Investitionsmanagement mit SAP

Transkript

1 Jürgen Jandt Ellen Falk-Kalms Investitionsmanagement mit SAP SAP ERP Central Component anwendungsnah - Mit durchgängigem Fallbeispiel und Customizing - Für Studierende und Praktiker V

2 Inhalt 1 Betriebswirtschaftliches Investitionsmanagement Die Investition als Objekt eines Investitionsmanagement Charakterisierung einer Investition Systematisierung von Investitionen Investitionsanalyse Entscheidungsprozess von Investitionen Strukturen eines Investitionsmanagement Investitionsmanagement als Inhaltskategorie Strategisches Investitionsmanagement Operatives Investitionsmanagement Investitionsrechnungsverfahren zur qualifizierten Beurteilung von Investitionen Differenzierung der Verfahrensgruppen Statische Investitionsrechnungsverfahren Dynamische Investitionsrechnungsverfahren Aussagefähigkeit der Investitionsrechnungsverfahren Nachschau von Investitionen Investitionsfehler Investitionskontrolle Hypothesen zu Erfolgsdeterminanten von Investitionen Investitionsmanagement auf der Grundlage des Einsatzes von SAP ERP Central Component (SAP ECC) SAP ECC und seine integrierte Anwendungskomponente Investitionsmanagement (IM) Inhalt und Aufgliederung der Anwendungskomponente Investitionsmanagement (IM) in SAP ECC Integriertes Fallbeispiel Fajalt GmbH Beschreibung des Fallbeispiels Fajalt GmbH Einbettung des Fallbeispiels Fajalt GmbH in SAP ECC Aufbau eines Workshop in IM Seminarablauf im Workshop Strukturmerkmale des Workshop VI

3 2.5 Bedienungsgrundlagen zu SAP ECC Modul 0: Arbeiten mit dem SAP-System (Bedienungsgrundlagen zu SAP ERP Central Component) 84 Tastenteil M0.1 SAP-System starten und Erstanmeldung durchführen M0.2 Weiteren SAP-Modus (Bildschirm) öffnen M0.3 Im SAP-(Standard-)Menü arbeiten M0.3.1 Untermenüs des SAP-Menüs öffnen M0.3.2 Dokumentation zur markierten Anwendung anzeigen M0.3.3 SAP-Anwendung (Transaktion) starten M0.3.4 Online-Hilfe zur aktuellen Anwendung starten M0.4 Mit dem Einführungsleitfaden (SAP-Referenz-IMG) arbeiten.. 92 M0.4.1 SAP-Referenz-IMG (Einführungsleitfaden) starten M0.4.2 Dokumentation zu Customizing-Funktionen anzeigen.. 93 M0.4.3 Customizing-Transaktion starten M0.5 SAP-Modus (Bildschirm) wechseln M0.6 Abmelden vom SAP-System Einstellungen (Customizing und Stammdatendefinition) für das Fallbeispiel in FI (Finanzwesen), CO (Controlling) und FI-AA (Anlagenbuchhaltung)...99 Grundeinstellungen Unternehmensstruktur Modul 1: Customizing Unternehmensstruktur Organisationsstrukturen im Rechnungswesen Was ist zu tun? Tastenteil M1.1 Buchungskreis anlegen (Finanzwesen) M1.2 Kostenrechnungskreis anlegen (Controlling) M1.3 Buchungskreis dem Kostenrechnungskreis zuordnen (Controlling) Finanzwesen Modul 2: Customizing Finanzbuchhaltung (FI) Steuerung der Belegerfassung Einstellungen für Vorsteuerbuchungen Was ist zu tun? VII

4 Tastenteil M2.1 (Standard-)Belegarten und zugeordnete Nummernkreise ansehen M2.2 Buchungsschlüssel ansehen M2.3 Offene Buchungsperioden ansehen M2.4 Einstellungen für Vorsteuerbuchungen ansehen M2.4.1 Steuerkennzeichen für Deutschland ansehen M2.4.2 Vorsteuerkonto für Kontenplan INT ansehen Modul 3: Customizing Anlagenbuchhaltung (FI-AA) Bewertungsplan Anlagenklassen Was ist zu tun? Tastenteil M3.1 Bewertungsplan definieren und dem Buchungskreis zuordnen M3.2 Nummernkreise für Anlagenummern definieren M3.3 Anlagenklassen und Kontenfindungsregeln ansehen M3.4 Bewertungsbereiche für Anlagenklassen ändern M3.5 Nummernkreise für Abrechnungsbelege pflegen Modul 4: Stammdaten der Finanzbuchhaltung (FI) Stammdaten und Bewegungsdaten (FI) Aufbau von Stammsätzen Integration Haupt- und Nebenbuchhaltungen Was ist zu tun? Tastenteil M4.1 Sachkontenstammsätze des Kontenplans INT ansehen M4.2 Kreditorenstammsätze anlegen M4.3 Anlagenstammsatz anlegen Kostenrechnung Modul 5: Customizing Controlling allgemein (CO) Teilkomponenten und Kontierungsobjekte im Kostenrechnungskreis. 157 Was ist zu tun? Tastenteil M5.1 Kostenrechnungskreis pflegen M5.2 Nummernkreise für Controllingbelege pflegen Modul 6: Stammdaten der Kostenrechnung (CO) Stammdaten und Bewegungsdaten (CO) Kostenartentyp Auftragsart Was ist zu tun? VIII

5 Tastenteil M6.1 Kostenarten definieren M6.2 Kostenarten in Kostenartenhierarchie zusammenfassen M6.3 Kostenstellenstandardhierarchie (Struktur) definieren M6.4 Kostenstellen anlegen M6.5 Leistungsart anlegen M6.6 Abgrenzungsauftrag anlegen Einstellungen (Customizing und Stammdatendefinition) für das Fallbeispiel in IM (Investitionsmanagement) Investitionsprogramm Modul 7: Customizing IM: Steuerungsparameter für das Investitionsprogramm Programmart Was ist zu tun? Tastenteil M7.1 Programmart definieren M7.2 Verantwortliche definieren M7.3 Planprofil für Investitionsprogramm anlegen und der Programmart zuordnen M7.4 Planversion der Programmart zuordnen M7.5 Budgetprofil für Investitionsprogramm anlegen und der Programmart zuordnen M7.6 Festlegungen für die Budgetverteilung auf Investitionsmaßnahmen treffen Modul 8: Definition und Strukturierung des Investitionsprogramms 194 Investitionsprogramm Was ist zu tun? Tastenteil M8.1 Programmdefinition anlegen M8.2 Programmstruktur anlegen Maßnahmenanforderung Modul 9: Customizing IM: Steuerungsparameter für Maßnahmenanforderung Anforderungsart Zinskurven Was ist zu tun? Tastenteil M9.1 Anforderungsart definieren IX

6 M9.2 Nummernvergabe für Maßnahmenanforderungen festlegen M9.3 Planprofile für die Maßnahmenanforderungsplanung pflegen. 214 M9.3.1 Planprofil für Kostenplanung zur Maßnahmenanforderung pflegen M9.3.2 Planprofil für Ertragsplanung zur Maßnahmenanforderung pflegen M9.4 Einstellungen für die Wirtschaftlichkeitsrechnung M9.4.1 Zinskurven für Kapitalwertermittlung ansehen M9.4.2 Bezugsdatum für Kapitalwertermittlung pflegen Modul 10: Definition der Maßnahmenanforderung Stammdaten der Maßnahmenanforderung Was ist zu tun? Tastenteil M10.1 Maßnahmenanforderung anlegen und dem Investitionsprogramm zuordnen M10.2 Anforderungsvarianten anlegen Investitionsmaßnahmen Modul 11: Customizing IM: Steuerungsparameter für Investitionsmaßnahmen Aufträge oder Projekte als Investitionsmaßnahmen Auftragsart und Projektprofil Was ist zu tun? Tastenteil M11.1 Steuerungsparameter für Innenaufträge M Auftragsart anlegen M Planprofil für Kostenplanung von Innenaufträgen anlegen und der Auftragsart zuordnen M Budgetprofil für Innenaufträge anlegen und der Auftragsart zuordnen M11.2 Steuerungsparameter für Projekte M Projektprofil anlegen M Planprofil für Kostenplanung des Projekts anlegen und dem Projektprofil zuordnen M Budgetprofil für Projekte anlegen und dem Projektprofil zuordnen M11.3 Steuerungsparameter für Anlagen im Bau und Abschreibungsvorschau im Investitionsprofil M Investitionsprofil für Investitionsaufträge und Investitionsprojekte anlegen M Investitionsprofil dem Projektprofil zuordnen X

7 M11.4 Steuerungsparameter für die Abrechnung von Investitionsmaßnahmen M Verrechnungsschema anlegen M Ursprungsschema anlegen M Abrechnungsprofil anlegen M Abrechnungsprofil zu Auftragsart und Projektprofil zuordnen Modul 12: Definition von Investitionsmaßnahmen Stammdaten Investitionsauftrag Stammdaten Investitionsprojekt Was ist zu tun? Tastenteil M12.1 Innenaufträge als Investitionsmaßnahmen anlegen und dem Investitionsprogramm zuordnen M12.2 Projekt mit PSP-Elementen als Investitionsmaßnahmen anlegen M Projektdefinition anlegen M Projektstruktur anlegen M Investitionsprojekt dem Investitionsprogramm zuordnen M Projektstruktur grafisch darstellen M12.3 Investitionsprogramm mit Zuordnungen ansehen Umsetzung des Fallbeispiels in IM sowie in damit verzahnten Anwendungskomponenten (FI, CO, FI-AA) Entscheidungsüberlegungen zu den Investitionsvorhaben Modul 13: Wirtschaftlichkeitsrechnung und Genehmigung der Maßnahmenanforderung Wirtschaftlichkeitsrechnung Was ist zu tun? Tastenteil M13.1 Wirtschaftlichkeitsrechnungen für alternative Anforderungsvarianten durchführen M Kosten- und Ertragsplanung M Wirtschaftlichkeitskennzahlen berechnen M13.2 Anforderungsvariante zur Genehmigung vorschlagen M13.3 Anforderungsvariante der Planversion des Investitionsprogramms zuordnen M13.4 Maßnahmenanforderung genehmigen XI

8 Modul 14: Kostenplanung Inhalt der Kostenplanung Was ist zu tun? Tastenteil M14.1 Kosten der Investitionsaufträge planen M14.2 Projektkosten planen M14.3 Planwerte der Maßnahmen und der Maßnahmenanforderung auf übergeordnete Programmpositionen hochrollen Modul 15: Ersetzen der Maßnahmenanforderung durch einen Investitionsauftrag Systemstatus Was ist zu tun? Tastenteil M15.1 Systemstatus der Maßnahmenanforderung ansehen M15.2 Auftrag zur Maßnahmenanforderung anlegen M15.3 Maßnahmenanforderung ersetzen Modul 16: Abschreibungsvorschau Abschreibungssimulation Was ist zu tun? Tastenteil M16.1 AfA-Simulationsdaten für Investitionsaufträge pflegen M16.2 AfA-Simulationsdaten für Projekt pflegen M16.3 Simulationsreport ausführen Modul 17: Budgetierung Inhalt der Budgetierung Was ist zu tun? Tastenteil M17.1 Investitionsprogramm budgetieren M17.2 Budget an Maßnahmen verteilen M17.3 Budget im Projekt pflegen M17.4 Bericht Plan/Budgetvergleich ausführen Durchführung der Investitionsmaßnahmen Modul 18: Erzeugung von Anlagen im Bau für und Freigabe von Investitionsmaßnahmen Anlagen im Bau für Investitionsmaßnahmen Was ist zu tun? Tastenteil M18.1 Zugehörige Anlagen im Bau für Aufträge erzeugen und Aufträge freigeben M18.2 Statistischen Auftrag freigeben XII

9 M18.3 Zugehörige Anlagen im Bau für PSP-Elemente erzeugen und Projekt freigeben Modul 19: Belastungen auf Investitionsmaßnahmen Istbuchungen auf Investitionsmaßnahmen Sonderhauptbuchvorgang Was ist zu tun? Tastenteil M19.1 Interne Leistungsverrechnung M Verrechnungssatz manuell setzen M Direkte Leistungsverrechnung auf PSP-Element kontieren M19.2 Kreditorenrechnungen M19.3 Geleistete Anzahlung und Schlussrechnung M Abweichendes Abstimmkonto für Anzahlungen ansehen M Defaultkostenart für Anzahlungen definieren M Geleistete Anzahlung buchen M Schlussrechnung zur Anzahlung buchen M Anzahlung mit Schlussrechnung verrechnen M19.4 Aktuelle Werte des Investitionsprogramms ansehen Aktivierung von Investitionsmaßnahmen Modul 20: Periodische Abrechnung der Investitionsmaßnahmen Periodenabrechnung Was ist zu tun? Tastenteil M20.1 Periodische Abrechnungen der Investitionsaufträge M Investitionsauftrag "Galvanisieranlage" periodisch abrechnen M Investitionsauftrag "Pressmaschine" periodisch abrechnen M20.2 Periodische Abrechnung des Investitionsprojekts M Abrechnungsvorschriften hinterlegen M Investitionsprojekt EDV-System periodisch abrechnen M20.3 Ergebnisse der periodischen Abrechnungen ansehen M Auftragssalden anzeigen M Einzelpostenbericht Investitionsprojekt aufrufen M Anlagenwerte der Anlagen im Bau ansehen Modul 21: Gesamtabrechnung der Investitionsmaßnahmen Gesamtabrechnung XIII

10 Was ist zu tun? Tastenteil M21.1 Gesamtabrechnung des Investitionsprojekts "EDV-System" M Systemstatus der PSP-Elemente ändern M Anlagenstammsätze für Hardware und Software anlegen M Gesamtabrechnung EDV-System durchführen M21.2 Gesamtabrechnung des Investitionsauftrags "Galvanisieranlage" M Status des Auftrags ändern M Anlagenstammsatz für Galvanisieranlage anlegen M Gesamtabrechnung Galvanisieranlage durchführen M21.3 Anlagenwerte der fertigen Anlagen ansehen Anhang Datentabellen Hinweise für den Systemadministrator Online-Service Literaturverzeichnis Stichwortverzeichnis XIV