MANITOWOC. Bulletin zur Konzernrichtlinie

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1 MANITOWOC Bulletin zur Konzernrichtlinie Gegenstand: Ethik Original Bulletin Ersetzt 103 vom 22.September 1999 NR: Dezember 2002 ABLAUF: Durch Ersatz AUFGESTELLT DURCH: Chefsyndikus UNTERZEICHNET : Maurice D. Jones GENEHMIGT: Terry D. Growcock Die unterzeichneten Dokumente befinden sich in den Akten des Geschäftsführers des Vorstandsvorsitzenden und CEO. Die unterzeichneten Exemplare gehen gedruckten Intranet- Richtlinien vor. Richtlinie Diese Richtlinie enthält die folgenden Punkte: 1.0 Darlegung der Richtlinie 2.0 Durchsetzung 3.0 Allgemeine Leitlinien 4.0 Verantwortung für Finanzen und Berichterstattung 1.0 Darlegung der Richtlinie Die Richtlinie der Manitowoc Company, Inc. und ihrer Tochterunternehmen und Tochtergesellschaften (auf die insgesamt hinfort als das Unternehmen Bezug genommen wird) dient dazu alle Gesetze, die ihren Betrieb leiten, einzuhalten und ihre Geschäfte in Wahrung der höchsten moralischen, rechtlichen und ethischen Normen

2 Seite 2 auszuführen. Unser weltweites Ansehen, Handel aufrichtig zu betreiben, ist für das Unternehmen ein an sich unbezahlbarer Vermögenswert. Wir anerkennen, dass örtliche Gepflogenheiten und Traditionen von Ort zu Ort unterschiedlich sind, jedoch können weder diese Gepflogenheiten, noch eine laxe Vollstreckung des Gesetzes, die Verletzung von Unternehmensnormen, ungeachtet ihrer geographischen Lage, erlauben Das Unternehmen erwartet die Einhaltung der höchsten Integritätsnormen im ganzen Betrieb und wird keinen Angestellten weiterbeschäftigen, der Erfolge auf Kosten der Verletzung von Gesetzen oder skrupellosen Handlungsweisen erzielt. In Übereinstimmung mit dieser Richtlinie erwarten wir von unseren Mitgliedern der Geschäftsführung, Führungskräften und Angestellten, folgendes: 2.0 Leitlinien 2.01 Der Wettbewerb auf dem Markt wird mit Aufrichtigkeit betrieben und wir werden all unsere Verpflichtungen an diejenigen mit denen wir Geschäfte tätigen, vollständig erfüllen und erwarten von ihnen dasselbe. Wir werden uns gewissenhaft von jeder Verletzung oder selbst dem Anschein einer Verletzung der Kartellrechte, der Gesetze gegen die Bestechung von ausländischen Beamten (sehen Sie dazu Richtlinie 114), Einfuhr- und Ausfuhrgesetzen (sehen Sie dazu Richtlinie 115) und anderen Gesetzen in Bezug auf Geschäftsabschlüsse mit dem Ausland und Personen außerhalb der U.S.A. des Wettbewerb, der Preiskollision und der Handelsbeschränkungen enthalten Es werden keine Zahlungen in der Absicht, dass die Fonds für einen anderen Zweck verwendet werden, als den der in den relevanten Dokumenten beschrieben ist, geleistet. Falsche Belege irgendeiner Art sind strengstens verboten Es gilt die vollständige Einhaltung aller anwendbaren Gesetze in Bezug auf politische Beiträge (sehen Sie dazu Richtlinie 109) Es gilt die vollständige Einhaltung aller Gesetze in Bezug auf die Bestechung von ausländischen Beamten und Handlungsweisen mit Personen außerhalb der U.S.A. (sehen Sie dazu Richtlinie 114) Es gilt die vollständige Einhaltung der Anordnungen zur Einfuhr und Ausfuhr, wie in Richtlinie 115 dargelegt Es gibt keine Bankkonten abseits der Bücher, Schmiergeldfonds, oder andere Fonds oder Transaktionen ohne Belege.

3 Seite Kein Fonds wird für einen anderen Zweck benutzt, als den für sachgemäße Unternehmenszwecke Die Leistung oder der Erhalt von unangemessenen oder rechtswidrigen Zahlungen wird nicht toleriert. Insbesondere werden wir keine Schmiergelder an Vorgesetzte oder andere unmoralische Praktiken, die auf unsere Angestellten zielen, um deren Gunst zu gewinnen, tolerieren, noch werden wir solche Zahlungen an Angestellte anderer Unternehmen mit den wir geschäftlich tätig sind, tolerieren Ohne die vorherige schriftliche Genehmigung des CEO, Leiters der Finanzabteilung oder Chefsyndikus der Manitowoc Company, Inc., wird kein Angestellter eine Transaktion für oder im Namen des Unternehmens mit einer anderen Person, oder Konzern, an dem der Angestellte oder die Führungskraft eine direkte oder indirekte Beteiligung besitzt, abschließen. Zum Zweck dieser Richtlinie schließen die Umstände, bei denen ein Angestellter oder eine Führungskraft eine direkte oder indirekte Beteiligung an einer Transaktion hat folgendes ein, ist jedoch nicht auf diese begrenzt: eine Transaktion, an der ein anderer Konzern beteiligt ist, deren Eigentümer der Angestellte oder die Führungskraft ist, an der er eine wesentliches finanzielle Beteiligung besitzt oder ausübt oder in dem der Angestellte oder die Führungskraft (oder ein Mitglied der unmittelbaren Familie dieses Angestellten oder dieser Führungskraft) als Mitglied der Geschäftsführung, Führungskraft oder Treuhänder des Konzerns dient. Jede Beteiligung, die im Eigentum irgendeines Mitglieds der unmittelbaren Familie des Angestellten oder der Führungskraft steht, es besitzt oder ausübt, wird dem Angestellten oder der Führungskraft zugeschrieben. Zu der unmittelbaren Familie gehören Großeltern, Eltern, Geschwister, Ehepartner, Kinder und Enkelkinder. Eine wesentlich finanzielle Beteiligung schließt eine Eigentümerbeteiligung in einem Konzern, die sich auf mehr als zwei Prozent (2%) von allen ähnlichen Eigentümerbeteiligungen in diesem Konzern und jede allgemeine Partnerschaft oder ähnliche Beteiligung an einem Konzern beläuft, ein Mitglieder der Geschäftsführung und Führungskräfte der Manitowoc Company, Inc. werden jährlich auf einem Fragebogen für Mitglieder der Geschäftsführung und Führungskräfte, der durch die Manitowoc Company, Inc. in Umlauf gebracht wird, über jede wesentliche Beteiligung eines Mitglieds der Geschäftsführung und Führungskraft an einem Geschäftsunternehmen, mit dem das Unternehmen Geschäfte führt, Bericht erstatten. Jede Transaktion oder Vereinbarung in Bezug auf Transaktionen zwischen dem Unternehmen und einem solchen Geschäftsunternehmen muss durch ein Mitglieder des Unternehmensvorstands, die keine Beteiligung an dem Geschäftsunternehmen haben genehmigt werden, wobei deren Genehmigung eine Genehmigung auf Dauer darstellen kann. Zum Zwecke des Punkt 11, ist eine wesentliche Beteiligung jene Beteiligung,

4 Seite 4 von der speziell verlangt wird, dass sie in den Fragebogen für Mitglieder der Geschäftsführung und Führungskräfte des Unternehmens angegeben wird Alle Geschäftsführer und Abteilungsleiter tragen die Verantwortung dafür, dass diese Richtlinie allen Angestellten unter ihrer Aufsicht mindestens einmal jährlich übermittelt wird Gemäß der Einhaltung der Globalen Ethik-Richtlinie (Richtlinie 101) kann das Unternehmen von allen Führungskräften, Geschäftsführern und entsprechenden anderen Angestellten unterschriebene Erklärungen verlangen, dass sie die Unternehmensrichtlinie einhalten Angestellte, die in den Besitz von Informationen oder Wissen von verbotenen Handlungen gelangen, werden die Angelegenheit unverzüglich dem Generaldirektor des Unternehmens berichten Jede Verletzung der Richtlinie oder jedes Unterlassen eine bekannte Verletzung oder fragwürdige Handlung zu berichten, wird abhängig von den Umständen, einen Verweis oder die Entlassung des Angestellten zur Folge haben. Verantwortung für Finanzen und Berichterstattung 3.0 Allgemeine Leitlinien 3.01 Der CEO der Manitowoc Company, Inc. begründet, beaufsichtigt und überprüft, bewertet in regelmäßigen Abständen und soweit angemessen, verändert die Kontrolle der Offenlegung und das Verfahren (wie in Vorschrift 13a-14 des 1934 verkündeten Wertpapierhandelsgesetzes) die dazu dienen, dass Informationen, die durch das Unternehmen in Berichten, die bei der Börsenaufsichtsbehörde angemeldet und eingereicht werden müssen, genau aufgezeichnet, verarbeitet, zusammengefasst und im Übereinstimmung mit den wesentlichen Anforderungen und Zeiträumen, die in den Vorschriften und Formularen der Börsenaufsichtsbehörde genau dargelegt sind, sicherzustellen Der CEO und der Leiter der Finanzabteilung der Manitowoc Company, Inc. sind dafür verantwortlich, interne Kontrollen und Verfahren der Finanzberichterstattung, die dazu entworfen wurden, sicherzustellen, dass Transaktionen ordnungsgemäß genehmigt, Vermögen vor unbefugtem oder unangemessenem Gebrauch geschützt wird und Transaktionen ordnungsgemäß aufgezeichnet und berichtet werden, zu begründen, zu erhalten, zu überwachen und regelmäßig zu bewerten, und entsprechend zu verändern, um zu ermöglichen, eine Unternehmensbilanz vorzubereiten und die finanziellen Lage

5 Seite 5 des Unternehmens und operative Ergebnisse in Übereinstimmung mit den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung genau wiederzuspiegeln. Jede Führungskraft und Angestellte des Unternehmens (einschließlich ihrer Tochterunternehmen), der in einer Funktion im Finanz- und Rechnungswesen tätig ist, übernimmt diese Kontrollen und Verfahren Jede Zahlung, die fragwürdig ist, wird sorgfältig untersucht, um festzustellen, ob sie sowohl rechtmäßig als auch angemessen ist Die Anordnung zum Finanz- und Rechnungswesen wie unten dargelegt, wird vollständig eingehalten Die Unternehmensprojekte, Niederlassungen und Gemeinschaftsunternehmen, sowohl in diesem Land als auch im Ausland, unterliegen, insbesondere dort, wo sie in Beziehung zu exakter Buchführung, Prüfung und Steuermeldung stehen, diesen Richtlinien, Die betriebsinternen Unternehmensmitarbeiter der Buchprüfung werden eine Bilanzprüfung durchführen, um sicherzustellen, dass diese Richtlinien befolgt werden. Der Schwerpunkt wird darin bestehen, sicherzustellen, dass es keine Fälle von rechtswidrigen oder unangemessenen Zahlungen in den Vereinigten Staaten oder im Ausland gibt. 4.0 Anordnungen zum Finanz- und Rechnungswesen Diese Anordnungen zum Finanz- und Rechnungswesen finden auf das Unternehmen (einschließlich seiner Tochterunternehmen und Tochtergesellschaften) Anwendung. Jede Führungskraft und Angestellter des Unternehmens, der in Funktionen im Finanz- und Rechnungswesen tätig ist, hat die Pflicht, auf mögliche Verletzungen der Anordnung

6 Seite 6 zum Finanz- und Rechnungswesen zu achten, und muss vermutete Verletzungen dem Generaldirektor des Unternehmens berichten Jedes Bargeld, Bankkonten, Investitionen oder andere Vermögen des Unternehmens (einschließlich seiner Tochterunternehmen und Tochtergesellschaften) (wobei auf jeden Konzern hinfort als auf "eingeschlossenes Unternehmen" Bezug genommen wird) muss in den offiziellen Büchern des eingeschlossenen Unternehmens genau aufgezeichnet werden. Bankkonten können nur mit vorheriger schriftlicher Genehmigung des Schatzmeisters des Unternehmens eröffnet oder geschlossen werden. Anonyme Konten ("Nummernkonten ) sind verboten Fiktive Rechnungen, überhöhte Rechnungen und andere irreführenden Belege sind verboten Fiktive, ungenaue oder irreführende Bucheinträge in Bezug auf das Unternehmen, Verkäufe, Einkäufe, Dienstleistungen, Kredite oder finanzielle Vereinbarungen sind verboten Ausgaben werden nicht an einen Vertreiber, Vertreter, Repräsentanten oder Makler erstattet, der durch eine der eingeschlossenen Unternehmen beschäftigt wird (hinfort ein Repräsentant ), und der ein eingeschlossenes Unternehmen bei dem Erreichen, der Erhaltung oder Führung eines Geschäfts unterstützt, sofern die Ausgaben nicht durch begründete schriftliche Belege bestätigt sind Schecks können nicht an die Order von "Bar, "Überbringer" oder ähnlicher Bestimmung gezogen werden Zahlungen werden nicht auf ein anonymes Bankkonto oder auf Konten, die nicht auf den Namen des Zahlungsempfängers oder ein von dem Zahlungsempfänger kontrolliertes Unternehmen lauten, geleistet Zahlungen werden, mit Ausnahme von regulären, genehmigten Lohnzahlungen in bar und regulären Ausgaben von geringen Bargeldbeträgen, die durch Kassenbon oder andere angemessene Belege bestätigt werden, nicht in bar geleistet Scheckanträge müssen schriftlich erfolgen und eine vollständige Erklärung des Zwecks und der Befugnis für die Zahlung enthalten. Die Erklärung muss alle Dokumente, die während des Ausstellungsprozesses eingereicht wurden, begleiten und muss bei der Zahlungsstelle aufbewahrt werden Zahlungen an Repräsentanten müssen auf Konten entweder in dem Land, in dem ein wesentlicher Teil der in Beziehung stehenden Dienstleistung geleistet wurde oder in dem Land, in dem der Repräsentant normalerweise seine Geschäfte führt, geleistet werden.

7 Seite Zahlungen für Dienstleistungen, die durch einen ausländischen Beamten, wie in Richtlinie 114 definiert, oder einen Beamten oder einen Funktionär einer ausländischen Regierung, kontrolliertes Handelsunternehmen, einschließlich von Honorarzahlungen und Erstattung von Ausgaben, erbracht wurden, werden ausschließlich an die ausländische Regierungsbehörde oder das Handelsunternehmen, das die Person beschäftigt, geleistet. Diese Zahlungen werden durch einen Scheck direkt an die ausländische Regierungsbehörde oder Unternehmen, oder durch eine Banküberweisung an das genannte Bankkonto in dem Land der ausländischen Regierungsbehörde oder Unternehmens, oder durch Banküberweisung an die ordnungsgemäß autorisierte, entsprechende Bank in den U.S.A., geleistet Jeder Zahlungsempfang, entweder in bar oder als Scheck, wird unverzüglich auf ein Bankkonto des eingeschlossenen Unternehmens eingezahlt Jede Führungskraft oder Angestellte, der die Möglichkeit einer Bestechung, Schmiergeldzahlung oder erhöhte Rechnung, im Zusammenhang mit einem bestimmten Zahlungsempfang, oder bestehendes Abkommen den gesamten oder teilweisen Zahlungsbetrag zu erstatten, zurückzuzahlen oder anderweitig in Zuwiderhandlung der Gesetze irgendeiner Gerichtsbarkeit zu zahlen, vermutet, wird diesen Verdacht unverzüglich dem Generaldirektor des Unternehmens berichten.