500.00 252'010.75 620.315.00 Unterhalt Maschinen + Werkzeuge 12'000.00 17'000.00 24'023.80 620.316.00 Miete Werkhof 40'800.00 40'800.00 40'800.00 620.317.00 Spesen 1'000.00 1'000.00 620.318.00 übriger Verwaltungsaufwand, 24'100.00 25'300.00 34'673.55 Sachvers. 620.436.00 Rückzahlungen 7'000.00 7'000.00 20'082.95 620.451.00 Kantonsbeitrag an Strassenunterhalt 13'000.00 16'900.00 12'526.00 620.490.00 Verrechneter Aufwand 21'200.00 15'000.00 15'000.00 65 Regionalverkehr 1'200.00 400.00 1'286.60 651 Nahverkehr 1'200.00 400.00 1'286.60 651.364.00 Nachtbus 1'200.00 400.00 1'286.60 69 Übriger Verkehr 311'200.00 55'200.00 306'300.00 55'200.00 251'481.50 55'760.00 690 Übriger Verkehr 311'200.00 55'200.00 306'300.00 55'200.00 251'481.50 55'760.00 690.318.00 Kauf Generalabonnemente 52'000.00 51'600.00 49'321.50 690.351.00 Lastenausgleich öffentlicher Verkehr 259'200.00 254'700.00 202'160.00 690.434.00 Vermietung Generalabonnemente 55'200.00 55'200.00 55'760.00 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 3'583'200.00 3'365'400.00 2'447'900.00 2'241'100.00 2'308'609.75 2'078'433.95 70 Wasserversorgung 1'260'800.00 1'260'800.00 735'400.00 735'400.00 610'091.10 610'091.10 700 Wasserversorgung 1'260'800.00 1'260'800.00 735'400.00 735'400.00 610'091.10 610'091.10 700.301.00 Löhne 48'100.00 47'600.00 46'870.85 700.303.00 Sozialleistungen 4'000.00 3'900.00 3'772.60 700.304.00 Personalversicherungsbeiträge 5'600.00 4'200.00 3'231.85 700.305.00 Unfall- und Krankenversicherung 2'200.00 2'200.00 2'122.20 700.309.00 Kurse 800.00 800.00 467.00 700.310.00 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 281.05 700.311.00 Anschaffungen Mobilien und Maschinen 285.95 Seite 18
Laufende Rechnung nach Funktionen 700.312.01 Wasserbezug 36'300.00 27'300.00 24'018.20 700.312.02 Energie 5'000.00 5'000.00 4'290.50 700.313.00 Verbrauchsmaterial, Wasseruhren 19'500.00 19'500.00 10'834.70 700.314.00 Baulicher Unterhalt 67'000.00 103'000.00 46'806.45 700.314.01 Baulicher Unterhalt Hydranten 20'000.00 20'000.00 27'985.50 700.315.00 übriger Unterhalt, Leckortungen 4'000.00 4'000.00 1'268.80 700.317.00 Spesen 500.00 500.00 700.318.00 übriger Verw.aufwand, Sachvers.,Honorare, Porti, Tf, Steuern 82'000.00 82'000.00 56'410.65 700.318.01 Vorsteuerkürzungen MWST 5'000.00 5'000.00 2'114.10 700.331.00 Abschreibungen auf 220'000.00 169'000.00 109'488.65 demwiederbeschaffungswert 700.332.00 Abschreibungen Auflösung SF WE 498'000.00 700.365.00 Mitgliederbeiträge 1'400.00 1'400.00 1'280.75 700.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung RA 30'561.30 700.380.02 Einlage in Spezialfinanzierung WE 220'000.00 220'000.00 218'000.00 700.390.00 Verrechneter Aufwand 21'400.00 20'000.00 20'000.00 700.435.00 Erlös aus Wasserverkauf 180'000.00 173'000.00 176'648.85 700.435.01 Grundgebühren 235'000.00 231'500.00 232'403.00 700.435.02 Wiederkehrende Löschbeiträge 1'700.00 1'700.00 1'570.35 700.436.00 Rückerstattungen 2'000.00 2'000.00 695.00 700.461.00 Kantonsbeiträge (Löschschutz) 3'000.00 700.480.01 Entnahme aus Spezialfinanzierung RA 36'300.00 53'000.00 700.480.02 Entnahme aus Spezialfinanzierung 761'500.00 220'500.00 146'884.65 WE 700.491.00 Verrechnete Aktivzinsen 44'300.00 53'700.00 48'889.25 71 Abwasserentsorgung 1'721'900.00 1'721'900.00 1'139'300.00 1'139'300.00 1'140'548.25 1'140'548.25 710 Abwasserentsorgung 1'721'900.00 1'721'900.00 1'139'300.00 1'139'300.00 1'140'548.25 1'140'548.25 710.312.00 Energie 26'000.00 20'000.00 26'319.85 710.314.00 Unterhalt Leitungsnetz 30'000.00 30'000.00 16'489.95 710.318.00 übriger Verw.aufwand, Honorare 50'000.00 50'000.00 19'149.70 710.318.01 Vorsteuerkürzungen MWST 1'973.95 710.331.00 Abschreibungen auf 291'000.00 291'000.00 283'642.00 demwiederbeschaffungswert 710.332.00 Abschreibungen Auflösung SF WE 849'400.00 266'900.00 268'400.60 710.365.00 Mitgliederbeiträge 130'500.00 127'800.00 120'325.70 710.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung RA 27'600.00 37'600.00 95'604.50 710.380.02 Einlage in Spezialfinanzierung WE 291'000.00 291'000.00 283'642.00 710.390.00 Verrechneter Aufwand 26'400.00 25'000.00 25'000.00 710.434.00 Benützungsgebühren 320'000.00 320'000.00 318'215.55 710.434.01 Grundgebühren 235'000.00 230'000.00 233'093.30 710.436.00 Rückerstattungen 7'556.60 710.480.02 Entnahme aus Spezialfinanzierung 1'155'400.00 572'900.00 560'287.60 WE 710.491.00 Verrechnete Aktivzinsen 11'500.00 16'400.00 21'395.20 72 Abfallentsorgung 302'700.00 302'700.00 311'400.00 311'400.00 324'577.60 324'577.60 720 Abfallentsorgung 302'700.00 302'700.00 311'400.00 311'400.00 324'577.60 324'577.60 720.313.01 Kauf Containerplomben 300.00 300.00 240.70 720.314.00 Baulicher Unterhalt 2'000.00 2'000.00 720.315.00 Unterhalt Deponieplätze 1'000.00 1'000.00 2'126.00 720.318.00 übriger Verw.aufwand, Sachvers.,Porti, 3'800.00 3'800.00 1'584.20 Tf, Honorare 720.318.01 Abfuhrkosten Läderach 79'200.00 79'200.00 77'914.80 720.318.02 Belastungen AVAG für Hauskehricht 102'000.00 108'000.00 98'887.35 720.318.03 Vorsteuerkürzungen MWST 1'500.00 1'300.00 1'408.50 720.362.00 Grünabfuhr 63'300.00 62'100.00 61'444.70 720.364.00 Entsorgung Separatsammelstellen 19'200.00 22'000.00 20'077.90 720.380.00 Einlage in Spezialfinanzierung 7'300.00 12'793.45 720.390.00 Verrechneter Aufwand 22'500.00 16'000.00 16'000.00 720.392.00 Verrechnete Abschreibungen 7'900.00 8'400.00 32'100.00 720.426.00 Dividenden AVAG 500.00 500.00 462.00 720.434.01 Kehricht-Grundgebühren 104'000.00 108'000.00 126'657.35 Seite 19
Laufende Rechnung nach Funktionen 720.434.02 Gebührengutschriften der AVAG 104'400.00 108'000.00 100'240.60 720.434.03 Grünabfuhrmarken 16'000.00 17'500.00 15'669.20 720.435.01 Verkauf Containerplomben 50'000.00 50'000.00 54'486.40 720.436.00 Rückerstattungen 25'600.00 25'600.00 24'688.00 720.480.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 400.00 720.491.00 Verrechnete Aktivzinsen 1'800.00 1'800.00 2'374.05 74 Friedhof und Bestattung 88'500.00 88'500.00 85'188.45 740 Friedhof und Bestattung 88'500.00 88'500.00 85'188.45 740.352.00 Friedhofgebühren, Beitrag 88'500.00 88'500.00 85'188.45 anfriedhofverband Münsingen 75 Gewässerverbauungen 24'000.00 5'000.00 24'000.00 5'000.00 26'423.80 3'217.00 750 Gewässerverbauungen 24'000.00 5'000.00 24'000.00 5'000.00 26'423.80 3'217.00 750.313.00 Verbrauchsmaterial 2'000.00 2'000.00 750.314.00 Baulicher Unterhalt 20'000.00 20'000.00 24'140.30 750.318.00 übriger Verwaltungsaufwand 2'000.00 2'000.00 2'283.50 750.451.00 Beitrag an Gewässerunterhalt 5'000.00 5'000.00 3'217.00 77 Naturschutz 18'000.00 29'000.00 11'561.10 770 Naturschutz 18'000.00 29'000.00 11'561.10 770.314.00 Grünanlagen, Allee 2'000.00 2'000.00 1'889.60 770.314.01 Bekämpfung Neophyten 5'000.00 10'000.00 3'949.50 770.318.00 übriger Verwaltungsaufwand 1'000.00 2'000.00 500.00 770.366.00 Massnahmen ÖQV, Beiträge 10'000.00 15'000.00 5'222.00 78 Übriger Umweltschutz 12'300.00 10'300.00 7'663.25 780 Öffentliche Toiletten (Robi-Dog- 8'300.00 6'300.00 2'083.30 Anlagen) 780.314.00 Anschaffungen + Unterhalt Robidog 8'300.00 6'300.00 2'083.30 789 Übrige Immissionen 4'000.00 4'000.00 5'579.95 789.300.00 Entschädigungen, Sitzungsgelder 4'000.00 4'000.00 5'501.45 789.318.00 Ölfeuerungskontrolle 78.50 79 Raumordnung 155'000.00 75'000.00 110'000.00 50'000.00 102'556.20 790 Raumplanung 155'000.00 75'000.00 110'000.00 50'000.00 102'556.20 790.318.00 übriger Verwaltungsaufwand, Honorare 155'000.00 110'000.00 102'556.20 790.436.00 Rückerstattungen 75'000.00 50'000.00 8 VOLKSWIRTSCHAFT 2'500.00 120'100.00 4'500.00 133'900.00 1'208.20 130'480.60 80 Landwirtschaft 2'500.00 3'500.00 1'500.00 1'208.20 800 Landwirtschaft 2'500.00 3'500.00 1'500.00 1'208.20 800.301.00 Lohn Erhebungsstellenleiter 2'000.00 3'000.00 1'170.00 800.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 300.00 300.00 800.305.00 Unfall- + Krankentaggeldversicherung 100.00 100.00 11.20 800.317.00 Spesen 100.00 100.00 27.00 800.451.01 Rückerstattung Feuerbrand 1'500.00 81 Forstwirtschaft 1'000.00 1'000.00 812 Holzbewirtschaftung 1'000.00 1'000.00 812.318.00 Holzernte 1'000.00 812.435.02 Verkaufserlös Industrieholz 500.00 812.435.03 Verkaufserlös Brennholz 500.00 86 Energie 120'100.00 131'400.00 130'480.60 860 Elektrizitätsversorgung 120'100.00 131'400.00 130'480.60 Seite 20
Laufende Rechnung nach Funktionen 860.410.00 Rückvergütung BKW 115'700.00 127'000.00 126'455.00 860.435.00 Verkauf Ökostrom 4'400.00 4'400.00 4'025.60 9 FINANZEN UND STEUERN 1'701'700.00 7'433'400.00 1'699'700.00 7'368'600.00 1'578'339.55 7'089'743.10 90 Steuern 61'000.00 6'637'700.00 61'000.00 6'620'500.00 82'547.66 6'389'621.05 900 Obligatorische periodische Steuern 5'778'100.00 5'867'500.00 5'581'758.75 900.400.01 Einkommenssteuern natürliche 5'252'100.00 5'226'400.00 4'947'129.20 Personen 900.400.02 Vermögenssteuern natürliche 346'000.00 367'400.00 345'619.00 Personen 900.400.10 Quellensteuern 70'000.00 100'000.00 73'306.15 900.400.11 Quellensteuer aus BGSA 704.45 900.400.12 Gemeindesteuerteilungen zu Gunsten dergemeinde natürliche Personen 127'000.00 127'000.00 100'433.10 900.400.13 Gemeindesteuerteilungen zu Lasten dergemeinde natürliche Personen 900.400.14 Rückstellungen für Gemeindesteuerteilungen natürliche Personen -238'000.00-238'000.00-244'788.95 20'000.00 900.400.99 Rückstellungen Steuergesetzrevision 141'900.00 2009 900.401.01 Gewinnsteuern juristischer Personen 105'500.00 169'200.00 98'318.85 900.401.02 Kapitalsteuern juristischer Personen 2'500.00 2'500.00 5'508.45 900.401.04 Gemeindesteuerteilungen zu Gunsten dergemeinde juristische Personen 900.401.05 Gemeindesteuerteilungen zu Lasten dergemeinde juristische Personen 115'000.00 115'000.00 94'444.25-2'000.00-2'000.00-815.75 901 Obligatorische aperiodische 324'000.00 224'000.00 275'760.10 Steuern 901.400.03 Lotteriegewinnsteuern 1'000.00 1'000.00 901.400.11 Nachsteuern und Bussen 3'000.00 3'000.00 7'797.70 901.403.01 Grundstückgewinnsteuern 200'000.00 100'000.00 139'489.15 901.403.02 Sonderveranlagung 120'000.00 120'000.00 128'473.25 902 Liegenschaftssteuern 516'600.00 510'000.00 510'198.25 902.402.01 Liegenschaftssteuern 516'600.00 510'000.00 510'198.25 903 Steuerabschreibungen 61'000.00 3'000.00 61'000.00 3'000.00 82'547.66 5'303.95 903.330.01 Steuerabschreibungen infolge Uneinbringlichkeit 60'000.00 60'000.00 81'529.06 periodische Steuern 903.330.03 Steuerabschreibungen infolge Uneinbringlichkeit aperiodische Steuern 903.400.01 Eingang abgeschriebener Steuernperiodisch 1'000.00 1'000.00 1'018.60 3'000.00 3'000.00 5'303.95 904 Übrige Steuern 16'000.00 16'000.00 16'600.00 904.406.20 Hundetaxen 16'000.00 16'000.00 16'600.00 92 Direkter Finanzausgleich 547'500.00 26'300.00 604'600.00 26'300.00 555'542.00 25'844.00 920 Anteile Direkter Finanzausgleich 547'500.00 26'300.00 604'600.00 26'300.00 555'542.00 25'844.00 920.361.00 Finanzausgleichsfonds, Beitrag 54'897.00 920.361.02 Lastenausgleich Neue 547'500.00 604'600.00 500'645.00 Aufgabenteilung Seite 21