Information für Arbeitnehmer R+V Pensionsfonds Stand: März 2015 PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information
Bausteine der Altersvorsorge Privatvorsorge Betriebliche Altersversorgung Gesetzliche Altersrente PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 2
Was ist ein Pensionsfonds? Durchführungsweg in der betrieblichen Altersversorgung. Große Gestaltungsfreiheit bei der Kapitalanlage. Hohe Renditechancen. PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 3
Rechtsbeziehungen bei Pensionsfonds R+V Pensionsfonds AG Arbeitgeber Entgeltumwandlungsvereinbarung Entgeltverzicht Versorgungszusage Arbeitnehmer PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 4
Monatsrente in Euro Handlungsbedarf und zwar jetzt! Beispiel: Mögliche Monatsrente* aus dem R+V Pensionsfonds bei einem Eintrittsalter von 800 700 715 600 500 476 400 300 263 200 139 100 0 18 25 35 45 Eintrittsalter in Jahren Früheinsteiger bekommen eine überproportional höhere zusätzliche Rente. * Monatlicher Beitrag: 100 EUR; angenommene Verzinsung 6 %; Altersrentenbeginn: 67 Jahre; Tarif A; Versicherungsbeginn: 01.12.2015; geschlechtsunabhängig PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 5
Vorteile Entgeltumwandlung: Keine Steuern und Sozialabgaben auf Beiträge Beiträge: Steuer- und Sozialabgabenfrei bis 4 % BBG (in 2015: 2.904,- EUR). Bei Neuzusagen ab 2005 weitere 1.800 EUR steuerfrei dotierbar, sofern nicht bereits die Pauschversteuerung nach 40 b EStG a.f. genutzt wird. Leistungen: Nachgelagerte Besteuerung in der Leistungsphase. PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 6
Entgeltumwandlung: Gesetzliche Förderung Beispiel 2015: Jahresbruttoeinkommen 35.000 EUR; StKl. I/0; RV: 18,7 %; KV: 15,5 %; Anlagebetrag: 1.000 EUR, kirchensteuerpflichtig Bemessungsgrundlage Anlagebetrag Verfügbares Nettoeinkommen 35.000 EUR 34.000 EUR 21.973,61 EUR 21.474,55 EUR 1.000 EUR Verfügbar: 20.973,61 EUR Verfügbar: 21.474,55 EUR Private Kapitalanlage aus Netto Entgeltumwandlung aus Brutto Vorteil Entgeltumwandlung: 500,94 EUR Netto plus! PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 7
Teilschritte der Entgeltumwandlung 1. Der Arbeitnehmer teilt der Personalabteilung mit, dass er am R+V Pensionsfonds teilnehmen möchte. 2. Die Personalabteilung schließt mit dem Mitarbeiter eine Vereinbarung zur Entgeltumwandlung ab. 3. Mit der nächsten (vereinbarten) Gehaltsabrechnung führt die Gehaltsbuchhaltung den Beitrag aus der Entgeltumwandlung an den R+V Pensionsfonds ab. 4. Der R+V Pensionsfonds errichtet für den Arbeitnehmer ein persönliches Rentenkonto, über das der Arbeitnehmer laufend informiert wird. 5. Nach Absprache mit der Personalabteilung können die Beiträge angepasst werden. PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 8
Die Beitragszusage mit Mindestleistung im R+V Pensionsfonds Sicherungsvermögen 1 (zur Finanzierung des garantierten Mindestkapitals) Ihr individueller Beitrag Sicherungsvermögen 2 (zur Finanzierung des zusätzlichen Versorgungskapitals) Individuelles Versorgungskapital Rente Auszahlungsplan Einmalkapitalzahlung Kosten und Risikobeiträge PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 9
Beispiel: Aufteilung im Sicherungsvermögen Investierter Beitrag (1.000 EUR) Garantiertes Mindestkapital Sicherungsvermögen 1 Zusätzliches Versorgungskapital Sicherungsvermögen 2 Einzahlung* im Alter (in EUR) (in EUR) 30: 631,52 368,48 40: 715,05 284,95 55: 861,51 138,49 * bezogen auf Renteneintrittsalter von 67 bei derzeit gültigem Rechnungszins von 1,25 % p.a.; ohne Berücksichtigung der Kosten, Werte für 2015. PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 10
Flexible Leistungsbausteine (1) Altersversorgung Altersrente: lebenslange, monatliche Rentenzahlung. Basis: individuelles Versorgungskapital. Rentenbeginn: frühestens mit Vollendung des 60. Lebensjahres für Zusagen bis zum 31.12.2011. Rentenbeginn: frühestens mit Vollendung des 62. Lebensjahres für Zusagen ab dem 01.01.2012. Wahlweise Auszahlungsplan: Einmalauszahlung: bis zu 30 % des angesammelten Kapitals. Auszahlung des Restkapitals als lebenslange, monatliche Leistung. Einmalkapitalzahlung: Auszahlung des bei Rentenbeginn zur Verfügung stehenden Kapitals, sofern der Arbeitgeber diese Option einräumt; Vertrag endet mit der Auszahlung. Fristen: Ausübung des Wahlrechts frühestens innerhalb des letzten Jahres vor Rentenbeginn, spätestens 3 Monate vorher. PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 11
Cash-Option: Auszahlungsplan Bis zu 30 % des bei Rentenbeginn individuellen Versorgungskapitals können zu Altersrentenbeginn in einer Summe ausgezahlt werden. Aus dem restlichen Kapital werden bis Alter 85 gleichbleibende Raten geleistet. Ab dem 85. Geburtstag wird eine lebenslange Rente gezahlt, deren Höhe den vorherigen Teilauszahlungen entspricht. Bei Tod des Begünstigten kann eine Kapitalabfindung oder eine Rentenzahlung an den berechtigten Hinterbliebenen erfolgen. Aufteilung individuelles Versorgungskapital zum Rentenbeginn* 70% 30% Kapital für Teilauszahlung zu Beginn Kapital für feste Raten und Rente (regelmäßig/mtl.) *beispielhafte Darstellung PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 12
Flexible Leistungsbausteine (2) Hinterbliebenenversorgung vor Beginn Altersrente nach Ehegatten / Lebenspartner: aus angespartem Kapital ab Todesfall als lebenslange Rente Ehegatten / Lebenspartner: 60 % der Altersrente ab Todesfall als lebenslange Rente Wenn kein Ehegatte / Lebenspartner vorhanden: Waisen: aus angespartem Kapital ab Todesfall bis zum 18. (25.) Lebensjahr Waisen: 20 % der Altersrente ab Todesfall bis zum 18. (25.) Lebensjahr Option: Abwahl der Hinterbliebenenversorgung zum Beginn der Altersrente PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 13
Monatsrente in Euro Pensionsfonds erhöhen Chancen auf mehr Rendite Beispiel: Mögliche Monatsrente* aus dem R+V Pensionsfonds bei einer Wertsteigerung von 400 371 350 300 250 256 300 200 150 100 50 0 2 4 6 Wertsteigerung in Prozent * Monatlicher Beitrag: 100 EUR; Beispielrechnung bei Eintrittsalter 30 Jahre; Altersrentenbeginn: 67 Jahre; Tarif A; Versicherungsbeginn: 01.12.2015; Altersrente mit lebenslanger Rente und den derzeit gültigen Rechnungsgrundlagen; Hinterbliebenenversorgung nach Altersrentenbeginn ausgeschlossen; geschlechtsunabhängig PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 14
Die Kapitalanlage Ziel: Hohe Rendite und hohe Versorgungsleistungen durch Ausnutzung freier Kapitalanlagemöglichkeiten. Grundsatz: Oberster Grundsatz: möglichst große Sicherheit und Rentabilität bei ausreichender Liquidität sowie Mischung und Streuung der Anlageformen. Wege zur Zielerreichung: Professionelles Anlagemanagement mit effizienten Maßnahmen zur Risikosteuerung und -kontrolle. PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 15
Wertentwicklung im Sicherungsvermögen 2 PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 16
Internet und Online-Portal: www.ruvpf.de Zugang auf das individuelle Versorgungskonto: 24 Stunden / 7 Tage PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 17
Das Online-Portal Zugang zum Online-Portal PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 18
Angebots-Rechner im Internet Qualifizierte Angebote online erhältlich PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 19
Kontakt-Seite PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 20
Vorteile beim R+V Pensionsfonds Sicherheit: Kontrolle durch die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin). Garantie des Beitragssumme durch Mindestleistung. Dreifach-Schutz: Pensionsfonds / Arbeitgeber / Pensions-Sicherungs-Verein. Sicherung durch Stress-Tests. Versorgung: Lebenslange Altersrente. Hinterbliebenen-Schutz. Rendite: Größere Flexibilität in der Kapitalanlage als in anderen Durchführungswegen der bav. Voll EDV-gestützte Verwaltung der Beiträge reduziert Kosten. Auswahl der besten Kapitalanlage durch offene Architektur. Vorsorgekapital sofort vorhanden, da keine Zillmerung, sondern Verteilung der Abschlusskosten auf 10 Jahre. PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 21
Kontakt R+V Pensionsfonds AG Raiffeisenplatz 1 65189 Wiesbaden Telefon: 089 / 12 22 88-251 Fax: 089 / 12 22 88-902 E-Mail: info@ruvpf.de Internet: www.ruvpf.de Diese Präsentation wurde von der R+V Pensionsfonds AG entwickelt und darf nur nach Absprache verändert werden. PF-MA-003-00004-Z9 AN-Information 2015 22