Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2011 AKTIVA entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 27 EDV-Software 2.680,00 1.279,00 28 Lizenzen 5,00 2.685,00 1.114,00 2.393,00 andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 400 Betriebsausstattung 14.104,00 18.530,00 410 Geschäftsausstattung 35.949,00 25.606,00 420 Büroeinrichtung 1.967,00 2.200,00 490 Aktivierte GWG bis 1.000,00 (Sammelposten) 14.627,00 66.647,00 11.592,00 57.928,00 Genossenschaftsanteile 570 Genossenschaftsanteile zum langfristigen Verbleib 100,00 100,00 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 996 Pauschalwertberichtigung auf Forderungen mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr -4.459,00-4.566,60 1400 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.061.390,49 1.056.931,49 1.086.850,36 1.082.283,76 sonstige Vermögensgegenstände 1368 Cashpooling 194 0196 00 0,00 50.817,29 1369 Cashpooling Commerzbank 0,00 38.319,58 1500 Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 2.147,49 1525 Kautionen Büroräume 206,65 206,65 1530 Reisekostenvorschüsse 0,00 343,22 1548 Vorsteuer im Folgejahr abziehbar 4.484,80 340,25 1549 Steuerrückforderung 698,14 1.686,70 1600 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0,00 18.567,57 1744 Direktversicherung 0,00 5.389,59 253,39 112.682,14 davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (GJ 0,00 / VJ 253,39) Übertrag 1.131.753,08 1.255.386,90 Seite 1
Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2011 Übertrag 1.131.753,08 1.255.386,90 Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1002 Kasse 7P ERP Consulting GmbH 3,11 73,89 1240 Volksbank 197 461 00 1.380.290,76 661.414,44 1241 Volksbank 611 974 61 14 27.500,00 27.500,00 1242 Volksbank 611 974 61 06 2.700,00 1.410.493,87 2.700,00 691.688,33 Rechnungsabgrenzungsposten 980 Aktive Rechnungsabgrenzung 3.109,71 3.346,86 Summe A K T I V A 2.545.356,66 1.950.422,09 Seite 2
Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2011 PASSIVA Gezeichnetes Kapital 800 Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00 Gewinnvortrag 860 Gewinnvortrag vor Verwendung 565.612,54 565.612,54 sonstige Rückstellungen 970 Sonstige Rückstellungen 147.761,00 213.876,00 977 Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten 6.650,00 154.411,00 11.370,00 225.246,00 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1600 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 237.864,61 263.307,81 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 700 Verrechnugskonto gegenüber 7P Solutions & Consulting AG 0,00 120.338,75 703 Verrechnungskonto gegenüber Seven Principles AG 1.385.499,22 1.385.499,22 587.248,88 707.587,63 sonstige Verbindlichkeiten 1571 Abziehbare Vorsteuer 7% -854,25-400,79 1576 Abziehbare Vorsteuer 19% -591.489,37-632.486,78 1577 Abziehbare Vorsteuer nach 13b UStG, 19 % -8.171,90-30.924,86 1708 Verbindlichkeiten gegenüber Herrn Backfisch 797,51 107,50 1730 Kreditkartenabrechnung 3.882,40 1.034,96 1741 Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer 78.847,60 65.187,74 1742 Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 6.781,25 1744 Direktversicherung 440,00 0,00 1750 Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung 279,28 359,28 1776 Umsatzsteuer 19% 1.617.582,17 1.712.778,01 1780 Umsatzsteuervorauszahlungen -835.084,94-904.017,10 1781 Umsatzsteuervorauszahlung 1/11-98.257,00-85.676,00 1787 Umsatzsteuer nach 13b UStG, 19 % 8.171,90 30.924,86 1790 Umsatzsteuer Vorjahr 825,89 176.969,29 0,04 163.668,11 Übertrag 2.545.356,66 1.950.422,09 Seite 3
Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2011 Übertrag 2.545.356,66 1.950.422,09 davon aus Steuern (GJ 171.570,10 / VJ 155.385,12) davon im Rahmen der sozialen Sicherheit (GJ 719,28 / VJ 7.140,53) Summe P A S S I V A 2.545.356,66 1.950.422,09 Seite 4
Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 Umsatzerlöse 8336 Erlöse aus im anderen EG-Land stpfl. sonst. Leistungen, für die der Leistungsempfänger die USt schuldet 5.000,00 66.462,50 8338 Erlöse aus im Drittland steuerbaren Leistungen, im Inland nicht steuerbare Umsätze 8.660,16 0,00 8400 Erlöse 19% USt 5.885.076,80 6.054.996,02 8402 Erlöse intern 19% USt - 7P ERP Consulting GmbH 0,00 82.680,00 8404 Erlöse 19% USt intern 120.894,00 0,00 8407 Erlöse Festpreis 19% USt 2.191.287,75 2.528.143,34 8408 Erlöse Wartung 19% USt 40.210,00 2.167,50 8409 Erlöse Software, Lizenzen 19% USt 0,00 72.435,00 8730 Gewährte Skonti 0,00-342,00 8736 Gewährte Skonti 19% USt -723,51 8.250.405,20-10.631,71 8.795.910,65 sonstige betriebliche Erträge 2700 Sonstige Erträge 1.000,00 0,00 2702 Sonstige Erträge - intern 19% (7P ERP Consulting GmbH) 11.000,00 0,00 2730 Erträge aus Herabsetzung der Pauschalwertberichtigung zu Forderungen 107,60 0,00 2735 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 6.100,00 10,00 2742 Versicherungsentschädigungen 0,00 435,00 8611 Verrechnete sonstige Sachbezüge 19% USt (z.b. KFZ-Gestellung) 265.841,41 284.049,01 284.828,05 285.273,05 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 3736 Erhaltene Skonti 19% VSt -76,65 0,00 Aufwendungen für bezogene Leistungen 3100 Fremdleistungen 2.270.095,03 2.259.754,99 3101 FL intern - 7P Solutions & Consulting AG 0,00 101.125,00 3125 Leistungen eines im Ausland ansässigen Unternehmers 19% Vorsteuer und 19% Umsatzsteuer 43.010,00 2.313.105,03 162.862,50 2.523.742,49 Löhne und Gehälter 4119 Gehälter sonstiges 119.255,70 0,00 4120 Gehälter 3.587.929,30 3.629.616,98 Übertrag 3.707.185,00 6.221.425,83 3.629.616,98 6.557.441,21 Seite 5
Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 Übertrag 3.707.185,00 6.221.425,83 3.629.616,98 6.557.441,21 4122 Bestandsveränderung Urlaubsrückstellung 5.671,00-17.960,00 4125 Prämien/Sonderzahlung 23.006,00 13.561,00 4126 Ziel Vorstand/GF 50.810,94 0,00 4127 Vorstandsgehälter/GF-Gehälter 175.381,48 295.955,82 4128 monatliche Umsatzbeiligung 303.103,45 273.842,75 4145 Freiwillige soziale Aufwendungen, lohnsteuerpflichtig 919,71 0,00 4149 Pauschale Steuer auf sonstige Bezüge (z.b. Fahrtkostenzuschüsse) 307,82 599,36 4170 Vermögenswirksame Leistungen 13.581,60 4.279.967,00 14.595,24 4.210.211,15 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 4130 Gesetzliche soziale Aufwendungen 627.272,80 634.467,60 4131 Erstattung Mutterschutz 0,00-2.147,49 4138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 22.694,42 22.059,31 4140 Freiwillige soziale Aufwendungen, lohnsteuerfrei 425,00 5.317,27 4165 Aufwendungen für Altersversorgung 8.240,68 10.675,20 4167 Pauschale Steuer auf sonstige Bezüge (z.b. Direktversicherungen) 1.366,45 659.999,35 803,39 671.175,28 davon für Altersversorgung (GJ 9.607,13 / VJ 11.478,59) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 4822 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 2.655,70 9.807,60 4830 Abschreibungen, Anlagevermögen (ohne Afa auf Kfz und Gebäude) 19.240,22 20.726,10 4860 Abschreibungen auf aktivierte, geringwertige Wirtschaftsgüter 3.732,29 25.628,21 2.475,84 33.009,54 sonstige betriebliche Aufwendungen 2383 Zuwendungen, Spenden für kirchliche, religiöse und gemeinnützige Zwecke 2.500,00 4.500,00 2450 Einstellungen in die Pauschalwertberichtigung zu Forderungen 0,00 126,96 4139 Ausgleichsabgabe im Sinne des Schwerbehindertengesetzes 10.140,00 9.880,00 Übertrag 12.640,00 1.255.831,27 14.506,96 1.643.045,24 Seite 6
Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 Übertrag 12.640,00 1.255.831,27 14.506,96 1.643.045,24 4222 Miete BASF 0,00 37.400,00 4223 Miete Mannheim 92.239,92 96.062,74 4240 Gas, Strom, Wasser 33.253,96 45.584,27 4250 Reinigung 4.011,99 4.838,24 4260 Instandhaltung betrieblicher Räume 0,00 522,60 4280 Sonstige Raumkosten 1.648,06 737,66 4360 Versicherungen 12.551,32 12.619,59 4380 Beiträge 1.111,13 2.389,51 4520 Kfz-Versicherungen 36.940,10 39.571,24 4530 Laufende Kfz-Betriebskosten 95.357,37 90.516,04 4540 Kfz-Reparaturen 46.712,56 34.155,11 4570 Fremdfahrzeugkosten 3.682,74 1.492,88 4575 Leasingfahrzeugkosten 241.580,03 221.982,44 4580 Sonstige Kfz-Kosten 15.630,37 6.467,53 4610 Werbekosten 1.347,50 3.900,83 4630 Geschenke abzugsfähig 18,66 0,00 4632 pauschale Steuer Geschenke abzugsfähig 11.422,27 0,00 4635 Geschenke nicht abzugsfähig 17.218,10 16.625,68 4640 Repräsentationskosten 387,62 290,52 4650 Bewirtungskosten 1.307,94 1.445,66 4651 Bewirtungskosten im Haus 5.555,89 3.880,14 4654 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten 560,55 619,60 4655 Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und Repräsentationskosten (nicht abziehbarer Anteil) 0,00 69,00 4660 Reisekosten Arbeitnehmer 0,00 153,36 4663 Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten 12.095,59 3.077,94 4664 Reisekosten Arbeitnehmer Verpflegungsmehraufwand 2.952,34 1.973,90 4666 Reisekosten Arbeitnehmer Übernachtungsaufwand 12.122,16 5.856,54 4668 Kilometergelderstattung Arbeitnehmer 14.838,40 11.285,83 4730 Ausgangsfrachten 43,90 0,00 4805 Reparaturen und Instandhaltungen von anderen Anlagen und Betriebs- und Geschäftsausstattung 312,39 1.063,21 4806 Wartungskosten für Hard- und Software 33.936,69 20.232,53 4900 Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.719,48 20.402,31 4903 Konzernumlage 206.949,96 217.172,16 4905 Stellengesuche/Personalvermittlung 1.026,35 1.458,00 4910 Porto 864,46 903,14 4920 Telefon 33.972,80 30.221,41 4921 Internet 8,94 0,00 4930 Bürobedarf 5.542,54 5.809,02 Übertrag 967.564,08 1.255.831,27 955.287,59 1.643.045,24 Seite 7
Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 Übertrag 967.564,08 1.255.831,27 955.287,59 1.643.045,24 4931 Systemtechnik 0,00 595,94 4940 Zeitschriften, Bücher 182,15 462,72 4945 Fortbildungskosten 32.941,36 38.770,70 4950 Rechts- und Beratungskosten 1.587,25 68,75 4957 Abschluss- und Prüfungskosten 8.928,40 11.370,00 4960 Mieten für Einrichtungen 10.568,61 50.832,16 4970 Nebenkosten des Geldverkehrs 2.431,46 2.197,47 4980 Betriebsbedarf 5.261,23 1.029.464,54 2.089,65 1.061.674,98 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2650 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.558,13 2.723,20 2651 Zinserträge verbundene Unternehmen 249,98 1.808,11 1.565,94 4.289,14 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2112 Zinsaufwendungen verbundene Unternehmen 25.426,81 10.136,36 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 2203 Körperschaftsteuer für Vorjahre -371,03 0,00 2209 Solidaritätszuschlag für Vorjahre -20,33 0,00 4321 Gewerbesteuer Vorjahre -62,00-453,36 0,00 0,00 sonstige Steuern 4340 Sonstige Betriebssteuern 1.849,27 0,00 4510 Kfz-Steuern 6.816,55 8.665,82 8.108,23 8.108,23 auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne 2494 Abgeführte Gewinne aufgrund eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags 194.535,57 567.414,81 Jahresüberschuss 0,00 0,00 Seite 8