Förderinstrumente für den Außenhandel Exportkreditgarantien der Bundesrepublik Deutschland Bernd-Georg Wieczorek, Euler Hermes AG Stuttgart, 22.05.2015
Seite 2 Seit über 60 Jahren werden deutsche Exporteure unterstützt Die Bundesregierung hat die Abwicklung dieses Instrumentariums an ein Mandatarkonsortium übergeben als Federführer Exportkreditgarantien des Bundes im Auftrag und für Rechnung der Bundesrepublik Deutschland Ermächtigungs- Rahmen im Haushaltsgesetz 160 Mrd. EUR
Die Exportkreditgarantien des Bundes Absicherung der politischen und wirtschaftlichen Risiken bei Ausfuhrgeschäften deutscher Exporteure durch die Ziele Bundesrepublik Deutschland Schutz vor Zahlungsausfällen Zugang zu schwierigen Märkten Aufrechterhalten von Exportmöglichkeiten bei Krisen Erleichterung der Exportfinanzierung Chancengleichheit für deutsche Exporteure 22.05.2015 Seite 3
Seite 4 Voraussetzungen für Exportkreditgarantien Übernahmekriterien Förderungswürdigkeit Risikomäßige Vertretbarkeit Üblichkeit der Vertragsbedingungen Einhaltung haushaltsrechtlicher Vorschriften Förderfähiges Projekt Ausfuhrgeschäft (Liefer-, Leistungs- und Finanzierungsverträge) mit nicht marktfähigen auslandsbezogenen Risiken eines deutschen Exporteurs über im Wesentlichen deutsche Ware
Seite 5 Risiken bei Exportgeschäften Fabrikation Embargo Lossagung vom Vertrag Versand Verlust der Ware infolge politischer Umstände Embargo Lossagung vom Vertrag Fälligkeit Konvertierungsund Transferrisiken Zahlungseinstellung Jederzeit Insolvenz des Abnehmers behördliche oder gesetzgeberische Eingriffe Krieg, Revolution, Aufruhr ungünstige Umstände
Seite 6 Was wird gedeckt für welche Länder? Wirtschaftliche und politische Risiken Insolvenz und Nichtzahlungsfall Krieg, Aufruhr, Unruhe, Revolution, Konvertierungs-Transferfall, Verlust von Ansprüchen infolge Unmöglichkeit der Vertragserfüllung, Verlust der Ware infolge politischer Umstände Nicht OECD-Länder Mexiko, Türkei, Süd-Korea, Chile, Israel Alle Länder weltweit (relevant für Japan) Risikolaufzeit bis 2 Jahre ab 2 Jahre
Seite 7 Einzeldeckungen kurzfristig und mittelfristig Einzeldeckung Absicherung von Forderungen aus einer Geschäftsbeziehung mit einem ausländischen Besteller (Lieferantenkreditdeckung) Kreditziele von zahlbar sofort bis mehrere Jahre, abhängig von Warenart und Auftragshöhe Exporteur 1 Besteller
Seite 8 Regelungen bei Kreditlaufzeiten über 1 Jahr An-und Zwischenzahlungen mindestens 15% des Auftragswerts vor Starting Point Mindestens halbjährliche Tilgungen in gleicher Höhe Degressive Zinsberechnung Fälligkeit der ersten Rate nicht später als 6 Monate nach Starting Point des Kredits Anteil der ausländischen Zulieferungen (<30% / <49% / >49%) maximal 23 % örtliche Kosten maximale Kreditlaufzeit (je nach Ländergruppe und Warenart 5 15 Jahre)
Kreditlaufzeit in Jahren Seite 9 Zahlungsbedingungen zulässige Kreditlaufzeiten nach Auftragswerten 10 5 6 7 8 8,5 0,3-3 3-5 5-7 7-10 10-15 über 15 Auftragswert in Mio. Euro
Seite 10 Deckungsmöglichkeiten in jeder Phase eines Geschäftes Anzahlung Fabrikationszeit Nach Auslieferung Verschiedene Zeitpunkte Vertragsgarantiedeckung Fabrikationsrisikodeckung Lieferantenkreditdeckung Avalgarantie Schutz vor ungerechtfertigter Inanspruchnahme der Anzahlungsgarantie durch den Käufer. Auch für andere Vertragsgarantien möglich. Ware wird nicht mehr fertig gestellt wegen Insolvenz des Bestellers oder politische Gründe machen die Auslieferung unmöglich. Schutz vor Forderungsverlusten Nichtzahlung wg. wirtschaftlicher oder politischer Gründe. Bis zu 80 % Entlastung der Kreditlinien für benötigte Vertragsgarantien.
Seite 11 Finanzierung Mittelfristiger Lieferantenkredit Lieferung (z.b. 3 Jahre Kredit) Kreditrückzahlung (Tilgung in 6 Halbjahresraten zzgl. degressiver Zinsen) Ausländischer Besteller Exporteur Refinanzierung Sicherungsabtretung 1. Kaufpreisforderung 2. Ansprüche aus der Bundesdeckung Kreditinstitut Hermesdeckung
Seite 12 Finanzkreditdeckung Ausländischer Besteller Exporteur Kaufpreiszahlung bei Lieferung Verpflichtungserklärung Kreditinstitut Hermesdeckung
Seite 13 Das Antragsverfahren / Einzeldeckung Antragsgebühr Rechnung Antragsstellung vor Risikobeginn Deckungsurkunde Durchsicht und Beratung durch EH Anforderung von Auskünften Entscheidung durch den Bund Ggf. Zwischenbescheid Bonitätsprüfung Seite 13
Bonitätsprüfung: Informationsbedarf Jahresabschlüsse der letzten 2 Jahre sowie Zwischenzahlen Bilanz Gewinn- und Verlustrechnung Cashflow-Statements Aktuelle Büroauskunft (nicht älter als 6 Monate) Mitteilung über Zahlungserfahrungen aus aktuellen oder früheren Geschäften Informationen über ein mögliches Gesamtprojekt Planung der Gesamtinvestition (Volumen, Ziel) Finanzierung (Eigenmittel / Fremdmittel) Ggf. Besicherung anderer Gläubiger) 22.05.2015 Seite 14
Seite 15 Bonitätsprüfung: Ergebnisfindung Betrachtung der Bonität im Hinblick auf die Einzelinvestition Sicherheitenstruktur Jährlicher Schuldendienst Transaktionsgröße Ggf. Betrachtung der Bonität im Hinblick auf die Gesamtinvestition Gesamtes Investitionsvolumen Finanzierung (Eigenmittel / Fremdmittel) Sicherheitenstruktur Jährlicher Schuldendienst Berücksichtigung eines bestehenden Obligos
Seite 16 Kosten der Absicherung / Selbstbeteiligung Bearbeitungsgebühren Antrags- und Ausfertigungsgebühren in Abhängigkeit von der Höhe des Auftragswertes Prämie Lieferantenkreditdeckung bestimmter Prozentsatz des Auftragswertes in Abhängigkeit von der Bonität des Käufers, dem Länderrisiko sowie der Risikolaufzeit Selbstbeteiligung Lieferantenkreditdeckung 5 % bei politischen Risiken im Regelfall 15 % bei wirtschaftlichen Risiken (befristet bis Ende 2016 kann die Selbstbeteiligung auf Antrag gegen Zahlung einer Zusatzprämie auf 5 % reduziert werden) Prämie Fabrikationsrisikodeckung einmalig ein bestimmter Prozentsatz der gedeckten Selbstkosten Selbstbeteiligung Fabrikationsrisikodeckung 5 % bei allen Risiken
Seite 17 Internetadressen: Ansprechpartner / Sonstige Informationen Euler Hermes Startseite: Ansprechpartner vor Ort: Produktübersicht: Antragsformular: Deckungspolitik: Entgelt: Newsletterdienst: www.agaportal.de www.agaportal.de/pages/aga/beratung/aussendienst.html www.agaportal.de/pages/aga/produkte.html www.agaportal.de/pages/aga/downloads/antraege_dynamisch.html www.agaportal.de/pages/aga/deckungspolitik/laenderbeschluesse.html www.agaportal.de/pages/aga/praemie/praemie2011.html www.agaportal.de/pages/portal/newsletterdienst.html Sonstige Germany Trade an Invest OECD (Länderkategorisierung und Konsensus) www.gtai.de www.oecd.org
Seite 18 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! Bernd-Georg Wieczorek Euler Hermes AG Bernd-Georg.Wieczorek@eulerhermes.com Kontakt über Regina Ulmschneider 0711 / 900 49 35 Regina.Ulmschneider@eulerhermes.com Weitere Informationen erhalten Sie unter: Telefon: +49 (0) 40 / 88 34-90 00 info@agaportal.de www.agaportal.de Alle Rechte vorbehalten. Jegliche Vervielfältigung oder Weiterverbreitung in jedem Medium als Ganzes oder in Teilen bedarf der schriftlichen Zustimmung der Euler Hermes Aktiengesellschaft oder PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft. Copyright Euler Hermes Aktiengesellschaft www.agaportal.de