Goldkronacher Gespräche Mittelstandsfinanzierung Kreditversicherung und Factoring

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1 Goldkronacher Gespräche Mittelstandsfinanzierung Kreditversicherung und Factoring Philipp Ganzmüller Goldkronach, Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanzierung 1

2 Unsere Tätigkeitsschwerpunkte M O N I T O R I N G Kunde KUNDE Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 2

3 Agenda Die Aktivseite der Bilanz: Forderungen als Risiko und Chance Ruhig Schlafen: Forderungsausfallversicherung Vielfach missverstanden: Factoring als Wachstumsmotor Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 3

4 Aktiva: Chance und Risiko Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 4

5 Ruhig Schlafen: Forderungsausfallversicherung Mein Sohn, sey mit Lust bey den Geschäften am Tage, aber mache nur solche, daß wir bey Nacht ruhig schlafen können. Thomas Mann, Buddenbrooks, Johann Buddenbrook d.ä. Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 5

6 Die drei wichtigsten Funktionen einer Kreditversicherung Verhütung: Kreditprüfungund Überwachung Vergütung: Nichtzahlungs- Tatbestand Insolvenz Protracted Default Verminderung: Frühzeitiger Regress im Schadensfall Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 6

7 Wie funktioniert die Forderungsausfall-Versicherung? Kreditversicherer Police Risikoprüfung Auftragnehmer = Versicherungsnehmer Waren / Dienstleistung Zahlungsverpflichtung Auftraggeber = Risiko Creditreform Gruppe Dokumentenname 7

8 Der Zeitstrahl VS wurde hergestellt VN liefert und stellt Rechnung Fälligkeit Rechnung VN erteilt VC Eintritt Vers.fall NZ VN meldet Schaden KV zahlt Entschädigung VC betreibt Inkassoauftrag Regressverfahren 3 Monate 2 Monate 1 Monat 1 Monat 120 Tage nach Fälligkeit (spätestens) nach Erteilung des Inkasso- Auftrags und erfolglosem Inkasso nach Eintritt Versicherungs -fall (spätestens) nach Einreichung aller Unterlagen; Forderung geht auf R+V über (Forderungs- Inhaber) Weitere Voraussetzung für den Eintritt des Versicherungsfalls ist, dass die Forderung gegen den Kunden zu Recht besteht und nicht bestritten wird. VS = Versicherungsschutz VN = Versicherungsnehmer NZ = Nichtzahlung VC = Creditreform Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 8

9 Marktüberblick Quelle: Handelsblatt vom , Seite 35 Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 9

10 Ausblick: Trends im Bereich Kreditversicherung Maklermandat und Benchmark nachgefragt Preiserosion aufgrund starken Wettbewerbs Stärkere Profilierung der einzelnen Versicherer Kostenbewußtsein auf Seiten der Versicherungsnehmer Klarer Fokus auf Zeichnungspolitik Konzentration aufs Kerngeschäft Versicherung (insbes. Coface) Konzentration durch Kooperationsprodukte Kosteneinsparungsmaßnahmen (Euler Hermes) Standardisierte Branchenlösungen mit Sonderlösungen aus dem großvolumigen Bereich (Bau, Transport, Zeitarbeit) Bewegung in der Angebotspalette Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 10

11 Trend Nr. 1: Angebotspalette/Einschließen von Privatkunden Versicherung von Forderungen gegen inländische Privatkunden bis EUR Gesamtforderung kann neben Erfüllung der allgemeinen Voraussetzungen Versicherungsschutz vereinfacht hergestellt werden: Der Nachweis der Vorlage einer gültigen Debit-Karte (Bezeichnung: "electronic cash und/oder "maestro") oder Kreditkarte ist zur Erlangung des Versicherungsschutzes ausreichend. Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 11

12 Trend Nr. 2: Kooperationsprodukte/Branchenlösungen Versichert sind Forderungen aus Werkleistung und halbfertigen Leistungen am Bau. Ihre Situation Das Ereignis» Leistungen am Gebäude oder Grundstück des Auftraggebers und die» Bauleistung ist bisher nur teilweise erstellt.» Der Auftraggeber wird insolvent und dadurch erfolgt» die Nicht-Abnahme des Werks. Crefo WKV BAU» Der unbestrittene Teil muss feststellbar sein.» Ein Sachverständigengutachten ist notwendig (TÜV, DEKRA, etc.).» Gilt für Forderungen gegen Unternehmen und Privatpersonen. Die Voraussetzung» Sie haben Versicherungsschutz für die Forderung erbrachter Leistung und» eine vorläufige Entschädigung des unbestrittenen Anteils bei teilweise bestrittenen Forderungen. Unsere Lösung Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 12

13 Trend Nr. 2: Kooperationsprodukte Versichert sind Forderungen, die aufgrund von Gutschriften des Abnehmers entstehen. Ihre Situation Das Ereignis» Leerfahrten müssen verhindert werden.» Forderungen aus Gutschriften sollten abgesichert sein.» Ihre aktuelle Situation lässt keine Limitprüfung zu.» Schnelle Annahme von Fahrten» Der Abnehmer wird insolvent und dadurch erfolgt» die Nichtbezahlung der gefahrenen Leistung. Crefo WKV TRANSPORT» Zeitnahe Limitprüfung» Gilt für Forderungen gegen Unternehmen und Privatpersonen» Fakturierungsfrist von max. 45 Tagen muss eingehalten werden Die Voraussetzung» Sie haben Versicherungsschutz für die Forderung erbrachter Leistung und» ein vorläufiges Kreditlimit i. H. v EUR mit einer Deckung von 50%. Unsere Lösung Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 13

14 Trend Nr. 3: Einfachere Kreditprüfung im unbenannten Bereich Bonitätsprüfung und Versicherungsschutz über R+V ab 20 T Kreditlimit ab 20 T Versicherungsschutz bis 20 T Selbstprüfungsgrenze 20 T Positive Creditreformauskunft oder eigene Zahlungserfahrung bis 20 T Creditreform Inkasso vor Ort Absicherung im Pauschalteil für den unbenannten Bereich bis max. 20 T»Positive Creditreform Wirtschaftsauskunft: Bonitätsindex < 300; Zahlungsweise < = 32»Positive CEG Konsumentenauskunft der Risikoklasse 1 und 2»Positive CEG Consumerauskunft der Risikoklasse 0; Schutz bis EUR Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 14

15 Trend Nr. 4: Attraktivere Konditionen Versicherungsschutz bis 20 T Creditreform Gruppe 2011 Dokumentenname 15

16 Trend 5: Gestiegener Risikohunger auf Vorkrisenniveau Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 16

17 Grund: Gestiegene Informationsdichte beim Versicherer Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 17

18 Vielfach missverstanden: Factoring als Wachstumsmotor Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 18

19 Ganz kurz: Funktionsweise Lieferant = Factoring- Kunde Abnehmer = Debitor Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 19

20 Funktion 1. Limitanfrage / -entscheidung 2. Vollständige Warenlieferung / Leistungserbringung 3. Fakturierung mit Abtretungstext Limitzeichnung 4. Einreichung und Ankauf der Rechnung inkl. MwSt. für Debitor: 1.190,00 5a. Bildung Sperrkonto 10% (für evtl. Skonti, Boni etc.) ,00 Rechnung: Bevor- 5b. Auszahlung der Ankaufquote 90% ,00 schussung:./. Factoringgebühr (zzgl. MwSt) , , ,00./. Gebühr 6. Auszahlung Sperrbetrag = Auszahlung 1.190,00 bei Eintritt Zeit in Tagen Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 20

21 Vorteile Liquiditätsverbesserung Ohne Factoring Mit Factoring Okt. 06 Dez. 06 Feb. 07 Apr. 07 Jun. 07 Aug. 07 Okt. 07 Dez. 07 Feb. 08 Apr. 08 Jun. 08 Aug. 08 Okt. 08 Dez. 08 Feb. 09 Monate Verbindlichkeiten aus L+L Forderungen aus L+L Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 21

22 Forderungsfactoring Aktuelle Trends und Entwicklungen: Branche wächst zweistellig Seriosität? Unabhängigkeit von Banken Selbstfinanzierung Wachstum unabhängig von der Konjunktur Konzentration (Ausgestaltung der Auflagen durch Basel III?) Zwei Märkte: Inhousefactoring und All-Inclusive Aufsicht Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 22

23 Forderungsfactoring Seriosität: Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 23

24 Wachstum Factoring in Deutschland Umsätze in Mrd ,8 96,21 83, ,7 70,37 55,1 58,7 45,3 52, ,2 35,4 27,1 30,1 7,9 9,9 13,9 19,3 24,8 25, inte rnational national Ge samt Crefo Factoring Gruppe Factoring-Umsatz 2006: 324 Mio. Factoring-Umsatz 2007: 505 Mio. Factoring-Umsatz 2008: 764 Mio. Factoring-Umsatz 2009: 782 Mio. Crefo Factoring betreut ca. 10% aller Anschlusskunden der im Deutschen Factoring Verband e.v. vertretenen Factoring-Anbieter. Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 24

25 Forderungsfactoring Problemlösungen/Success Cases und ihre Preise: Nachfolgeregelung Großauftrag Existenzgründer Expansion ins Ausland Betriebsaufspaltung Vermeidung von Forderungsausfällen Skontonutzung Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 25

26 Success Cases Nachfolgeregelung Unternehmen im Bereich Steuerungs- und Elektrotechnik mit JU 1,4 Mio. EUR Vereinbartes Zahlungsziel: 30 Tage, gezahlt wird erst nach 45 Tagen Benötigte KK-Linie 200 TEUR Problem: Reduzierte Kreditlinie nach Ausscheiden eines Geschäftsführenden Gesellschafters (auf 100 TEUR) wegen des Wegfalls von Sicherheiten Lösung: KK-Linie der Hausbank ihv. 100 TEUR i.v.m. Factoring: Kaufrahmen 150 TEUR, umsatzkongruente Finanzierung Kein neues Risiko für die Bank Liquiditätsverbesserung aus Factoring reduziert KK-Inanspruchnahme Skontoziehung möglich, Abfedern von Schwankungen Kosten: 1,79 % auf den Bruttoumsatz von 1,4 Mio EUR zzgl. lfd. Prüfgebühren Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 26

27 Success Cases Großauftrag Unternehmen im Bereich Industriereinigung mit JU 550 TEUR Zuverlässig und etabliert, Chance auf Großauftrag über 150 TEUR vereinbartes Zahlungsziel: 30 Tage, gezahlt wird pünktlich, trotzdem angespannte Liquidität zum Gehaltszahlungstermin Problem: keine Vorfinanzierung der Gehälter für Großauftrag möglich Lösung: Factoringvertrag Kaufrahmen 90 TEUR, umsatzkongruente Finanzierung Liquiditätsverbesserung macht Skontoziehung möglich Gewinnmarge aus Großauftrag übersteigt Kosten des Factoring bei Weitem Kosten: 2,25 % auf den Bruttoumsatz von 700 TEUR Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 27

28 Success Cases Expansion ins Ausland UN im Maschinenbau baut Automatisierungslösungen im Lebensmittelbereich JU 2 Mio EUR, Übernahme durch MBO, möchte ins Exportgeschäft Problem: Finanzierung aus Inland ausgerichtet; Vorfinanzierung des Exportgeschäfts mit Zielen bis 60 Tage ist so nicht möglich; Schwierigkeiten bei der Beurteilung der Bonität von internationalen Kunden, Gefahr von nicht zu verkraftenden Forderungsausfällen Lösung: Factoringvertrag für In- und Ausland Kaufrahmen 300 TEUR, umsatzkongruente Finanzierung Liquiditätsverbesserung macht Skontoziehung bei allen Lieferanten möglich Expansion ins Ausland ohne Risiko Kosten: Inland: 1,40 % auf den Bruttoumsatz von 2 Mio. EUR Ausland: 2,80 % auf den Exportumsatz von 400 TEUR Kreditversicherung und Factoring Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanziierung 28

29 Kontakt Philipp Ganzmüller Telefon (0921) p.ganzmueller@bayreuth.creditreform.de Creditreform Gruppe 2011 Mittelstandsfinanzierung 29