HSG & Partner Steuerberater Rechtsanwälte Hindenburgstraße 28/29 30175 Hannover JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2010 Meinbrexener Str. 2 37699 Finanzamt: Holzminden Steuer-Nr: 31/203/07809
Blatt 1 Bescheinigung Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang der Firma für das Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die von uns geführten Bücher und die uns darüber hinaus vorgelegten Belege, die wir auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie die uns erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Auftraggebers Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden. Hannover, den HSG & Partner Steuerberater Rechtsanwälte
Blatt 2 BILANZ zum AKTIVA 31. Dezember 2010 PASSIVA A. Anlagevermögen I. Finanzanlagen 1. Beteiligungen 300.000.000,00 300.000.000,00 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 1.190,00 2. sonstige Vermögensgegenstände 4.416.263,49 4.468.750,88 4.416.263,49 4.469.940,88 II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1.233.851,94 1.220.471,87 C. Rechnungsabgrenzungsposten 1.250,00 1.250,00 A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00 II. Gewinnvortrag 934.811,95 412.877,67 III. Jahresüberschuss 122.855,26 521.934,28 B. Rückstellungen 1. Steuerrückstellungen 0,00 8.660,00 2. sonstige Rückstellungen 22.136,91 22.046,91 22.136,91 30.706,91 C. Verbindlichkeiten 1. Anleihen 300.000.000,00 300.000.000,00 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,00 5.020,00 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 5.020,00) 3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4.540.833,41 4.695.352,67 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 4.540.833,41 (EUR 4.695.352,67) 304.700.372,67 Übertrag 305.651.365,43 305.691.662,75 Übertrag 304.540.833,41 1.104.804,12 305.690.891,53
Blatt 3 BILANZ zum AKTIVA 31. Dezember 2010 PASSIVA Übertrag 305.651.365,43 305.691.662,75 Übertrag 304.540.833,41 1.104.804,12 305.690.891,53 304.700.372,67 4. sonstige Verbindlichkeiten 5.727,90 771,22 304.546.561,31 304.701.143,89 - davon aus Steuern EUR 211,50 (EUR 276,48) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 5.727,90 (EUR 771,22) 305.651.365,43 305.691.662,75 305.651.365,43 305.691.662,75
Blatt 4 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 Geschäftsjahr 01.01.2009-31.12.2009 1. sonstige betriebliche Erträge 2.390,94 2.899,42 2. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 7.873,20 7.873,20 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 1.341,35 1.273,20 9.214,55 9.146,40 3. sonstige betriebliche Aufwendungen 46.879,76 54.026,94 4. Erträge aus Beteiligungen 16.962.000,00 17.532.000,00 5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 4.005,32 5.098,91 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 16.168.466,88 16.190.007,25 7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 743.835,07 1.286.817,74 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 620.979,81 764.883,46 9. Jahresüberschuss 122.855,26 521.934,28
Blatt 5 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2010 AKTIVA Konto Bezeichnung Beteiligungen 830 Typisch stille Beteiligungen 300.000.000,00 300.000.000,00 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1210 Forderungen aus Lieferungen u.leistung 0,00 1.190,00 sonstige Vermögensgegenstände 1301 Sonstige Vermögensgegenstände (b.1 J) 1.214,56 0,00 1435 Steuerüberzahlungen 57.977,00 0,00 1450 Körperschaftsteuerrückforderung 4.357.071,93 4.468.750,88 4.416.263,49 4.468.750,88 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1800 Nord LB 101413862 1.233.851,94 1.220.471,87 Rechnungsabgrenzungsposten 1900 Aktive Rechnungsabgrenzung 1.250,00 0,00 1940 Damnum/Disagio 0,00 1.250,00 1.250,00 1.250,00 Summe Aktiva 305.651.365,43 305.691.662,75
Blatt 6 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2010 PASSIVA Konto Bezeichnung Gezeichnetes Kapital 2900 Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00 Gewinnvortrag 2970 Gewinnvortrag 934.811,95 412.877,67 Jahresüberschuss Jahresüberschuss 122.855,26 521.934,28 Steuerrückstellungen 3035 Gewerbesteuerrückstellung 4 Abs. 5b 0,00 8.660,00 sonstige Rückstellungen 3070 Sonstige Rückstellungen 1.611,91 1.621,91 3095 Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung 20.525,00 20.425,00 22.136,91 22.046,91 Anleihen 3110 Anleihen, nicht konvertibel (g.5 Jahre) 300.000.000,00 300.000.000,00 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3310 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen 0,00 5.020,00 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 5.020,00) 3310 Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 3451 Verbindl. gg.un mit Beteiligg.verh. b.1j 4.540.833,41 4.695.352,67 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 4.540.833,41 (EUR 4.695.352,67) 3451 Verbindl. gg.un mit Beteiligg.verh. b.1j sonstige Verbindlichkeiten 3501 Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J) 5.000,00 0,00 3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 516,40 494,74 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 211,50 276,48 5.727,90 771,22 davon aus Steuern EUR 211,50 (EUR 276,48) 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer Übertrag 305.651.365,43 305.691.662,75
Blatt 7 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2010 PASSIVA Konto Bezeichnung Übertrag 305.651.365,43 305.691.662,75 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 5.727,90 (EUR 771,22) 3501 Sonstige Verbindlichkeiten (bis 1 J) 3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer Summe Passiva 305.651.365,43 305.691.662,75
Blatt 8 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 Geschäftsjahr 01.01.2009-31.12.2009 Konto Bezeichnung sonstige betriebliche Erträge 4830 Sonstige betriebliche Erträge 2.380,00 2.380,00 4930 Erträge Auflösung von Rückstellungen 10,94 269,42 4960 Periodenfremde Erträge 0,00 250,00 2.390,94 2.899,42 Löhne und Gehälter 6027 Geschäftsführergehälter 7.200,00-7.200,00-6030 Aushilfslöhne 660,00-660,00-6040 Pauschale Steuer für Aushilfen 13,20-13,20-7.873,20-7.873,20- soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 6110 Gesetzliche Sozialaufwendungen 1.259,76-1.192,20-6120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 81,59-81,00-1.341,35-1.273,20- sonstige betriebliche Aufwendungen 6300 Sonstige betriebliche Aufwendungen 584,20-720,93-6310 Miete 3.570,00-3.570,00-6420 Beiträge 3.292,13-10.469,66-6430 Sonstige Abgaben 7.400,00-11.318,66-6805 Telefon 294,81-300,55-6810 Telefax und Internetkosten 83,88-41,94-6825 Rechts- und Beratungskosten 4.516,05-238,00-6827 Abschluss- und Prüfungskosten 24.212,34-24.275,02-6830 Buchführungskosten 2.886,70-3.020,58-6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 39,65-71,60-46.879,76-54.026,94- Erträge aus Beteiligungen 7000 Erträge aus Beteiligungen 16.962.000,00 17.532.000,00 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 7100 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 4.005,32 5.098,91 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7310 Zinsaufwendungen f.kfr.verbindlichkeit. 136.466,88-158.007,25-7320 Zinsaufwendungen f.lfr.verbindlichkeit. 16.032.000,00-16.032.000,00-16.168.466,88-16.190.007,25- Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 7600 Körperschaftsteuer 4.129.926,00 4.191.253,00 7608 Solidaritätszuschlag 227.145,93 230.518,88 4.421.771,88 Übertrag 4.357.071,93 743.835,07 5.708.589,62
Blatt 9 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 Geschäftsjahr 01.01.2009-31.12.2009 Konto Bezeichnung Übertrag 4.357.071,93 743.835,07 5.708.589,62 4.421.771,88 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 7610 Gewerbesteuer 503.268,00-561.246,00-7630 Kapitalertragsteuer 25 % 4.241.501,33-4.383.000,00-7633 SolZ auf Kapitalertragsteuer 25% 233.282,55-241.065,00-7635 Zinsabschlagsteuer 0,00 1.274,73-7638 Solidaritätszuschl. auf Zinsabschlagst. 0,00 70,09-7643 Auflösung GewSt-Rückstellg. 4/5b 0,14 0,48 620.979,81-764.883,46- Jahresüberschuss Jahresüberschuss 122.855,26 521.934,28
Blatt 10 Eigenkapitalspiegel zum 31. Dezember 2010 Gezeichnetes Erwirtschaf- Gesamt Kapital tetes Eigenkapital Stand am 01.01.2009 25.000,00 412.877,67 437.877,67 Periodenergebnis 521.934,28 521.934,28 Saldo zum 31.12.2009 25.000,00 934.811,95 959.811,95 Periodenergebnis 122.855,26 122.855,26 Saldo zum 31.12.2010 25.000,00 1.057.667,21 1.082.667,21