Leistungskatalog. Leistungskatalog

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1 Leistungskatalg Leistungskatalg

2 I. Persnalwirtschaft A. Kanzlei erstellt Lhnabrechnung Die Abrechnung Ihrer Löhne und Gehälter führen wir pünktlich, vllständig und krrekt für Sie durch, übernehmen regelmäßig die Werte in Ihre Finanzbuchführung und schließen Ihre Lhnknten zum Jahresende ab. Auf die Sicherheit Ihrer Daten und die Erfüllung aller gesetzlichen Vrschriften können Sie sich verlassen. Auch infrmieren wir Sie regelmäßig über gesetzliche Änderungen Infrmatinen / Auswertungen Ergänzungen 1. Lhnabrechnung Mnatlich laufende Standard-Lhnabrechnung auf Basis der zur Verfügung gestellten Infrmatinen inkl. Übermittlung der Daten an Finanzverwaltungen, Krankenkassen, Berufsgenssenschaften etc. Erstellung der Zahlungs-/Überweisungsaufträge für die Freigabe durch das Unternehmen Weg der Bereitstellung nline auf Papier Für Unternehmen mnatlich DÜ-Prtklle Löhne und Gehälter DÜ-Prtklle snstige Überweisungen (z. B. Krankenkasse und Finanzamt) Buchungsbeleg Beitragsnachweise Lhnsteueranmeldung Für Mitarbeiter mnatlich Abrechnung der Brutt / Nett-Bezüge (Papier) direkt Abrechnung der Brutt / Nett-Bezüge (nline) direkt Abrechnung der Brutt / Nett-Bezüge (Papier) über Unternehmen / Arbeitgeber Jährlich gesetzlich vrgeschriebene Lhnsteuerjahresausgleiche und Erstellung der gesetzlich ntwendigen Jahresmeldungen freiwilliger Lhnsteuerjahresausgleich bei weniger als 10 Mitarbeitern Fallweise/bei Bedarf Einrichten/Ändern der Lhnabrechnung Lhn-Htline: telefnische Hilfe bei allen Lhnfragen Lhn-Sfrt-Service: Express-Erstellung und Bereitstellung der Lhnabrechnung innerhalb vn x Stunden Prüfung des Berufsgenssenschaftsbescheids Bereitstellen vn Organisatinsmitteln für die Aufzeichnung vn Lhn- und Gehaltsdaten inkl. Einweisung Prüfung vrerfasster Lhndaten beim Einsatz der Lhnvrerfassung im Unternehmen Für Arbeitgeber jährlich Datenübermittlungsprtkll Jahresmeldungen Versicherungsnachweis Szialversicherung Lhnsteuerbescheinigung Datenübermittlungsprtkll Berufsgenssenschaftswerte Für Mitarbeiter jährlich Jahres-Lhnsteuerbescheinigung Versicherungsnachweis Szialversicherung Sicherstellen zur Erfüllung der gesetzlichen Pflicht, dass die Daten während der Aufbewahrungsdauer jederzeit maschinell lesbar verfügbar sind Unterstützung bei Prüfungen, z. B. Lhnsteuerprüfung, Szialversicherungsprüfung Archivierung der Daten in der DATEV- Clud Erstellung einer DVD mit allen Lhnunterlagen (für Betriebsprüfungen)

3 I. Persnalwirtschaft Infrmatinen / Auswertungen Ergänzungen 2. Zusätzlich: Weitere Bescheinigungen, Meldungen und Anträge Mnatlich / jährlich Meldungen Schwerbehindertenausgleichsabgaben Statistiken, z. B. für Statistisches Landesamt Fallweise / bei Bedarf Antrag auf Kurzarbeitergeld Erstattungsantrag Arbeitgeberaufwendungen bei Krankheit (U1) und Mutterschaft (U2) Erstattungsantrag Entgeltersatzleistungen Verdienstbescheinigung für Arbeitsamt bei Austritt eines Mitarbeiters An-/Ab-/Änderungsmeldungen an die Krankenkasse Sfrtmeldung neuer Arbeitnehmer an die Deutsche Rentenversicherung telefnische Unterstützung beim Ausfüllen durch Unternehmen Entgeltbescheinigung Arbeits- und Nebeneinkmmensbescheinigung (amtl. Frmular) Arbeits- und Nebeneinkmmensbescheinigung (elektrnische Übermittlung) Für Arbeitgeber fallweise Versicherungsnachweis Szialversicherung Lhnsteuerbescheinigung DÜ-Prtkll zum Erstattungsantrag (inkl. Berechnungsschema) Übersicht DÜ-Erstattungen Übersicht DÜ Entgeltersatzleistungen (EEL) Für Mitarbeiter fallweise Versicherungsnachweis Szialversicherung Lhnsteuerbescheinigung Mitarbeiterauswertungen Entgeltersatzleistungen (EEL) 3. Zusätzlich: Gehaltsberatung inkl. Vrwegabrechnung / Simulatinen Berechnungen einzelner / aller Mitarbeitergehälter/-löhne zur Simulatin vn Lhnerhöhungen Simulatin ausgewählter Gestaltungsalternativen Vergleich unterschiedlicher Steuermerkmale (z. B. Steuerklasse, Kinderfreibetrag) betriebliche Altersvrsrge für Persnal aktuelle Rechtsänderungen, z. B. Nutzung Pkw Vergleich vn Vergütungsalternativen bei Neuanstellungen Ermittlung verrechenbarer Arbeitsstunden (z. B. bei Handwerkern) Abrechnung und Effektivksten Persnalksten und Stundensatz steuerptimale Gehaltsgestaltung (z.b. Kfz-Nutzung)

4 I. Persnalwirtschaft Infrmatinen / Auswertungen Ergänzungen 4. Zusätzlich: Reisekstenabrechnungen Erfassen und Prüfen der Reisedaten durch Unternehmen Erfassen der Reisedaten direkt nline durch den Arbeitnehmer Reisekstenantrag und -abrechnung Liste der Reiseksten Abrechnung der Reiseksten auf Basis aller gesetzlichen Pauschalen und ggf. individueller Reiserichtlinien Verpflegungsmehraufwendungen auf der Lhnsteuerbescheinigung Reisekstenabrechnungen direkt für den Arbeitnehmer 5. Zusätzlich: Persnalkstenplanung und -cntrlling Planung und Ermittlung der Persnalksten aller Mitarbeiter Überwachung der Entwicklung der Persnalksten Zurdnung vn Mitarbeitern zu Kstenstellen/-trägern Persnalkstenübersicht nach Abteilung (der alternativ nach Kstenstelle) Persnalkstenplan: mnatlich / jährlich; Persnalksten / Zeiten Kstenstellenliste (nur Lhnksten) Arbeitszeitknten Cntrllingreprt Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 6. Zusätzlich: Persnalverwaltung Führen der Persnalakten, inkl. Urlaubsknten und Fehlzeiten Verträge mit Mitarbeitern Terminverwaltung und -erinnerung, z. B. bei ffenen Mitarbeitergesprächen, Ende vn Prbezeit, Verträgen, Erziehungsurlaub Unterstützung bei Schriftstücken, z. B. bei Arbeitsverträgen, Zeugnissen, Anschreiben Urlaubsplan Urlaubsübersicht Erstellung rechtssicherer Arbeitszeugnisse

5 II. Rechnungswesen und unterjähriges Cntrlling A. Kanzlei erstellt Buchführung Unsere en zum Rechnungswesen umfassen grundsätzlich: das Prüfen der vm Mandanten eingereichten Belege einschließlich der elektrnischen Rechnungen (Signaturprüfung), das Buchen aller Geschäftsvrfälle (Belege, Kntauszüge, Kasse usw.) swie der Anlagegüter, das Prüfen der Buchungen auf Plausibilität und Krrektheit der Buchungssachverhalte swie Infrmatinen zu gesetzlichen Änderungen. Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 1. Finanzbuchführung Kanzlei bucht Einnahmen / Ausgaben (Einnahmen-Überschuss- Rechnung), Vrbereitung Jahresabschluss erstellt die Finanzbuchführung swie Vrbereitung des Jahresabschlusses für Bilanz (jährliche Abgrenzungen usw.) Datenübermittlung der Umsatzsteuer-Vranmeldungen an die Finanzverwaltung (mnatlich / vierteljährlich) Datenübermittlung des Antrags auf Dauerfristverlängerung / der Anmeldung der Sndervrauszahlung (jährlich) Datenübermittlung der Zusammenfassenden Meldung an das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) Betriebswirtschaftlicher Kurzbericht (BKB) 1 Kurzfristige Erflgsrechnung (KER) 1 Vrjahresvergleich Knten Summen- und Saldenliste Umsatzsteuer-Vranmeldung (inkl. Zusammenfassende Meldung und Antrag auf Dauerfristverlängerung /Anmeldung der Sndervrauszahlung) Weg der Bereitstellung nline (mit DATEV midentity) als verschlüsselte PDF auf Papier persönliche Übergabe Rhythmus mnatlich quartalsweise jährlich (bzw. bei Bedarf) Fallweise / bei Bedarf Datenübermittlung an statistische Ämter Organisatrisch Srtieren der Belege Digitalisierung: Einscannen / Faxen der Belege 2 Abhlen bzw. Bringen der Pendelrdner Einweisung in die Vrerfassung der Belege und gerdnete Ablage Zur Erfüllung der gesetzlichen Pflicht sicherstellen, dass die Daten während der Aufbewahrungsdauer jederzeit maschinell lesbar verfügbar sind Meldung an statistische Ämter englischsprachige Auswertungen Archivierung der Daten in der DATEV- Clud Erstellung einer Rechnungswesen- Archiv-DVD (für Betriebsprüfung) revisinssichere Archivierung elektrnischer Rechnungen über Belege nline in DATEV Unternehmen nline 1 Bei Bilanzierern unterjährig nur aussagekräftig mit mnatlichen Abgrenzungen. 2 Möchten Sie die Papierriginale nach der Digitalisierung vernichten? Weitere Infrmatinen finden Sie unter 3 Eine Liste geprüfter Lösungen vn DATEV-Sftware-Partnern finden Sie auf

6 II. Rechnungswesen und unterjähriges Cntrlling Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 2. Zusätzlich: Offene-Psten-Buchführung Debitren und Kreditren (bei nicht zum festen Stamm gehörenden Kunden im Knt Diverse ) alle Kreditren / Debitren auf einzelne Persnenknten fallweise: Branchenvergleich OPOS-Liste statische Liquidität Kapitaldienstgrenze-BWA Liquiditätsvrschau Grafik zur KER Wertenachweis Grafik Vrjahresvergleich Cntrllingreprt (liquiditätsrelevant) Weg der Bereitstellung siehe 1. Rhythmus zusätzlich zu 1. wöchentlich 3. Zusätzlich: Anlagenbuchführung Einrichtung, Pflege und Erstellung der Anlagenbuchführung Aufstellung des Anlagevermögens nach handels- und /der steuerrechtlicher Bewertung Buchung der tatsächlichen mnatlichen Abschreibungen mnatliche Abstimmung der Anlagenbuchführung mit der Finanzbuchführung Vrbereitende Tätigkeiten für den Jahresabschluss Versicherungsliste auf Basis vn Wiederbeschaffungswerten Verwaltung und Auflösung vn Investitinsabzugsbeträgen unterjährige Entwicklung des Anlagevermögens aktuelle BWA mit den tatsächlichen mnatlichen Abschreibungswerten Zugangs- und Abgangsliste der Anlagegüter Auswertungen Entwicklung des Anlagevermögens Simulatin der Abschreibung bzw. der Entwicklung des Anlagevermögens für Investitinsentscheidungen Versicherungsliste zur Überprüfung einer Über- der Unterversicherung Entwicklung der Investitinsabzugsbeträge 4. Zusätzlich: Unterjähriges Cntrlling mnatliche Bestandsveränderungen mnatliche Abgrenzungen jahresbezgener der quartalsweiser Einnahmen und Ausgaben, z. B. Jahresversicherungen, 13. Gehalt, Zinsen, Disagi mnatliche kalkulatrische Abschreibung der Anlagegüter (falls hne Punkt 3. Anlagenbuchführung) mnatliche kalkulatrische Ksten, z. B. kalkulatrische Zinsen, Miete snstige mnatliche Abgrenzungen, z. B. Rückstellungen Entwicklung individueller Überwachungskriterien 3-Jahres-Vergleich (BWA) Cntrllingreprt gesamt der Cntrllingreprt mbil mit Frühwarnsystem Auswertung der Prüfkriterien Weg der Bereitstellung siehe 1. Rhythmus siehe 2.

7 II. Rechnungswesen und unterjähriges Cntrlling Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 5. Zusätzlich: Übernahme Zahlungsverkehr und Mahnwesen / Frderungsmanagement Vraussetzung: Vereinbarung über Umfang und Details der Nebenleistung Mahnwesen / Frderungsmanagement (gilt nicht für Zahlungsverkehr) für Freigabe durch Unternehmen, Erstellung vn: Zahlungsvrschlagslisten, Zahlungsvrschläge Lieferantenrechnungen SEPA-Lastschriften Kundenrechnungen (Basis-Lastschrift, Firmen-Lastschrift) Mahnungen / Mahnvrschläge Versand Mahnungen durch Kanzlei Bnitätsprüfung (z. B. Kunden, Geschäftspartner) Adressermittlung säumiger Zahler Vrschlagsliste Zahlungen Vrschlagsliste Mahnungen SEPA-Überweisungen, -Lastschriften Mahnungen Frderungsaltersreprt Debitrenanalyse Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 6. Zusätzlich: Sll-Ist-Vergleich und / der Plan-Auswertungen Erstellung Sll-Ist-Vergleiche auf Basis Unternehmensplanung Erstellung einfacher Jahresplan, Sll-Ist-Vergleiche BWA-Planwerte Sll-Ist-Vergleich (BWA), GuV, Bilanz, Finanzflussrechnung Erstellung detaillierter, unterjährig rllierend angepasster Jahrespläne, Sll-Ist-Vergleiche Cntrllingreprt: Erflgsplanung und Planerreichung bzw. Cntrllingreprt mbil mit Frühwarnsystem Liquiditätsvrschau Schnellberechnung PlanungsRADAR Planungsbericht 7. Zusätzlich: Kstenrechnung Einrichtung, Pflege und Erstellung der Kstenstellen-/ -trägerrechnung: Aufteilung nach Kstenstellen/-trägern Knslidierung vn Kstenstellen/-trägern Erstellung Sll-Ist-Vergleich Betriebsabrechnungsbgen inkl. Vrjahresvergleich und / der Sll-Ist- Vergleich Chefübersicht Gesamtunternehmen inkl. Vrjahresvergleich und / der Sll-Ist- Vergleich Zeitreihe

8 II. Rechnungswesen und unterjähriges Cntrlling Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 8. Zusätzlich: Unterstützung beim Bankgespräch Erstellung Unterlagen für Bank, z. B. Kreditgesuch Vrabgespräch zur Vrbereitung auf Bankgespräch Begleitung beim Bankgespräch Prüfung alternativer Finanzierungsmöglichkeiten, z. B. Umschuldung Analysen Fallweise Kapitaldienstgrenze-BWA 3-Jahres-Vergleich (BWA) Planungsbericht Hchrechnung des Jahresergebnisses Gutachten zur Vrfälligkeitsentschädigung Liquiditätsvrschau Für die Bank jährlich: Bilanz, GuV, Fälligkeitsliste unterjährig: BWA / Cntrllingreprt, SuSa / Wertenachweis Zur Besprechung mit Unternehmer Zahlungsplan Unternehmensanalyse Analysecckpit mit Branchenkennzahlen Cntrllingreprt mbil mit Frühwarnsystem Auswertung nach Bankenschemata B. Finanzbuchführung / Anlagenbuchführung / Kstenstellen-/- trägerrechnung wird durch Kanzlei bei Mandant erstellt vr Ort im Unternehmen: Erstellung (inkl. Auswertung), Beratung durch Kanzleimitarbeiter der Finanzbuchführung der Anlagenbuchführung der Kstenrechnung Infrmatinen / Auswertungen Hnrar

9 II. Rechnungswesen und unterjähriges Cntrlling C. Mandant erstellt die Finanzbuchführung / Anlagenbuchführung/ Kstenstellen-/-trägerrechnung Unsere en für selbstbuchende Mandanten umfassen grundsätzlich: Unterstützung bei der Einrichtung und ggf. Erstbestückung der Daten, Fachfragen, Infrmatinen zu gesetzlichen Änderungen Infrmatinen / Auswertungen Hnrar Unternehmen bucht mit selbst beschaffter Sftware, Kanzlei prüft Buchführung auf Krrektheit / Plausibilität anhand vn Stichprben, bei Bedarf Vrnahme vn Krrekturbuchungen Kanzlei stellt Sftware zur Verfügung, unterstützt bei Sftware-/Handlingsfragen, auch per Mandanten-Fernbetreuung, prüft Buchführung umfassend auf Krrektheit und Plausibilität, führt Krrekturbuchungen durch und übergibt diese an die Unternehmensbuchführung (Übernahme durch Unternehmen über Vrlaufimprt) Finanzbuchführung Anlagenbuchführung Kstenrechnung Kanzlei unterstützt durch unterjähriges Cntrlling Kanzlei führt einen Qualitäts-Check Finanzbuchführung durch Prüfergebnisse (Überwachungsbericht) Erstellung krrigierter Auswertungen (bei kanzleigestellter Sftware) Liquiditätsvrschau Cntrllingreprt der Cntrllingreprt mbil mit Frühwarnsystem Ergebnisse Qualitäts-Check Finanzbuchführung Weg der Bereitstellung nline (mit DATEV midentity) als verschlüsselte PDF auf Papier persönliche Übergabe Rhythmus mnatlich quartalsweise Fallweise / bei Bedarf Beratung, Einrichtung der Überprüfung der unterjährigen Buchführung Organisatrisch Einweisung in die Belegerfassung und gerdnete Ablage

10 III. Jahresabschluss und betriebliche Steuern A. Kanzlei erstellt Jahresabschluss und betriebliche Steuererklärungen Unsere en zum Jahresabschluss swie zu betrieblichen Steuererklärungen umfassen grundsätzlich den gesetzlichen Umfang, der vn Art und Umfang des Unternehmens abhängt: stichpunktartige Überprüfung der Buchführung auf Krrektheit der Buchungen, Jahresabschlusstätigkeiten (z. B. Aufteilung vn Kapitalknten auf Gesellschafter und Kntkrrentknten in betriebliche und private Nutzung, (Pensins-)Rückstellungen, ggf. Prüfung Anlagevermögen), Erstellung knslidierter Jahres- und Peridenabschlüsse für Unternehmensgruppen, Überprüfung, b alle relevanten Verträge (z. B. Grundbuchauszug, Ehegatten- der Gesellschafterarbeitsverträge) swie Infrmatinen zu snstigen finanziellen Verpflichtungen (z. B. Bürgschaften, Verträge mit Dritten, Patrnatserklärung) vllständig vrhanden sind, swie Bescheinigungen über die Art der Jahresabschlusserstellung (Mitwirkung des Mandanten) und die Übermittlung der E- Bilanz an die Finanzverwaltung bis hin zur elektrnischen Offenlegung. Auf Wunsch des Mandanten elektrnische Übermittlung der Abschlussdaten an Banken. Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 1. Erstellen des Jahresabschlusses / Anfertigen der betrieblichen Steuererklärung und Besprechung Jahresabschluss gemäß gesetzlicher Anfrderungen (z. B. Anhang, Lagebericht, Offenlegung) Einnahmen-Überschuss-Rechnung Steuerbilanz mit Gewinn- und Verlustrechnung Handelsbilanz mit abgeleiteter Steuerüberleitungsrechnung Besprechen des Jahresabschlusses Übermittlung der Abschlussdaten an die Finanzverwaltung Übermittlung der Jahresabschlussauswertungen an den Bundesanzeiger Jahresreprting Beratung / Analyse zu Tantieme, Gewinnverwendung usw. Festlegung Gewinnverwendung Erstellung und elektrnische Übermittlung der Kapitalertragsteuer-Anmeldung Anfertigen der betrieblichen Steuererklärungen, insbesndere KSt-, GewSt- und USt-Erklärungen swie Gesnderte und einheitliche Feststellung inkl. elektrnischer Übermittlung bei Kapitalgesellschaften und gleichgestellten Gesellschaften Aufbereitung der Werte aus dem Jahresabschluss für die Übermittlung an den Bundesanzeiger und Veröffentlichung Ausgabe der Buchführungsunterlagen für die gewünschten Jahre auf einer Rechnungswesen-Archiv-DVD Prüfung Steuerbescheide und ggf. Rechtsbehelf swie laufende Statusprüfung Einnahmen-Überschuss-Rechnung Bilanz und GuV swie Anlagenspiegel und Ergebnisverwendung Erstellungsbericht inkl. Anhang Lagebericht auf Basis der Infrmatinen des Unternehmens Kapitalflussrechnung Verbindlichkeitenspiegel Jahresabschlusspräsentatin Mehrjahresvergleiche, Grafiken betriebliche Steuererklärungen Tantiemeberechnung Ausschüttungsalternativen Gesnderte und einheitliche Feststellung (Aufteilung der betrieblichen Einkünfte auf mehrere Beteiligte) Gesellschafterkntenverzinsung Feststellungserklärung an alle Beteiligten Kntenentwicklung Kapital Kntkrrent detaillierte Zinsentwicklung Kapital Kntkrrent Steuerbelastung für laufendes und kmmendes Jahr englischsprachige Jahresabschlussauswertungen englischsprachiger Erstellungsbericht inkl. Anhang Auszug der Veröffentlichung Rechnungswesen-Archiv-DVD Infrmatin über Status, Rechtsbehelf

11 III. Jahresabschluss und betriebliche Steuern Erstellen Snderfrmen des Jahresabschlusses, z. B. Snder-/ Ergänzungsbilanzen bei Persnen-/Persnenhandelsgesellschaften, Eröffnungs-, Zwischen- und Schlussbilanzen Infrmatinen / Auswertungen Snderfrm der Bilanz Eröffnungsbilanz, Zwischenabschlüsse, Steuerbilanz, Überleitungsrechnung, Bilanz OHG Hnrar branchenspezifischer Jahresabschluss (bei entsprechender Finanzbuchführung) Erstellung knslidierter Pflichtabschlüsse und freiwilliger Gruppenabschlüsse auf Jahres- der Peridenbasis Erstellung und Auswertung adressatengerechter (Knslidierungs-)Reprts Knslidierungsübersicht knslidierte Bilanz knslidierte Gewinn- und Verlustrechnung Reprt der knslidierten Gruppe einschließlich Anhang und Lagebericht länderspezifischer Jahresabschluss für Limited nach US-GAAP internatinale Rechnungslegung Bilanz IFRS / IAS 2. Erstellen vn Berichten anhand des Jahresabschlusses und Plausibilitätsbeurteilung zusätzlicher / erweiterter Lagebericht für weitere interne der externe Adressaten, wie Geschäftsführung, Bank, Gründungsprüfung, Erstellung vn Gutachten Durchführung und Dkumentatin einer Plausibilitätsbeurteilung für die Bank Detailanalysen Jahresabschlussanalyse Kennzahlenanalyse Lagebericht, z. B. aus Wirtschaftsbericht (inkl. Vermögens- und Finanzstatus), Risik- und Prgnsebericht unter Mitarbeit des Unternehmens Bescheinigung über die Plausibilität des Jahresabschlusses Jahresabschlussanalyse Kennzahlenanalysen Berichte zur wirtschaftlichen Lage 3. Zusätzlich: Unterjährige Überprüfung der Entwicklung zur Optimierung des Jahresergebnisses Analyse des zu erwartenden Jahresergebnisses, Beratung und Ableitung vn Maßnahmen, z. B. neue / anzupassende / aufzulösende Rückstellungen (z. B. Investitin) Vrziehen der Verschieben einer Investitin der eines Verkaufs (Inventar) Prüfen der KSt- und GewSt-Vrauszahlungen: ggf. Anpassungsantrag, inkl. ESt Unterstützung bei (Vrbereitung) der Inventur Hchrechnung für das gesamte Jahr Kennzahlenanalyse (unterjährig) Anpassungsantrag für lfd. Veranlagungszeitraum unterjährige Vergleiche Cntrllingreprt mbil mit Frühwarnsystem Investitins- und Finanzierungsrechnung Unterstützung bei Gespräch mit Kapitalgebern Kapitaldienstgrenze-BWA Analysebericht

12 III. Jahresabschluss und betriebliche Steuern 4. Zusätzlich: Erstellen vn privaten Steuererklärungen bei Einzelunternehmern und Persnengesellschaftern Einkmmensteuererklärung für Gesellschafter/Unternehmer, Details unter: Private Steuern und Vermögen 5. Zusätzlich: Unterstützung bei Betriebsprüfung Vrgespräch Rechnungswesen-Archiv-DVD Simulatin möglicher Ergebnisse Beratung zur Selbstanzeige Begleitung während Betriebsprüfung Prüfung Steuerbescheid und ggf. Rechtsbehelf und laufende Statusprüfung Anpassung für Flgejahre auf Basis der Prüfergebnisse Besprechung der Ergebnisse der Prüfung und nötige Maßnahmen (z. B. Rücklagen bei Nachzahlungen) kntinuierliche Prüfung der Finanzbuchführung schriftliche Mitteilung über Prüfungsergebnisse tabellarisch und grafisch aufbereitete Ergebnisse Mehr- und Wenigerrechnung (inkl. Auswirkung der Prüfungsergebnisse für Flgejahre) Steuerberechnungen / Einkunftsarten vr und nach Betriebsprüfung Prüferbilanzen Infrmatin über Status Rechtsbehelf B. Mandant erstellt Jahresabschluss selbst Infrmatinen / Auswertungen Hnrar Kanzlei unterstützt bei der Einrichtung, stellt Sftware zur Verfügung und unterstützt bei der Durchführung des Jahresabschlusses, beurteilt den Jahresabschluss auf Plausibilität und erstellt Steuererklärungen Bericht / Vermerk zu Jahresabschluss und Plausibilitätsbeurteilung betriebliche Steuererklärung

13 IV. Betriebswirtschaftliche Beratung Unsere Leistungen rund um die betriebswirtschaftliche Beratung richten sich swhl an Privatpersnen als auch an Einzelunternehmen swie Persnen- und Kapitalgesellschaften verschiedener Branchen. Die Anfrderungen an eine erflgreiche Unternehmensführung werden aufgrund der Vielzahl vn Einflüssen immer umfangreicher. Die flgende Übersicht zeigt Ihnen, für welche en (im Bereich betriebswirtschaftliche Beratung) wir Ihnen Lösungen für Sie und Ihr Unternehmen anbieten. Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 1. Existenzgründung Existenzgründung Gründungsbericht Wahl der Rechtsfrm Investitins- und Finanzierungsrechnung Plan für Unternehmer (Vermögen, Erflg und Finanzierung) Vertragsmuster (z. B. Arbeitsvertrag geringfügig Beschäftigte, Arbeitsvertrag Ehegatten, Bürgschaft) Unterlagen für Dritte (z. B. für Teilhaber, Banken, Förderstellen) Prüfung Fördermittel Branchen-/Standrtinfrmatinen Wettbewerbsanalyse Bnitätsprüfungen vn Geschäftspartnern Planungsbericht Expertise zur Rechtsfrmberatung Musterverträge Fördermittelanträge Branchenreprt/-bericht Wettbewerbsinfrmatinen Standrtinfrmatinen, einschl. Standrtvergleich und Ptenzialanalysen Markenrecherchen (z.b. Firmenname prüfen) 2. Unternehmensplanung Mehrjahresplan (Umsatz, Ksten, Erflg, Vermögen usw.) weitere Teilpläne Finanzierungsplan Liquiditätsplan/-betrachtung Prduktplan: Umsatz, Ksten Analyse der Entwicklung vn Kennzahlen Planauswertungen zu Erflg/ Liquidität / Bilanz Planungsbericht Kennzahlensimulatin Infrmatinen zu Finanzierung/ Fördermitteln und Umfeldanalysen (Branche, Unternehmensstandrt)

14 Snstiges Kanzlei erstellt private Steuererklärungen und berät zu Privatvermögen Unsere en zu privaten Steuererklärungen umfassen grundsätzlich: Prüfen der Belege auf Richtigkeit und Vllständigkeit, Anfertigen der Steuererklärung, Vrbereiten und Besprechen der Unterlagen swie elektrnische Übermittlung der Steuererklärung an die Finanzverwaltung. Darüber hinaus bieten wir Ihnen eine individuelle Beratung zu den Themen Vermögens- und Generatinenplanung. Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 1. Erstellen der privaten Steuererklärung Erstellen vn Einkmmensteuererklärungen für Gesellschafter, Unternehmer, Angestellte, Rentner Abruf der Daten zur sg. vrausgefüllten Steuererklärung und Prüfung dieser Daten auf Vllständigkeit und Richtigkeit Anfertigen der Gesnderten und einheitlichen Feststellung (GuE) Prüfen alternativer Veranlagungsfrmen bei Ehegatten Prüfen der Steuervrauszahlungen Antrag auf Lhnsteuer-Ermäßigung Antrag auf Ausstellung einer Nichtveranlagungs-Bescheinigung Beratung zur Selbstanzeige Elektrnische Datenübermittlung der Steuererklärung (ELSTER) an die Finanzverwaltung Prüfung Steuerbescheid und ggf. Rechtsbehelf swie laufende Statusprüfung Einkmmensteuererklärung mit Anlagen je nach Fall (z. B. Anlagen N, V, SO, KAP und AUS) Gesnderte und einheitliche Feststellung (z. B. bei Aufteilung der Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung auf mehrere Beteiligte) Steuerbelastung und Mehrjahresvergleich im Rückblick Infrmatin über den Status vn Rechtsbehelfen Anpassung der Vrauszahlungen Mitteilung über Steuervrauszahlungen Infrmatinen / Auswertungen Hnrar 2. Beratung und steuerliche Erklärung bei Schenkung der Erbschaft Simulatin einer Schenkung der Erbschaft Beratung, z. B. zu Testament, Ehevertrag Überprüfung / Aktualisierung Testament (z. B. Änderung persönliche Verhältnisse) Expertise mit Belastungsvergleich Ist/ Planfall Schenkungsteuererklärung Erbschaftsteuererklärung Vrbereitung für Ntar Infrmatin über Status, Rechtsbehelf Begleitung zum Ntar steuerliche Erklärung Prüfung Steuerbescheide und ggf. Rechtsbehelf swie laufende Statusprüfung

15 Snstiges Allgemeine Beratung Beratung zur rdnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung vn Büchern und Aufzeichnungen, z.b. Verfahrensdkumentatin, gerdnete Belegablage Knzeptberatung, z. B. zur Einrichtung: Frderungsmanagement inkl. Erflgskntrlle Kstenrechnung individuelle BWA individuelle Schnittstelle Organisatinsberatung im Unternehmen zu Przessen der Finanzbuchführung und der Belegflüsse Unterstützung bei der Sftware-Auswahl übergreifende Beratung zu den Themen Strategie, Persnal, Qualitätsmanagement und Infrmatinssicherheit Ntizen Ergänzungen zur Vereinbarung (z. B. Steuerberaterhnrar, Anzahlungen, Bankverbindung/Lastschrift...)

16 Mandatsvereinbarung Diese Mandatsvereinbarung umfasst die auf den vrangehenden Seiten ausgewählten en. Eventuell ergänzte Ntizen sind ebenfalls Bestandteil dieser Mandatsvereinbarung. Darüber hinaus infrmiert die Kanzlei den Mandanten über die relevanten gesetzlichen Änderungen. Die Hnrierung erflgt gemäß der Steuerberatervergütungsverrdnung. Für Tätigkeiten, die in den genannten Vergütungsverrdnungen keine Regelungen erfahren (z. B. 57 Abs. 3 Nr. 2 und 3 StBerG), gilt eine ggf. gesndert vereinbarte Vergütung, andernfalls die übliche Vergütung ( 612 Abs. 2 und 632 Abs. 2 BGB), sfern für diese Tätigkeit keine spezielle Gebührenverrdnung Anwendung findet (z.b. Inslvenzverwaltergebührenverrdnung). Sfern Aufträge außerhalb dieser Vereinbarung an die Kanzlei erteilt werden sllen, geschieht dies ebenfalls auf Basis der vrliegenden Übersicht und stellt smit entweder eine fallweise der eine dauerhafte Ergänzung dieser Mandatsvereinbarung dar. Das Original dieser Mandatsvereinbarung verbleibt beim Mandanten, eine Kpie in der Kanzlei. Mandatsvereinbarung zwischen Auftragnehmer Schönhuber Steuerberatung Huberta Schönhuber Dipl.-Betriebswirtin (FH), Steuerberaterin Bahnhfstraße Mainburg Telefn: 08751/ Fax: 08751/ inf@schenhuber-steuerberatung.de Ort Datum Unterschrift Steuerberater und Auftraggeber Name Straße PLZ, Ort Telefn Ort Telefax Datum Unterschrift Mandant

17 Sprechen Sie mich an. Ich berate Sie gerne. Für Ihre Fragen und Anliegen stehen Ihnen zur Verfügung: Huberta Schönhuber Tel.: 08751/ Schönhuber Steuerberatung Huberta Schönhuber Dipl.-Betriebswirtin (FH), Steuerberaterin Bahnhfstraße Mainburg Telefn: 08751/