Allgemeines: Aufgaben: Die Volkshochschule Frankfurt am Main ist eine Einrichtung des öffentlichen Bildungswesens. Ihre Tätigkeit ist eine Pflichtaufgabe der kommunalen Daseinsvorsorge. Sie gewährleistet ein Bildungsangebot nach den Grundsätzen und Regelungen des Hessischen Weiterbildungsgesetzes. Aufgabe der Volkshochschule Frankfurt am Main ist es, durch Weiterbildungsangebote allen Erwachsenen und Heranwachsenden im Sinne lebenslangen Lernens die Möglichkeit zu bieten, ihre Bildung zu vertiefen und zu erweitern, ihren Lebensalltag aktiv und kreativ zu gestalten, allgemeine und berufliche Qualifikationen zu erwerben sowie wirtschaftliche, soziale und politische Verhältnisse beurteilen und interessenorientiert mitgestalten zu können. Das Bildungsangebot wird in der für das jeweilige Lernziel geeigneten Arbeits- und Veranstaltungsform durchgeführt. Die Veranstaltungen sind grundsätzlich allen, ohne Rücksicht auf Vorbildung, gesellschaftliche Stellung, Beruf, Geschlecht, kulturelle Herkunft, Nationalität und Religion zugänglich. Der Feststellungsvermerk ist im Anschluss an die Haushaltssatzung nachgewiesen. Die Zahlungsanweisung sowie die kaufmännische Buchführung und die Betriebsabrechnung erfolgt durch die Volkshochschule Frankfurt am Main.
Erfolgsplan der Volkshochschule Frankfurt am Main Erfolgsplan 2006 Erfolgsplan 2005 Erfolgsplan 2004 Ergebnis 2003 Umsatzerlöse 5.603.693 5.403.693 5.480.544 5.467.536,03 Erhöhung (+) / Verminderung (-) des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 Andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0,00 Sonstige betriebliche Erträge 1.019.256 1.021.382 1.025.031 1.832.323,36 Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 77.457 77.457 112.490 92.093,51 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.791.399 4.791.399 5.028.247 4.941.553,16 Rohergebnis 1.754.093 1.556.219 1.364.838 2.266.212,72 Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 5.396.022 5.542.293 5.652.307 6.205.673,63 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung 1.589.312 1.631.474 1.729.637 1.750.581,16 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens 340.000 340.000 332.350 384.176,24 Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.076.745 4.528.438 3.530.594 4.068.963,95 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 500 40.768,31 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.014 5.014 20.450 4.655,07 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -8.653.000-10.491.000-9.900.000-10.107.069,02 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 0 0,00 Sonstige Steuern 0 0 0 0,00 Jahresüberschuss (+) / Jahresfehlbetrag (-) -8.653.000-10.491.000-9.900.000-10.107.069,02
Vermögensplan der Volkshochschule Frankfurt am Main Planansatz Verpflichtungsermächtigung Verpflichtungsermächtigung Planansatz Planansatz Jahresrechnung 2006 2006 2005 2005 2004 2003 Mittelbedarf Investitionen 0 285.000 0 285.000 285.050 210.119,97 Tilgung von Krediten 0 0 0 0 0 0,00 Auflösungen von Investitionszuschüssen des Landes 0 4.989 0 7.115 9.240 9.972,73 Zunahme Nettogeldvermögen 0 170.011 0 157.885 179.060 337.323,93 Jahresfehlbetrag 0 8.653.000 0 10.491.000 9.900.000 10.107.069,02 0 9.113.000 0 10.941.000 10.373.350 10.664.485,65 Mittelherkunft Kredite 0 0 0 0 0 0,00 Investitionszuschüsse 0 0 0 0 0 0,00 Verkaufserlöse/ 6b Rücklage 0 0 0 0 0 0,00 Abschreibungen u. Anlagenabgänge 0 340.000 0 340.000 323.350 384.176,24 Zuführung zu Rückstellungen für Versorgungsverpflichtungen 0 120.000 0 110.000 150.000 54.309,41 Gewinnvortrag 0 0 0 0 0 0,00 Einlage der Stadt zum Verlustausgleich 0 8.653.000 0 10.491.000 9.900.000 10.226.000,00 0 9.113.000 0 10.941.000 10.373.350 10.664.485,65
Bilanz zum 31. Dezember 2003 Aktiva A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 291.448,00 Software II. Sachanlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung 467.078,79 III. Finanzanlagen 13.915,49 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Leistungen 581.577,27 Forderungen an die Stadt Frankfurt am Main 217.142,15 Sonstige Vermögensgegenstände 95.742,72 894.462,14 III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 11.412,73 C. Rechnungsabgrenzungsposten 5.005,22 D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 25.704.828,12 Bilanzsumme 27.388.150,49
Bilanz zum 31.Dezember 2003 Passiva A. Eigenkapital I. Stammkapital 154.000,00 II. Rücklagen Allgemeine Rücklage 670.067,41 III. Verlust 1. Verlustvortrag -16.421.826,51 2. Teilverlustabdeckung 0,00 3. Jahresverlust -10.107.069,02 IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 25.704.828,12 B. Sonderposten für Investitionszuschüsse 25.161,79 C. Rückstellungen Rückstellungen für Pensionen 1.382.546,00 Sonstige Rückstellungen 2.255.148,52 3.637.694,52 D. Verbindlichkeiten 1. Erhaltene Auszahlungen davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 6.680,00 2. Verbindlichkeiten aus Leistungen davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 866.351,04 3. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Frankfurt am Main davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 22.277.501,05 4. Sonstige Verbindlichkeiten davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 64.384,34 6.680,00 866.351,04 22.277.501,05 64.384,34 davon aus Steuern: 0 23.214.916,43 E. Rechnungsabgrenzungsposten 510.377,75 Bilanzsumme 27.388.150,49 Nachrichtlich: Verbindlichkeiten aus hinterlegten Sicherheiten: 0,00
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2003 Umsatzerlöse 5.467.536,03 Sonstige betriebliche Erträge 1.832.323,36 7.299.859,39 Materialaufwand a) Aufwendungen für bezogene Waren 92.093,51 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4.941.553,16 5.033.646,67 Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 6.205.673,63 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung davon für Altersversorgung: 1.750.581,16 7.956.254,79 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 384.176,24 Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.068.963,95 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 40.768,31 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.655,07 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit/Jahresverlust -10.107.069,02
A. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans ( 19 Nr. 1 EBG) 2004 2005 2006 2007 2008 Nr. Bezeichnung Tausend Euro Tausend Euro Tausend Euro Tausend Euro Tausend Euro Deckungsmittel (Mittelherkunft) 1 Zuführungen zum Stammkapital 0 0 0 0 0 2 Zuführungen zu Rücklagen abzüglich Entnahmen 0 0 0 0 0 3 Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen 150 110 120 120 120 abzüglich Entnahmen 0 0 0 0 0 4 Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0 0 0 abzüglich Entnahmen 0 0 0 0 0 5 Abschreibungen und Anlagenabgänge (ohne Nr.6) 332 340 340 325 325 6 Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse 0 0 0 0 0 7 Investitionszuschüsse des Landes abzüglich Auflösung -9-7 -5-3 -1 8 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 0 0 0 0 0 9 Kredite a) von der Gemeinde 0 0 0 0 0 b) von Dritten 0 0 0 0 0 10 Verkaufserlöse/ 6b - Rücklage 0 0 0 0 0 11 Gewinnvortrag 0 0 0 0 0 12 Einlage der Stadt zum Verlustausgleich 9900 10491 8.653 8219 7730 Deckungsmittel insgesamt 10.373 10.934 9.108 8.661 8.174 Ausgaben (Mittelverwendung) 1 Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte 285 285 285 285 285 2 Grundstücksankauf 0 0 0 0 0 3 Tilgung von Krediten 0 0 0 0 0 4 Rückzahlungen von Stammkapital 0 0 0 0 0 5 Zunahme Nettogeldvermögen 188 158 170 157 159 6 Jahresfehlbetrag 9.900 10.491 8.653 8.219 7.730 6 Ausgaben insgesamt 10.373 10.934 9.108 8.661 8.174 B. Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben, die sich auf die Finanzplanung für den Haushalt der Gemeinde auswirken. ( 19 Nr.2 EBG) 2004 2005 2006 2007 2008 Nr. Bezeichnung Tausend Euro Tausend Euro Tausend Euro Tausend Euro Tausend Euro Einnahmen 1 Zuweisungen zur Eigenkapitalaufstockung 0 0 0 0 0 2 Zuweisungen zum Verlustausgleich 9.900 10.491 8.653 8.219 7.730 3 Übernahme Verlustvortrag 0 321 2.478 2.620 0 4 Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0 Ausgaben 1 Gewinnabführung 0 0 0 0 0 2 Konzessionsabgaben 0 0 0 0 0 3 Verwaltungskostenbeiträge 0 0 0 0 0 4 Eigenkapitalrückzahlung/ Auflösung Kapitalrücklage 0 670 0 0 0 5 Tilgung der Darlehen der Gemeinde 0 0 0 0 0