Verein zur Förderung der Jugendbildung auf Madagaskar e. V.

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1 1 Mitgliederversammlung 2014 Kirchheim/Teck, den Bericht Vereinsfinanzen 2 1. Rechnungslegung Ny Hary Deutschland e.v.: - Jahresabschluss (Gewinn- und Verlustrechnung Bilanz) - Entwicklung Einnahmen/Ausgaben ( ) - Abrechnung Projektleitungskosten 2. Rechnungslegung Madagaskar ( Antseranantsoa ) - Finanzierung Antseranantsoa - Entwicklung der Einnahmen in Madagaskar - Entwicklung der Ausgaben in Madagaskar - Veränderung des Abrechnungszeitraums in Madagaskar 3. Generelles zu den Vereinsfinanzen - Verwaltungsquote 1

2 3 Gewinn- und Verlustrechnung Einnahmen Mitgliedsbeiträge 5.568,00 Bildungsstipendien/Projektpatenschaften ,00 Mitschülerstipendien 3.006,48 Spendeneinahmen ,31 Zinserträge 53,14 Einnahmen Vereinsaktionen 6.112,20 Einnahmen Spendenaktionen , ,24 Ausgaben Allgemeine Vereinsausgaben - 29,00 Materialaufwand für Aktionen - Kommunikationsausgaben - 85,86 Bankgebühren - 329,60-444,46 Gewinn ( ) ,78 Transfer nach Madagaskar bzw. Direktverwendung Überweisungen (5 Transaktionen) ,00 Projektleitung (Personalkosten in D) ,00 Direktauslagen - 830,96 (Direktkäufe in Dtl. für Projekt) ,96 Überschuss Zahlungsbilanz ,18 Die Sicherstellung des Substanzerhalts wird ergebnisneutral über Rücklagenbildung erreicht 4 Bilanz zum Aktiva Passiva Anlagevermögen Eigenkapital Rücklagen Gesundheitsfonds Freie Rücklagen Rückl. Projekte/Reinvest Fremdkapital Umlaufvermögen Girokonto LBBW Kurzfristige Verbindlichkeiten - - Sparkonto P+R Forderungen Kasse

3 5 Entwicklung Einnahmen/Ausgaben ( ) Gesamt Einnahmen gesamt in % der Gesamteinnahmen Mitgliedsbeiträge 5,9% 4,3% 5,0% Bildungsstipendien 25,2% 23,3% 25,1% Mitschülerstipendien 3,2% 3,1% 2,7% Spendeneinahmen 53,5% 51,7% 49,1% Zinserträge 0,6% 0,1% 0,0% Einnahmen Vereinsaktionen 4,0% 3,5% 5,5% Einnahmen Spendenaktionen 7,6% 14,2% 12,6% Verwaltungsausgaben gesamt in % der Gesamtausgaben Allgemeine Vereinsausgaben 17,0% 4,3% 6,5% 569 Kommunikationsausgaben 19,6% 19,4% 19,3% 524 Bankgebühren 63,4% 76,4% 74,2% Projektleitungskosten Mittelverwendung Plan 2014 Gehalt netto , ,72 Sozialbeiträge 6.244, ,68 Lohnsteuerabzug 315,00 Unfallversicherung 547,40 547,40 Gehaltsabrechnung 95,20 150,00 Gesamtkosten Projektleitung (als Dienstleistungstransfer) pro Jahr , ,80 kumuliert ,80 Mittelherkunft Ist 2014 Sonderspende , , ,00 Ausgabenreduktion vor Ort 6.000, ,00 "Finanzierung" Projektleitung pro Jahr , , ,00 kumuliert , ,00 3

4 7 im Jahr 2012 im Jahr 2013 seit Gründung 1) Herkunft der Mittel EUR EUR EUR % Einnahmen in Madagaskar Spenden aus Deutschland Summe Verwendung der Mittel EUR EUR EUR % Investitionen (Land, Bauten, Einrichtungen) Leitung des Zentrums (als gesonderter Posten) Betrieb des Zentrums (jährliche laufende Ausgaben) Summe Zusätzlicher Mittelbedarf EUR EUR EUR jährliche Abnutzung ) gerundet wegen Kursschwankungen MGA Finanzierung Antseranantsoa (vorläufige Zahlen) (nicht ausgabewirksam, aber Erhaltungsverpflichtung NY HARY) 8 2. Rechnungslegung Antseranantsoa Entwicklung der Einnahmen in Madagaskar 2013 (vorläufige Zahlen) Jahr Vj Kategorie EUR EUR % Elternbeiträge Landwirtschaftlich Erträge Spenden (ohne NY HARY) Bemerkung Anteil der bedürftigen Schüler eingeschwungen 2012: Verkauf von Vieh 2013: normales Niveau Spende Deutsche Botschaft , Rest gesunken sonstige Einnahmen Kurs und Zinsgewinne Summe

5 9 2. Rechnungslegung Antseranantsoa Entwicklung der Betriebsausgaben in Madagaskar 2013 (vorläufige Zahlen) Jahr Vj Kategorie EUR EUR % Material Personal Sachkosten Lebensmittel günstiger eingekauft (Großmarkt) Projektleiterentschädigung vor Ort entfällt (6.000 EUR) 2012: Besuch der Big Band 2013: eher "normal" Instandsetzungen Küchenrenovierung Summe Ausgaben Abschreibungen Summe Aufwendungen Bemerkung Rechnungslegung Antseranantsoa Veränderung des Abrechnungszeitraums in Madagaskar Bisherige Abrechnung unpraktisch (schneidet das Schuljahr durch und verteilt es auf zwei Perioden) Umstellung auf des Folgejahres bildet das Schuljahr ab Jahresabschluss kann in der Ferienzeit erstellt werden und liegt bis Jahresende in Deutschland vor Berichtsjahr des Vereins ( ) bleibt unverändert Abgleich zwischen Projekt und Verein ist leicht herzustellen Berichtslegung des Vereins kann sogar auf Februar/März vorgezogen werden 5

6 11 3. Generelles zu den Vereinsfinanzen Verwaltungsquote Einnahmen Gesamt Ausgaben Gesamt (ohne Aktionsaufwendungen) Verwaltungsquote 0,5% 0,5% 0,4% 0,5% 0,4% 0,4% Wenn Ny Hary Dtl. 1 Euro eingenommen hat, so wird dieser wie folgt verwendet: Verwendung in Madagaskar 0,996 0,001 Verwaltung und Kommunikation 0,003 Bankgebühren (abgedeckt durch die Mitgliedsbeiträge des Vorstands) 12 Vielen Dank für Ihr Interesse! Über Fragen oder Anregungen freuen wir uns. Bitte nehmen Sie Kontakt zu uns auf: kontakt@ny-hary.org 6