Geschäftsbericht 2014 der CSS Kranken-Versicherung AG Jahresbericht 2 Informationen zur Gesellschaft 4 Geschäftsjahr 2014 Jahresrechnung 6 Erfolgsrechnung 7 Bilanz 8 Geldflussrechnung 9 Eigenkapitalnachweis 10 Anhang zur Jahresrechnung 19 Antrag über die Ergebnisverwendung 1
Jahresbericht Informationen zur Gesellschaft Arten der Tätigkeiten nach Statuten Die Gesellschaft bezweckt als Krankenkasse gemäss Art. 12 des Bundesgesetzes über die Krankenversicherung (KVG) den Betrieb der obligatorischen Krankenpflege- und der freiwilligen Taggeldversicherung. Sie kann alle damit zusammenhängenden Geschäfte betreiben und mit Branchenorganisationen zusammenarbeiten. Angebotene Versicherungsbranchen Die CSS Kranken-Versicherung AG bietet folgende Versicherungsprodukte nach KVG an: Ordentliche Grundversicherung (inkl. EU/EFTA) Gesundheitspraxisversicherung Hausarztversicherung Profit Callmed (Telemedizinisches Modell) Taggeld KVG Aktive Rückversicherung Versichertenentwicklung (letzte 5 Jahre; per 31.12.) Versicherte nach Regionen (per 31.12.) 2010 2011 2012 2013 2014 868 484 866 915 848 718 851 995 861 311 0 200000 400000 600000 800000 1000000 595 633 250 344 15 334 Total 861 311 Deutsch Französisch Italienisch 2
Versicherte nach Alter (per 31.12.) Versicherte nach Geschlecht (per 31.12.) 611 104 Erwachsene (26+) 410 930 Frauen 169 011 Kinder (0 18) 450 381 Männer 81 196 Jugendliche (19 25) Total 861 311 Total 861 311 Aufteilung nach Wahlfranchisen Versicherte per 31.12. 2014 2013 Abweichung absolut Abweichung in % OKP OKP mit ordentlicher Franchise (CHF 300/0) 497 735 490 216 7 519 1,5 % OKP mit 1. Wahlfranchise (CHF 500/100) 100 246 102 096 1 850 1,8 % OKP mit 2. Wahlfranchise (CHF /200) 834 971 137 14,1 % OKP mit 3. Wahlfranchise (CHF 1000/300) 25 484 24 267 1 217 5,0 % OKP mit 4. Wahlfranchise (CHF 1500/400) 127 678 132 953 5275 4,0 % OKP mit 5. Wahlfranchise (CHF 2000/ ) 34 508 31 835 2 673 8,4 % OKP mit 6. Wahlfranchise (CHF 2500/600) 74 826 69 657 5 169 7,4 % Total OKP 861 311 851 995 9 316 1,1 % 3
Geschäftsjahr 2014 Kennzahlen Bruttoprämien in Mio. CHF 2728.975 Nettoleistungen in Mio. CHF 2859.727 Combined Ratio 104,33 % Kostenquote 4,78 % Kapitalrendite 8,04 % Rückstellungssatz (versicherungstechnische Rückstellungen in % der Nettoleistungen) 24,69 % Reservesatz (in % der Bruttoprämien) 14,20 % Risikoausgleich in CHF pro Versicherten 261.78 Verteilung der Bruttoleistungen OKP nach Typ des Leistungserbringers in Mio. CHF Arzt ambulant 695.789 Spital stationär 770.436 Spital ambulant 439.088 Medikamente Arzt 217.296 Medikamente Apotheke 364.316 Medikamente Spital ambulant 99.250 Pflegeheim 241.942 Spitex 92.668 Physiotherapeut 98.122 Labor 160.008 Chiropraktor 8.227 Mittel und Gegenstände 67.958 übrige 39.668 Leistungen Total 3 294.766 Die CSS Kranken-Versicherung AG schliesst das Geschäftsjahr 2014 mit einem negativen Gesamtergebnis von CHF 2.6 Mio. ab. Die Jahresrechnung 2014 wurde nach den Vorschriften von Swiss GAAP FER 41 erstellt. Die CSS Kranken-Versicherung AG kann im Geschäftsjahr 2014 einen Zuwachs von rund 9300 Versicherten ausweisen und bleibt damit mit einem Bestand von 861 311 Versicherten per 31. Dezember 2014 die grösste Krankenversicherung der Schweiz. Die CSS Kranken-Versicherung AG ist in der CSS Gruppe als eigenständige Tochtergesellschaft integriert und bietet neben den eigenen KVG- Produkten auch Zusatzversicherungen an. Dank der soliden finanziellen Basis konnten die Versicherten auch im Jahr 2014 von einer im Vergleich zur Branche sehr moderaten Prämienanpassung von durchschnittlich 1,5 % profitieren. Die Prämieneinnahmen stiegen damit auf CHF 2 729.0 Mio. Dies entspricht einer Zunahme von CHF 67.1 Mio. bzw. 2,5 % gegenüber dem Vorjahr. Im Geschäftsjahr 2014 wurden CHF 2859.7 Mio. Nettoleistungen an die Versicherten ausbezahlt, was einer Zunahme von CHF 99.1 Mio. bzw. 3,6 % gegenüber dem Vorjahr entspricht. Die Combined Ratio (Summe der Schaden- und Kostenquote) liegt mit 104,3 % (Vorjahr: 102,5 %) über der angestrebten 100 %-Marke. Diese wurde 2014 auch infolge einer einmaligen Bildung einer zweckgebundenen Rückstellung für die Prämienkorrektur gemäss Art. 106 KVG von CHF 27.7 Mio. nach oben getrieben. Die Kostenquote (Verhältnis zwischen Betriebsaufwand und Versicherungsertrag) liegt bei tiefen 4,8 % (Vorjahr: 5,1 %). 4
Der Rückstellungssatz (Verhältnis zwischen Rückstellungen und Nettoleistungen) beträgt für 2014 24,7 % (0,1 Prozentpunkte höher als im Vorjahr). Mit den zurückgestellten Beträgen ist die CSS Kranken-Versicherung AG jederzeit in der Lage, alle Verpflichtungen aus dem Vorjahr zu übernehmen. Der statutarische Reservesatz beträgt per Ende 2014 14,2 % (Vorjahr: 14,7 %). Der Mindest-Reservesatz für Versicherungen mit über 150 000 Versicherten liegt gemäss aktueller Regelung durch das BAG bei 10 % (Überschuss zum Soll: CHF 114,5 Mio.). Die Reserven werden dazu am Prämienvolumen gemessen. 2012 wurden durch das BAG in der obligatorischen Grundversicherung neue Eigenkapitalvorschriften (risikobasierte Solvenz) eingeführt. Die CSS Kranken-Versicherung AG übertrifft auch diese gesetzlichen Anforderungen mit ihrem Eigenkapital. Die KVG-Solvenzquote liegt 2014 voraussichtlich bei 107 % (Vorjahr: 126 %). Mit einer Prämienerhöhung von durchschnittlich 6,3 % fällt die Prämienanpassung auf 2015 deutlich höher aus als in den Vorjahren. Am 1.1.2015 waren rund 839 000 Personen bei der CSS Kranken-Versicherung AG versichert. Das sind rund 17 000 Personen weniger als im Vorjahr. Die finanzielle Ausgangslage der CSS Kranken- Versicherung AG wird sich im Jahr 2015 voraussichtlich leicht verbessern. Weitere Informationen finden sich im Geschäftsbericht 2014 der CSS Gruppe Nettoleistungen OKP pro Versicherten und Kanton in CHF TI BS GR JU GL BE SH AR VS SO BL NE UR VD GE FR AI ZH SG TG LU AG OW SZ NW ZG 7433.73 6145.01 5960.22 5861.07 5221.24 4713.89 4587.46 4362.61 4209.75 3981.40 3862.16 3785.51 3671.41 3594.63 3485.41 3148.76 3107.60 3015.46 2986.88 2979.98 2904.68 2776.03 2750.55 2658.35 2628.20 2403.22 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 5
Jahresrechnung 2014 CSS Kranken-Versicherung AG Jahresrechnung Erfolgsrechnung Beträge in CHF Erläuterung 2014 2013 Verdiente Prämien für eigene Rechnung 1 2 717 008 036 2 642 270 597 Schaden- und Leistungsaufwand für eigene Rechnung 2 2 929 387 302 2 813 026 812 Risikoausgleich zwischen Versicherern 224 582 498 239 130 163 Betriebsaufwand für eigene Rechnung 3 129 817 405 134 821 885 Übriger betrieblicher Ertrag 4 319 540 998 877 Übriger betrieblicher Aufwand 5 347 534 251 602 Betriebliches Ergebnis vor Kapitalanlagenerfolg 117 642 167 65 700 662 Ertrag aus Kapitalanlagen 6 81 061 611 85 566 303 Aufwand aus Kapitalanlagen 7 24 658 015 33 312 807 Ergebnis aus Kapitalanlagen 56 403 596 52 253 496 Ausserordentliches Ergebnis 8 58 678 420 Jahresergebnis 2 560 151 13 447 166 6
Jahresrechnung 2014 CSS Kranken-Versicherung AG Bilanz Beträge in CHF Erläuterung 31.12.2014 31.12.2013 Aktiven Kapitalanlagen 9 895 997 961 899 283 414 Immaterielle Anlagen 10 4 245 766 4 066 257 Sachanlagen 11 15 508 530 16 556 056 Aktive Rechnungsabgrenzungen 12 116 813 497 12 887 853 Forderungen 13 315 633 365 295 818 321 Flüssige Mittel 96 873 188 130 835 311 Total Aktiven 1 445 072 307 1 359 447 212 Passiven Aktienkapital 100 000 100 000 Gewinnreserven 389 906 624 403 353 790 Jahresergebnis 2 560 151 13 447 166 Total Eigenkapital 387 446 473 390 006 624 Versicherungstechnische Rückstellungen für eigene Rechnung 14 706 200 000 680 200 000 Nichtversicherungstechnische Rückstellungen 15 34 308 420 6 500 000 Rückstellung für Risiken in den Kapitalanlagen 16 75 000 000 75 000 000 Passive Rechnungsabgrenzungen 18 213 074 17 387 408 Verbindlichkeiten 17 223 904 340 190 353 180 Total Fremdkapital 1 057 625 834 969 440 588 Total Passiven 1 445 072 307 1 359 447 212 7