Intelligent vergüten- -Kosten senken

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1 Intelligent vergüten- -Kosten senken Information für Unternehmen Unser Ansatz: Optimierung des Vergütungssystems Unser Ziel: Lohnnebenkosten senken Ihr Nutzen: Die richtigen Mitarbeiter finden und die Guten binden Ihr Vorteil: Höhere Rendite und Liquidität

2 Die Situation Die Abgabenlast durch Steuer- und Sozialversicherung ist für Unternehmen ständig gestiegen. Umso wichtiger ist es, dass Sie die Lohnkosten senken, die dafür erforderlichen Maßnahmen ergreifen und die dafür notwendigen Schritte einleiten. Hierauf sind wir spezialisiert! Unser Ziel Unser Ziel ist die Senkung der Lohnnebenkosten. Die Devise lautet mehr Netto vom Brutto oder weniger Arbeitgeberbelastung bei gleichem Netto. Der Gesetzgeber und die Rechtsprechung sind sich einig, dass jeder Arbeitgeber Steuern und Sozialabgaben sparen darf. Jedoch kaum einer macht von den vielen staatlich geförderten Entgeltbausteinen Gebrauch. Die Unternehmen haben es in der Hand, durch vertragliche Vereinbarung von einer gesetzlich zulässigen Steuerbefreiung in möglichst hohem Maße Gebrauch zu machen. (Urteil des Bundesfinanzhofes vom VI R 50/09) mehr Netto vom Brutto Leistungsgerecht Fair Flexibel Unter optimal verstehen wir die Win-Win-Situation, die entsteht, wenn für den Arbeitgeber die Personalkosten nachhaltig reduziert werden können und für den Arbeitnehmer der Geldbeutel mehr Netto aufweist. - 2

3 Ihr Nutzen Branchenübergreifend und unabhängig von der Größe Ihres Unternehmens ist gutes Personal ein wesentlicher Schlüssel zum Erfolg. Gute und motivierte Mitarbeiter zu finden und zu binden ist daher ein wesentlicher Erfolgsfaktor für jedes Unternehmen. Geförderte Entgeltbausteine sind dafür ein ideales Instrument. Hierdurch wird die Kaufkraft Ihrer Mitarbeiter erhöht und sie durch die Einführung eines intelligenten Vergütungssystems ein attraktiver Arbeitgeber! Ihre Berater Ihr Vorteil Ihr Vorteil FINANZIELLER SPIELRAUM Schaffen Sie sich finanziellen Spielraum und Beweglichkeit. Dadurch haben sie mehr Freiräume für unternehmerische Entscheidungen um die Wettbewerbsfähigkeit Ihres Unternehmens zu sichern. Senkung der Personalkosten Erhöhung der Liquidität des Unternehmens Gesteigerte Mitarbeiterzufriedenheit Langfristige Bindung der Mitarbeiter Reduzierung der Krankheits- und Fluktuationsrate Wettbewerbsvorteile Statt in Lohnnebenkosten investieren Sie in die Zukunftsfähigkeit Ihres Unternehmens. Ob Sie Ihre Kontokorrentlinie entlasten, wieder skontieren oder in mehr Effizienz in Ihrem Unternehmen investieren; endlich profitieren Sie sowie Ihre Mitarbeiter und nicht länger das Finanzamt und die Sozialversicherung. - 3

4 Über uns TEAM EXPERT LÖSUNGEN FÜR STEUERBERATER UND UNTERNEHMER Menschen, die erfolgreich eine selbstständige Tätigkeit ausüben erkennt man oft daran, dass Sie meist auf der Suche nach innovativen Möglichkeiten sind, die ihr Unternehmen im Markt erfolgreicher machen. Das Gefühl, sein Unternehmen stabil und zukunftssicher aufzustellen und auf Kurs zu halten, ist Triebfeder und Garant dafür, dass sie stets agieren statt zu reagieren. Laufende Überprüfung und Kontrolle der Organisations- und Kostenstrukturen sind dabei unerlässliche Wegbegleiter und prägen die unternehmerischen Entscheidungen. Hier fühlen wir uns zu Hause und bieten: LÖSUNGEN FÜR STEUERBERATER UND UNTERNEHMEN DAMIT STEHEN WIR FÜR ZUKUNFT, ENTWICKLUNG, STABILITÄT UND PARTNERSCHAFT TEAM EXPERT ist ein Netzwerk ausgesuchter Experten und renommierter Partner für Steuerberater und Unternehmer. Unabhängig von staatlichen Trägern und privatwirtschaftlichen Gesellschaften sind wir einzig und allein dem Kunden verpflichtet. Lösungen im Bereich der Optimierung, Entlastung im Alltag bei gleichzeitiger Enthaftung, sowie der Ausbau werthaltiger Beratungsleistungen stehen dabei im Mittelpunkt. Übrigens: TEAM EXPERT erfasst Know-how und verknüpft ein weit reichendes Netzwerk aktiver Steuerberater. Tauschen Sie Anregungen und Erfahrungen mit uns, Steuerberatern oder anderen Unternehmen aus, Sie sind herzlich willkommen! Fakten Wir setzen um : Anpassung oder Einführung von Vergütungssystemen, Entgeltoptimierung und Lohnkosteneinsparung Rechnen sie mit : einer durchschnittlichen Personalkosteneinsparung bei gleichem oder höherem Netto von rd bis EUR pro Jahr und je 10 Mitarbeiter sofortiger ab dem ersten Monat spürbarer finanzieller Auswirkung geringem Verwaltungsaufwand und laufender Begleitung individuellen Lösungen auch für: Urlaubs- und Weihnachtsgeld, Überstundenvergütungen, Neueinstellungen, Gehaltserhöhungen Ihre Investition : fixe Sätze und transparente Honorarberatung keine Erfolgsbeteiligung oder Provision allein Ihr Vorteil steht im Fokus - 4

5 INTELLIGENT VERGÜTEN-KOSTEN SENKEN DIE INNENFINANZIERUNG -DIE MODULE- Motivation EINFACH-MOTIVIEREND Analytik EINFACH-INDIVIDUELL Projekt EINFACH-SELBER MACHEN Motivation einfachmotivierend Analytik einfachindividuell Projekt einfachselber machen Pakete Motivieren Sie Ihre Mitarbeiter durch einfache, zeitgemäße und wertige Lösungen! Auftrag Experte Heben Sie die Potentiale des Unternehmens im Rahmen von intelligenten Lösungen! Projekt Innenfinanzierungdie Intelligenz im eigenen Haus! Hilfe zur Selbsthilfe! TEAM-Kantine TEAM-Call TEAM-Gesundheit TEAM-Fokus 37 Einzelauftrag im Rahmen einer vollumfänglichen und individuellen Lohnberatung! Gesamte Installation und Implementierung des Lohnberatungsbereichs innerhalb eines Unternehmens! - 5

6 Motivation FIT FÜR DIE ZUKUNFT! TEAM-Kantine einfach motivieren Öffnen Sie für Ihre Mitarbeiter die größte Kantine Deutschlands, denn Sie wissen ja. Liebe geht durch den Magen! Motivation der Mitarbeiter Bindung der Mitarbeiter Verwendung: Gehaltserhöhung Vorteile: Im Rahmen der Gehaltserhöhung fallen hier keine Lohnnebenkosten an. Außerdem ist es so möglich, eine Gehaltserhöhung umzusetzen, die ansonsten den Arbeitgeber stärker belasten würde. TEAM-Call einfach motivieren Prestige und Anerkennung stehen bei Mitarbeitern hoch im Kurs. Daraus resultieren in Deutschland ca. 1,2 MIO Handyverträge. Die neueste Generation der jeweiligen Mobilfunkgeräte ist zum Statussymbol geworden. Sie dienen als Zeichen der Zugehörigkeit! Motivation der Mitarbeiter Bindung der Mitarbeiter Prestige und Status Verwendung: Gehaltsumwandlung Gehaltserhöhung Vorteile: Identisch für den Fall der Lohnerhöhung. Zum Nulltarif, wenn es um eine Gehaltsumwandlung geht, da hierfür die Bausteine Waren und Dienstleistungen und KfZ-Werbung genutzt werden um daraus das Ganze finanzieren. Mitarbeiter kann seinen privaten Vertrag kündigen und spart so Geld. Nachhaltige Nettooptimierung!! - 6

7 TEAM-Medi einfach motivieren Gesundheit zählt zum höchsten Gut und genießt einen immens hohen Stellenwert. Im Rahmen einer betrieblichen Krankenversicherung ermöglichen Sie Ihren Mitarbeitern diesen wertvollen Schutz. Kostenfrei Top-Leistungen für die verschiedensten medizinischen Aspekte Ohne Gesundheitsprüfung Bestehende Krankheiten eingeschlossen Motivation der Mitarbeiter Bindung der Mitarbeiter Prestige und Status Verwendung: Gehaltsumwandlung Gehaltserhöhung Vorteile: Identisch für den Fall der Lohnerhöhung. Zum Nulltarif, wenn es um eine Gehaltsumwandlung geht, da hierfür die Bausteine Waren und Dienstleistungen und Kfz-Werbung genutzt werden um daraus das Ganze finanzieren. Mitarbeiter kann seinen privaten Vertrag kündigen und spart so Geld. Nachhaltige Nettooptimierung. Kommt in den Genuss einer TOP-Zusatzversorgung auch ohne Gesundheitsprüfung und bei bestehenden Erkrankungen. - 7

8 TEAM-Fokus 37 einfach genial Die Lösung, die noch jeden zum Staunen gebracht hat! Die Lösung von Querdenkern für Querhandler. Motivation und persönlicher Gewinn Verwendung: Sonderzahlungen Vorteile: Bis zu pa. können auf der Basis der pauschalen Versteuerung von 30% pro AN genutzt werden. Einfaches und geniales Konzept über die Nutzung einer speziellen Mastercard. Analytik Einzelauftrag im Rahmen einer vollumfänglichen und individuellen Lohnberatung. Das Thema für Spezialisten!! Intelligent vergüten- Kosten senken und Liquidität verbessern. Im Rahmen eines Beratungsauftrages werden hier die idealen Konzepte für eine unternehmensspezifische Lösung erarbeitet und definiert. Dabei garantieren wir eine komplette rechts- und prüfungssichere Umsetzung für das Unternehmen. Folgende Aspekte spielen hierbei eine Rolle: Lösung für: Mitarbeitermotivation Mitarbeiterbindung mehr Nettoeinkommen für die Mitarbeiter Vorsprung bei der Gewinnung von Fachkräften Vergütungs-Anreizsysteme Reduzierung des Lohnaufwands für den Arbeitgeber Liquiditätsgewinn für die Erweiterung des unternehmerischen Handlungsspielraums. Verwendung bei: Lohn & Gehaltserhöhungen Sonderzahlung und Gratifikationen Urlaubs/-Weihnachtsgeld Boni und Prämiensysteme Optimierung bestehender Gehaltssysteme Umsetzung: mit der TEAM-EXPERT! - 8

9 Projekt Gesamte Installation und Implementierung des Lohn-Beratungsbereichs innerhalb eines Unternehmens. Unabhängig optimieren! Gerade in größeren Unternehmen ist es so, dass es für das Unternehmen sinnvoll ist, die Möglichkeiten der Einführung eines intelligenten Vergütungssystems selber umzusetzen. Das dafür erforderliche Know-How und die erforderlichen Tools, Prozesse, sowie der Optimierungssoftware Opti-VU werden hierbei im Rahmen eine Beratungs-Projekts im Unternehmen eingeführt und nachhaltig installiert. Der Umfang richtet sich ganz entscheidend nach den gewählten Umsetzungskomponenten und der Größe des Unternehmens. Dabei beachten wir alle wichtigen Aspekte, die Ihnen eine vollumfängliche Abwicklung im eigenen Haus ermöglichen. Lösung für: Mitarbeitermotivation Mitarbeiterbindung mehr Nettoeinkommen für die Mitarbeiter Vorsprung bei der Gewinnung von Fachkräften Vergütungs-Anreizsysteme Reduzierung des Lohnaufwands für den Arbeitgeber Liquiditätsgewinn für die Erweiterung des unternehmerischen Handlungsspielraums. Verwendung bei: Lohn & Gehaltserhöhungen Sonderzahlung und Gratifikationen Urlaubs/-Weihnachtsgeld Boni und Prämiensysteme Optimierung bestehender Gehaltssysteme Umsetzung: nach Einarbeitung der TEAM-EXPERT eigene Umsetzung! - 9

10 Dabei kann von folgender Basisbetrachtung ausgegangen werden: Planung N Inhalt Dauer 1 Work-Shop Definition der Ziele und Anforderungen- 1-2 Tage 2 Erstellung eines Pflichtenhefts Projektabhängig Umsetzung N Inhalt Dauer 1 Grundlagen Know-How und Einsatzmöglichkeiten 2 Tage 2 Installation und Einweisung in die Software Opti-VU 2 Tage 3 Anwendertraining Opti-VU an Hand Life-Eingaben -Dies umfasst auch Berechnungen zur Optimierung- 3 Tage 4 Prozesse der Implementierung von A-Z 2 Tage 5 Coaching Module nach Wahl: Die Mitarbeiterpräsentation Gesprächsführung: Das Mitarbeitergespräch 1 Tag 1-2 Tage 6 Verwaltung und Dokumentation 2 Tage 7 Implementierung in die Lohnabrechnung Aufwand Individuell N Inhalt Aufwand 1 Unternehmensspezifische Anpassungen -One-Button-Modell- Projektabhängig 2 Integrationslösungen in bestehende technische Umgebungen Projektabhängig Dienstleistungen N Inhalt Aufwand 1 Arbeits- und sozialversicherungsrechtliches Gutachten für eine rechts- und prüfungssichere Umsetzung durch Spezialisierten Anwalt 2 Steuerrechtliches Gutachten für eine rechts- und prüfungssichere Umsetzung durch spezialisierte Kanzlei Projektabhängig Projektabhängig - 10

11 Rechtsicherheit Der Ablauf Definition eines Modells zur Einführung eines intelligenten Vergütungssystems Gutachterliche Bewertung im Hinblick auf die ordnungsgemäße arbeits- und sozialversicherungsrechtliche Umsetzung Verbindliche Anrufungsauskunft gemäß 42 e EStG auf Basis des Gutachtens zur Bestätigung der steuerlichen Beurteilung Ergebnis: Rechtssicherheit des Konzepts als Grundlage für eine erfolgreiche Umsetzung! Umsetzung: Erfolgt auf Basis eines detaillierten und abgestimmten Projektplans Prüfungssicherheit: Wird im Rahmen des gewählten Modells zur Lohnverwaltung sichergestellt - 11

12 Professionelle Abwicklung Exakt definierter und standardisierter Beratungsablauf Detaillierte Potenzialanalyse Vorschlag verschiedener Vergütungsvarianten INTELLIGENT VERGÜTEN KOSTEN SENKEN Laufende Begleitung und Lohnüberwachung, Beratung bei zukünftigen Neueinstellungen und Gehaltserhöhungen Potenzialanalyse, rechtssichere Umsetzung, Zusammenarbeit mit Rechtsanwalt und Steuerberater Großes Netzwerk für individuelle Lösungen z.b. für Bonussysteme, Branchenbesonderheiten etc. So gehen wir vor! Kontinuierliche Betreuung als Garant für eine langfristig rentable und sichere Umsetzung. 1 Erstinformation und Kurzanalyse, Strategiegespräch und Optimierung Umsetzung und Organisation Strategiegespräch, Optimierung und Potenzialanalyse Mitarbeiterinformation und Beratung 4 Verwaltung, Überwachung, Neueinstellung und Prüfungen - 12

13 5 Schritte, die sich lohnen! 1. Schritt Information zu unserer Dienstleistung Bestandsaufnahme und Definition Ihrer möglichen Ziele Datenübernahme für Potenzialanalyse (erste Prognose erfolgt vor Ort) 2. Schritt Präsentation der Potenzialanalyse (Komplettanalyse Ihrer Mitarbeiter) Strategiespräch für Umsetzung der Optimierungsmaßnahmen Berechnungen zur Optimierung und Festlegung der Strategie Schritt Infoveranstaltung zur Lohnoptimierung für Ihre Mitarbeiter Begleitung in den Mitarbeitergesprächen Anpassung an die Mitarbeiterwünsche Realisierung der vertraglichen Vereinbarungen Schritt Umsetzung der arbeitsrechtlich notwendigen Maßnahmen (ggfs. incl. anwaltlicher Überprüfung und Testierung) Begleitung bei der Umsetzung in oder mit der Lohnbuchhaltung Soweit notwendig und gewünscht, Antrag auf verbindliche Auskunft beim Finanzamt 5. Schritt Anpassung bei Änderungen (Kinder, Familienstand etc.) Nachjustierung bei Gesetzesänderungen Anpassung und Überwachung im Hinblick auf erweiterte Fördermöglichkeiten Aufnahme neuer Mitarbeiter Überwachung & Rücklaufcontrolling von Änderungen Information und Aktualisierung der Lohnbuchhaltung Begleitung bei Prüfungen - 13

14 Aus der Praxis Ein vereinfachtes Beispiel: Was bedeutet eine Lohnerhöhung von 100,- für AG & AN? Als klassischer Bruttolohn Mit intelligentem Vergütungssystem AG-AUFWAND 130 EUR AG-AUFWAND 65 EUR BRUTTO 100 EUR 21 EUR 44 EUR Baustein Baustein NETTO 50 EUR NETTO 65 EUR Jeden Monat sind 80 EUR verloren. Durch Sozialabgaben und Steuer des Arbeitnehmers und Arbeitgebers Jeden Monat werden 65 EUR gespart (780 EUR im Jahr). Statt 130 nur 65 investiert und statt 50, 65 herausbekommen. Darstellung einer Entgelterhöhung Gehaltserhöhung um 200 Brutto Netto bisher Gehaltserhöhung in Geldleistung Gehaltserhöhung Entgeltbausteine = =

15 LIQUIDITÄTSEINSPARUNG - LOHNKOSTEN CA. 50 (25 % LOHNNEBENKOSTEN AUS 200 ) AUSWIRKUNGEN IM BEREICH DER UMSATZRENDITE Lesen Sie aus folgender Matrix ab, um wie viel Sie Ihren Umsatz für die gleiche Gewinnauswirkung steigern müssten. Pro Mitarbeiter wird dabei von einer Einsparung von mtl. 75 ausgegangen. ANZAHL ARBEITNEHMER UMSATZRENDITE 2% % % % % SIE GEWINNEN RAUM FÜR UNTERNEHMERISCHE ENTSCHEIDUNGEN! - 15

16 Auf den Punkt gebracht! IHRE FRAGEN UNSERE ANTWORTEN Wie genau kann ich Lohnkosten sparen? Welche Vergütungsbausteine werden gefördert? Kann die Lohnoptimierung auch durch oder mit meinem Steuerberater durchgeführt werden? Ist es notwendig, dafür den Steuerberater oder das Lohnbüro zu wechseln? Handelt es sich hier um eine Versicherung? Warum TEAM EXPERT? Wir setzen mitarbeiterbezogen staatlich geförderte Vergütungsbausteine ein, die per Gesetz lediglich mit einer niedrigen Pauschalsteuer und keiner Sozialversicherungspflicht belegt sind oder ganz und gar steuer- und sozialversicherungsfrei sind. Es gibt insgesamt über 35 Vergütungsbausteine, die teilweise schon seit vielen Jahren im Gesetz verankert sind; hierunter fallen z. B. Erholungsbeihilfen, Sachbezüge, Kindergartenbeiträge, Entfernungspauschale, Handykosten, Garagen-, Internet-, und Werbepauschalen etc. Ja, allerdings ist die sehr intensive Beratung und strukturierte Umsetzung wegen des Arbeitsaufwands und Termindrucks, mit dem die Lohnsachbearbeiter in den allermeisten Steuerkanzleien regelmäßig zu kämpfen haben, schwer darstellbar. Manche Steuerberater scheuen vermeintlich rechtliche Hürden sowie den Mehraufwand in der Lohnabrechnung. Sie forcieren die Entgeltoptimierung bewusst nicht. Nein, sehr gerne arbeiten wir mit Ihren Dienstleistern zusammen. Wir leisten keine Rechts- oder Steuerberatung und rechnen keine Löhne selbst ab. Nein! Wir haben das Know-how und die Ausstattung, um strukturiert Ihr Vergütungssystem schnell, rechtssicher und optimal umzustellen. Wir übernehmen die optimierten Fälle in unsere sogenannte Lohnüberwachung, um alle Erfordernisse für Sie im Blick zu halten und deren Einhaltung sicher zu stellen. - 16

17 Sprechen Sie uns an DIE VORTEILE SPRECHEN FÜR SICH! Nutzung der gesetzlichen Möglichkeiten des Einkommenssteuergesetzes Lohnkosteneinsparung Liquiditätssteigerung Flexibilität in Gehaltsverhandlungen Mitarbeiterbindung und Motivation Rechtssicher vom Finanzamt geprüft vollautomatisiertes Abwicklungsverfahren aus einer Hand UNSERE STÄRKEN IHR VORTEIL Lohnkosten Unternehmensaufwand Entgeltoptimierung Unternehmensliquidität WIR BERATEN ALLE ARBEITGEBER IN ALLEN BRANCHEN BEREITS AB 5 ARBEITNEHMER/-INNEN (WENIGER AUF ANFRAGE) - 17

18 Grundsatz TEAM-EXPERT ist Mitinitiator und Mitbegründer der Qualitätsoffensive für das GIV-Gütesiegel. Daher ist unser Handeln geprägt von QUALITÄT. INTEGRITÄT. AKTUALITÄT Leistungsgerecht Fair Flexibel TEAM-EXPERT Solution Manufaktur GmbH Büro KÖLNCUBUS 6. Etage Sitz Max-Reger-Straße 15 Erna-Scheffler-Straße 1 A Kerpen Köln Telefon Telefon Telefax Telefax Internet info@team-expert.de - 18