Information für Arbeitnehmer. R+V Pensionsfonds Stand: März 2018

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1 Information für Arbeitnehmer R+V Pensionsfonds Stand: März 2018

2 Bausteine der Altersversorgung Altersvorsorge Privatvorsorge Betriebliche Altersversorgung Gesetzliche Altersrente R+V Pensionsfonds März

3 Was ist ein Pensionsfonds? Durchführungsweg in der betrieblichen Altersversorgung Große Gestaltungsfreiheit bei der Kapitalanlage Hohe Renditechancen R+V Pensionsfonds März

4 Rechtsbeziehungen bei Pensionsfonds R+V Pensionsfonds AG Arbeitgeber Entgeltumwandlungsvereinbarung Entgeltverzicht Versorgungszusage Arbeitnehmer R+V Pensionsfonds März

5 Monatsrente in Euro Handlungsbedarf und zwar jetzt! Beispiel: Mögliche Monatsrente* aus dem R+V Pensionsfonds bei einem Eintrittsalter von Eintrittsalter in Jahren Früheinsteiger bekommen eine überproportional höhere zusätzliche Rente * Monatlicher Beitrag: 100 EUR; angenommene Verzinsung 6 %; Altersrentenbeginn: 67 Jahre; Tarif A; Versicherungsbeginn: ; geschlechtsunabhängig R+V Pensionsfonds März

6 Vorteile Entgeltumwandlung: Keine Steuern und Sozialabgaben auf Beiträge Beiträge Steuer- und Sozialabgabenfrei bis 4 % BBG (in 2018: 3.120,- EUR) Der steuerliche Förderrahmen nach 3 Nr. 63 EStG n. F. wird von 4 % auf 8 % der BBG erhöht (bis zu 4 % der BBG bleiben die Beiträge sozialversicherungsfrei). Der bisherige Erhöhungsbetrag von EUR entfällt. Der Höchstbetrag reduziert sich um tatsächlichgezahlte Beiträge nach 40 b EStG a. F. Gilt ab 2018 auch für Altverträge. Leistungen Nachgelagerte Besteuerung in der Leistungsphase R+V Pensionsfonds März

7 Entgeltumwandlung: Gesetzliche Förderung Beispiel 2018*: Jahresbruttoeinkommen EUR; StKl. I/0; RV: 18,6 %; KV/ PV: 17,4 %; Anlagebetrag: EUR, kirchensteuerpflichtig Bemessungsgrundlage Anlagebetrag Verfügbares Nettoeinkommen EUR EUR ,60 EUR ,84 EUR EUR Verfügbar: ,60 EUR Verfügbar: ,84 EUR Private Kapitalanlage aus Netto Entgeltumwandlung aus Brutto Vorteil Entgeltumwandlung: 493,24 EUR Netto plus! *Bitte beachten Sie: beispielhafte Darstellung individuelle Beträge können abweichen. Quelle: n-heydorn Gehaltsrechner; R+V Pensionsfonds März

8 Teilschritte der Entgeltumwandlung Der Arbeitnehmer teilt der Personalabteilung mit, dass er am R+V Pensionsfonds teilnehmen möchte Die Personalabteilung schließt mit dem Mitarbeiter eine Vereinbarung zur Entgeltumwandlung ab Mit der nächsten (vereinbarten) Gehaltsabrechnung führt die Gehaltsbuchhaltung den Beitrag aus der Entgeltumwandlung an den R+V Pensionsfonds ab Der R+V Pensionsfonds errichtet für den Arbeitnehmer ein persönliches Rentenkonto, über das der Arbeitnehmer laufend informiert wird Nach Absprache mit der Personalabteilung können die Beiträge angepasst werden R+V Pensionsfonds März

9 Die Beitragszusage mit Mindestleistung im R+V Pensionsfonds Sicherungsvermögen 1 (zur Finanzierung des garantierten Mindestkapitals) Ihr individueller Beitrag Sicherungsvermögen 2 (zur Finanzierung des zusätzlichen Versorgungskapitals) Individuelles Versorgungskapital Rente Auszahlungsplan Einmalkapitalzahlung Kosten und Risikobeiträge R+V Pensionsfonds März

10 Beispiel: Aufteilung im Sicherungsvermögen Investierter Beitrag (1.000 EUR) Garantiertes Mindestkapital Sicherungsvermögen 1 Zusätzliches Versorgungskapital Sicherungsvermögen 2 Einzahlung* im Alter (in EUR) (in EUR) 30: 717,84 282,16 40: 785,12 214,88 55: 898,06 101,94 * bezogen auf Renteneintrittsalter von 67 bei derzeit gültigem Rechnungszins von 0,9 % p.a.; ohne Berücksichtigung der Kosten, Werte für R+V Pensionsfonds März

11 Flexible Leistungsbausteine (1) Altersversorgung Altersrente: lebenslange, monatliche Rentenzahlung. Basis: individuelles Versorgungskapital. Rentenbeginn: frühestens mit Vollendung des 60. Lebensjahres für Zusagen bis zum Rentenbeginn: frühestens mit Vollendung des 62. Lebensjahres für Zusagen ab dem Wahlweise Auszahlungsplan: Einmalauszahlung: bis zu 30 % des angesammelten Kapitals Fristen: 3 Jahre vor dem vereinbartem Leistungsbeginn zu beantragen Auszahlung des Restkapitals als lebenslange, monatliche Leistung Einmalkapitalzahlung: Auszahlung des bei Rentenbeginn zur Verfügung stehenden Kapitals, sofern der Arbeitgeber diese Option einräumt; Vertrag endet mit der Auszahlung Fristen: Ausübung des Wahlrechts frühestens innerhalb des letzten Jahres vor Rentenbeginn, spätestens 3 Monate vorher R+V Pensionsfonds März

12 Cash-Option: Auszahlungsplan Bis zu 30 % des bei Rentenbeginn individuellen Versorgungskapitals können zu Altersrentenbeginn in einer Summe ausgezahlt werden. Aus dem restlichen Kapital werden bis Alter 85 gleichbleibende Raten geleistet. Ab dem 85. Geburtstag wird eine lebenslange Rente gezahlt, deren Höhe den vorherigen Teilauszahlungen entspricht. Bei Tod des Versorgungsempfängers vor Vollendung des 85. Lebensjahres erhält der berechtigte Hinterbliebene die noch ausstehenden Raten, nicht jedoch eine lebenslange Rente. Wahlweise kann er die Auszahlung des für diese Raten vorgesehenen Kapitals verlangen. Aufteilung individuelles Versorgungskapital zum Rentenbeginn* 70% 30% Kapital für Teilauszahlung zu Beginn Kapital für feste Raten und Rente (regelmäßig/mtl.) R+V Pensionsfonds März

13 Flexible Leistungsbausteine (2) Hinterbliebenenversorgung vor Beginn Altersrente nach Ehegatten / Lebenspartner: aus angespartem Kapital ab Todesfall als lebenslange Rente Ehegatten / Lebenspartner: 60 % der Altersrente ab Todesfall als lebenslange Rente Wenn kein Ehegatte / Lebenspartner vorhanden: Waisen: aus angespartem Kapital ab Todesfall bis zum 18. (25.) Lebensjahr Waisen: 20 % der Altersrente ab Todesfall bis zum 18. (25.) Lebensjahr Option: Abwahl der Hinterbliebenenversorgung zum Beginn der Altersrente R+V Pensionsfonds März

14 Monatsrente in Euro Pensionsfonds erhöhen Chancen auf mehr Rendite Beispiel: Mögliche Monatsrente* aus dem R+V Pensionsfonds bei einer Wertsteigerung von Wertsteigerung in Prozent * Monatlicher Beitrag: 100 EUR; Beispielrechnung bei Eintrittsalter 30 Jahre; Altersrentenbeginn: 67 Jahre; Tarif A; Versicherungsbeginn: ; Altersrente mit lebenslanger Rente und den derzeit gültigen Rechnungsgrundlagen; Hinterbliebenenversorgung nach Altersrentenbeginn ausgeschlossen; geschlechtsunabhängig R+V Pensionsfonds März

15 Die Kapitalanlage Ziel Hohe Rendite und hohe Versorgungsleistungen durch Ausnutzung freier Kapitalanlagemöglichkeiten Grundsatz: Oberster Grundsatz: möglichst große Sicherheit und Rentabilität bei ausreichender Liquidität sowie Mischung und Streuung der Anlageformen Wege zur Zielerreichung: Professionelles Anlagemanagement mit effizienten Maßnahmen zur Risikosteuerung und -kontrolle. R+V Pensionsfonds März

16 Wertentwicklung im Sicherungsvermögen 2 6,0% 5,0% 4,9% 5,1% 4,0% 3,9% 3,2% 3,4% 3,0% 2,0% 2,5% 3,0% 1,0% 0,2% 0,0% -1,0% -1,1% -2,0% R+V Pensionsfonds März

17 Internet und Online-Portal: Zugang auf das individuelle Versorgungskonto: 24 Stunden / 7 Tage R+V Pensionsfonds März

18 Das Online-Portal Zugang zum Online-Portal R+V Pensionsfonds März

19 Schriftliche Jahres-Information Jährliche, schriftliche Mitteilung zum Stand der Versorgung R+V Pensionsfonds März

20 Angebots-Rechner im Internet Qualifizierte Angebote online erhältlich R+V Pensionsfonds März

21 Kontakt-Seite R+V Pensionsfonds März

22 Vorteile beim R+V Pensionsfonds Sicherheit: Kontrolle durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Garantie des Beitragssumme durch Mindestleistung Dreifach-Schutz: Pensionsfonds / Arbeitgeber / Pensions-Sicherungs-Verein Sicherung durch Stress-Tests Versorgung: Lebenslange Altersrente Hinterbliebenen-Schutz Rendite: Größere Flexibilität in der Kapitalanlage als in anderen Durchführungswegen der bav Voll EDV-gestützte Verwaltung der Beiträge reduziert Kosten Auswahl der besten Kapitalanlage durch offene Architektur Vorsorgekapital sofort vorhanden, da keine Zillmerung, sondern Verteilung der Abschlusskosten auf 10 Jahre R+V Pensionsfonds März

23 Disclaimer Disclaimer Die Präsentation dient zu Informationszwecken und ist ohne weitere Erläuterung durch die Pension Consult Beratungsgesellschaft für Altersvorsorge mbh nur bedingt aussagefähig. Aufgrund der verkürzten Darstellung kann trotz sorgfältiger und regelmäßiger Prüfung keine Gewähr für die Richtigkeit und Vollständigkeit der Präsentation übernommen werden. Stand: März 2018 R+V Pensionsfonds März

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