Senatsverwaltung für Bildung, Berlin, den 02.10.2017 Jugend und Familie Tel.: 90227 (9227) - 5847 - ZS B 4 - E-Mail: Katrin.Wiedemann@SenBJF.berlin.de An die Vorsitzende des Ausschusses für Bildung, Jugend und Familie über den Vorsitzenden des Hauptausschusses über den Präsidenten des Abgeordnetenhauses von Berlin über Senatskanzlei - G Sen - Haushaltsgesetz 2018/2019 Kapitel 1015, 1018, 1019, 1020, 1021, 1024 Produktdarstellung Darstellung der Schülerkostensätze an Grundschulen, Gymnasien, Integrierten Sekundarschulen, Sonderpädagogischen Förderzentren, berufsbildenden Schulen, zentralverwalteten Schulen 11. Sitzung des Ausschusses für Bildung, Jugend und Familie vom 7.9.2017 Berichtsauftrag Nr.: BJF 98 (Synopse lfd. Nr. 117, 120, 127, 133, 140, 142) Ansatz 2016: Ansatz 2017: Entwurf Ansatz 2018: Entwurf Ansatz 2019: entfällt Ist 2016: Verfügungsbeschränkungen 2017: Aktuelles Ist (Stand: ) Gesamtkosten: Der Ausschuss für Bildung, Jugend und Familie hat in seiner oben bezeichneten Sitzung Folgendes beschlossen: Schülerkostensatz, bitte aufgeschlüsselt darstellen Es wird gebeten, mit nachfolgendem Bericht den Beschluss als erledigt anzusehen.
2 Kapitel 1015, 1018, 1019, 1020 Die Kosten eines Schulplatzes an einer öffentlichen allgemeinbildenden Schule in Berlin werden regelmäßig in der einmal im Jahr erscheinenden Broschüre Was kostet wo wie viel Berliner Bezirksverwaltungen im Kostenvergleich veröffentlicht. Den Daten liegen die Ergebnisse der Kosten- und Leistungsrechnung der Bezirke und der Senatsverwaltung für Bildung, Jugend und Familie zugrunde. Die Broschüre für das Jahr 2016 wird in Kürze erscheinen. Vorab hat die Senatsverwaltung für Finanzen einen Auszug aus dem Bereich Schule zur Verfügung gestellt, der als Anlage beigefügt ist. Für jede Schulart werden die jährlichen Bereitstellungskosten eines Schulplatzes der Bezirke im Rahmen ihrer Schulträgerschaft dargestellt. Ergänzend dazu werden die Kosten der Senatsverwaltung für Bildung, Jugend und Familie für den Einsatz von Lehrpersonal abgebildet. Die Kosten eines Schulplatzes an einer zentralverwalteten öffentlichen allgemeinbildenden Schule werden bei der Darstellung in der Broschüre nicht berücksichtigt. Kapitel 1021 Die Zusammensetzung der Schülerkostensätze an berufsbildenden Schulen ist der Anlage 2 zum Bericht zu entnehmen. Kapitel 1024 Die Zusammensetzung der Schülerkostensätze an zentralveralteten Schulen ist der Anlage 3 zum Bericht zu entnehmen. In Vertretung Mark Rackles Senatsverwaltung für Bildung, Jugend und Familie
Anlage 1 Was kostet wo wie viel? 2.5 Bereich: Gesamtkosten des Bereiches: 0,79 Mrd. Gesamtkostenanteil des Bereiches (inkl. dienstleistungsbez. Transfers) Der Bereich wird von den Kosten der bezirklichen Schulträgerschaft für allgemeinbildende Schulen dominiert. Dazu gehören insbesondere die Bereitstellung und Bewirtschaftung von Schulgebäuden, die Bereitstellung von Lehr- und Lernmitteln und die Schulplanung. Aber auch umfangreiche Weiterbildungsangebote werden von den Bezirken für alle Bevölkerungsschichten unterbreitet. Nachstehend werden exemplarisch folgende Dienstleistungen betrachtet: Kosten der Schulträgerschaft - Grundschule - Integrierte Sekundarschule - Gymnasium - Sonderschule Musikunterricht in der Musikschule Unterricht in der Volkshochschule Sonstige Betreuung und Information in einer Bibliothek Entleihung in einer städtischen Bibliothek 51
Was kostet...... die Schulträgerschaft? Die Bereitstellung von Schulplätzen gehört zu den finanziell relevantesten Dienstleistungen Berlins. Sie ist zudem gesellschaftlich und politisch von besonderer Bedeutung. In der bezirklichen Kosten- und Leistungsrechnung erfolgt eine Differenzierung der Kosten und Mengen nach Schularten. Die belegten Schulplätze verteilen sich dabei wie folgt auf die einzelnen Schularten 1 : durchschnittliche Anzahl der Schulplätze pro Jahr Zu den bezirklichen Leistungen im Rahmen der Schulträgerschaft gehören insbesondere die Bereitstellung von Schulgebäuden und deren Einrichtung sowie die Beschaffung und Verteilung von Lehr- und Lernmitteln. Hinzu kommen aber auch Maßnahmen der Schulorganisation, die Festlegung von Schuleinzugsbereichen oder die Überwachung der Schulpflicht. Nachfolgend werden für jede Schulart die damit verbundenen jährlichen Bereitstellungskosten eines Schulplatzes veranschaulicht. Soweit in Schulgebäuden auch eine anderweitige bezirkliche Nutzung erfolgt (z.b. Hortbetreuung, Volkshochschule oder Vereinssport), werden die anteiligen Infrastrukturkosten bei den entsprechenden Dienstleistungen ausgewiesen. Die inhaltliche Gestaltung und Durchführung des Unterrichts sind dagegen nicht Bestandteil der bezirklichen Dienstleistung. Für den Einsatz des Lehrpersonals ist die Senatsverwaltung für Bildung, Jugend und Familie verantwortlich. Ergänzend werden deshalb wo dies möglich ist auch die Gesamtkosten pro Schulplatz einschließlich der Kosten für Lehrerpersonal abgebildet. 1 Es ist zu beachten, dass in der durchschnittlichen Anzahl der Schulplätze pro Jahr auch die in den jeweiligen Schularten unterrichteten Willkommensschülerinnen und Willkommensschüler enthalten sind. 52
Was kostet...... ein Schulplatz in einer Grundschule im Jahr? Gesamtkostenanteil (inkl. 0- - - - Mittelwert 2016: 1.321 dienstleistungsbez. Transfers): 3,91 % Veränderung zum Vorjahr: -1,12%... Gesamtkosten eines Schulplatzes in einer Grundschule Gesamtkosten je Schüler und Schuljahr in 1 1 ohne Kosten der Hortbetreuung 53
Was kostet...... ein Schulplatz in einem Gymnasium im Jahr? Gesamtkostenanteil (inkl. 0- - - - Mittelwert 2016: 1.382 dienstleistungsbez. Transfers): 1,78 % Veränderung zum Vorjahr: +1,07%... Gesamtkosten eines Schulplatzes in einem Gymnasium Gesamtkosten je Schüler und Schuljahr in 54
Was kostet...... ein Schulplatz in einer Sonderschule im Jahr? Gesamtkostenanteil (inkl. 0- - - - Mittelwert 2016: 3.895 dienstleistungsbez. Transfers): 0,50 % Veränderung zum Vorjahr: +7,98%... Gesamtkosten eines Schulplatzes in einer Sonderschule Gesamtkosten je Schüler und Schuljahr in 55
Was kostet...... ein Schulplatz in einer Integrierten Sekundarschule im Jahr? Gesamtkostenanteil (inkl. 0- - - - Mittelwert 2016: 1.606 dienstleistungsbez. Transfers): 1,92 % Veränderung zum Vorjahr: +2,91%... Gesamtkosten eines Schulplatzes in einer Int. Sekundarschule Gesamtkosten je Schüler und Schuljahr in 56
Das nachfolgende Diagramm gibt einen Überblick über die bezirklichen Kosten der unterschiedlichen Schularten. Hierzu werden die jeweiligen Mittelwerte gegenübergestellt.... Mittlere Bereitstellungskosten eines Schulplatzes je Schulart mittlere bezirkliche Kosten eines Schulplatzes pro Schüler und Jahr in Dem Diagramm lässt sich entnehmen, dass für die Bereitstellung von Schulplätzen an Sonderschulen höhere Kosten als für die übrigen Schularten anfallen. Dies ist der Tatsache geschuldet, dass die Schülerinnen und Schüler dieser Schulart einer besonderen Förderung unterliegen, die sich auf die bezirklichen Stückkosten auswirkt. So werden z.b. besondere Unterrichtsmaterialien benötigt und zusätzliche Therapieräume vorgehalten. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Kosten für einen Schulplatz im Bereich der Grundschulen weiterhin leicht gesunken. Das ist u.a. auf ein verbessertes Gebäudemanagement im Schulbereich sowie einer höheren Auslastung gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen. Der geringfügige Kostenanstieg im Oberstufenbereich ist unauffällig. 57
Senatsverwaltung für Bildung, Jugend und Familie - ZS B 4 - Anlage 2 zum Berichtsauftrag BJF 98 Produktdarstellung Kapitel 1021 - Schülerkostensatz berufsbildende Schulen 77265 Unterricht in berufsbildenden Schulen in kaufmännischen Berufsfeldern Anzahl der Schülerinnen und Schüler (Durchschnitt) 27.844 Kosten je Schüler 27.787 Kosten je Schüler Personalkosten 1) 68.653.103,03 2.465,63 68.284.437,49 2.457,42 Sachkosten 1.302.950,81 46,79 1.450.771,86 52,21 Transferkosten 2) 882.382,16 31,69 961.272,42 34,59 Verrechnungskosten 3 ) 71.975,42 2,58 76.665,96 2,76 Abschreibungen auf Mobilien 993.432,11 35,68 955.031,84 34,37 Kalkulatorische Zinsen auf Mobilien 36.068,93 1,30 44.275,97 1,59 kalkulatorische Pensionszuschläge 4) 17.042.604,40 612,07 16.670.895,81 599,95 Umlage Infrastrukturkosten (Gebäue/ Grundstücke) 16.486.282,25 592,09 16.514.402,11 594,32 Umlagen Gemeinkosten 5) 21.845.212,53 784,56 21.906.672,57 788,38 Summe 127.314.011,64 4.572,40 126.864.426,03 4.565,60 Transfers 6) 45.362,50 1,63 - - einschließlich Staatliche Ballettschule und Schule für Artistik (Kapitel 1023) 77271 Unterricht in berufsbildenden Schulen in gewerblich-technischen Berufsfeldern Anzahl der Schülerinnen und Schüler (Durchschnitt) 34.076 Kosten je Schüler 34.225 Kosten je Schüler Personalkosten 1) 94.221.311,03 2.765,03 95.606.852,41 2.793,48 Sachkosten 3.092.319,36 90,75 3.906.494,59 114,14 Transferkosten 2) 1.164.707,73 34,18 1.234.062,29 36,06 Verrechnungskosten 3 ) 145.930,08 4,28 157.978,44 4,62 Abschreibungen auf Mobilien 2.398.224,34 70,38 2.394.821,56 69,97 Kalkulatorische Zinsen auf Mobilien 103.337,60 3,03 136.107,59 3,98 kalkulatorische Pensionszuschläge 4) 19.220.783,24 564,06 19.020.141,26 555,74 Umlage Infrastrukturkosten (Gebäue/ Grundstücke) 28.019.632,93 822,27 28.939.990,76 845,58 Umlagen Gemeinkosten 5) 34.586.524,01 1.014,98 35.058.373,75 1.024,35 Summe 182.952.770,32 5.368,96 186.454.822,65 5.447,91 Transfers 6) 45.815,83 1,34 - - einschließlich Staatliche Technikerschule (Kapitel 1022) 78069 Unterricht in berufsbildenden Schulen mit sozialpädagogischen Aufgaben Anzahl der Schülerinnen und Schüler (Durchschnitt) 2.543 Kosten je Schüler 2.726 Kosten je Schüler Personalkosten 1) 13.722.448,71 5.396,17 13.611.860,12 4.993,35 Sachkosten 198.988,52 78,25 278.788,43 102,27 Transferkosten 2) 98.688,64 38,81 91.143,39 33,43 Verrechnungskosten 3 ) 12.223,44 4,81 12.685,56 4,65 Abschreibungen auf Mobilien 103.168,54 40,57 98.092,18 35,98 Kalkulatorische Zinsen auf Mobilien 4.818,60 1,89 6.022,09 2,21 kalkulatorische Pensionszuschläge 4) 2.382.099,43 936,73 2.303.112,05 844,87 Umlage Infrastrukturkosten (Gebäue/ Grundstücke) 2.699.164,17 1.061,41 2.833.262,48 1.039,35 Umlagen Gemeinkosten 5) 4.032.798,11 1.585,84 4.025.137,58 1.476,57 Summe 23.254.398,16 9.144,47 23.260.103,88 8.532,69 Transfers 6) - - - - 79467 Unterricht in berufsbildenden Schulen im sozialpädagogisch/ sozialpflegerischen Bereich Anzahl der Schülerinnen und Schüler (Durchschnitt) 6.848 Kosten je Schüler 6.927 Kosten je Schüler Personalkosten 1) 23.231.900,65 3.392,51 24.091.450,55 3.477,91 Sachkosten 508.034,63 74,19 598.189,63 86,36 Transferkosten 2) 209.095,37 30,53 224.660,20 32,43 Verrechnungskosten 3 ) 17.174,88 2,51 20.082,00 2,90 Abschreibungen auf Mobilien 178.184,87 26,02 182.966,07 26,41 Kalkulatorische Zinsen auf Mobilien 7.390,24 1,08 9.523,86 1,37 kalkulatorische Pensionszuschläge 4) 3.907.797,78 570,65 3.740.740,68 540,02 Umlage Infrastrukturkosten (Gebäue/ Grundstücke) 4.820.750,29 703,96 5.845.359,64 843,85 Umlagen Gemeinkosten 5) 6.110.082,56 892,24 5.870.446,12 847,47 Summe 38.990.411,27 5.693,69 40.583.418,75 5.858,73 Transfers 6) - - - - 1) Direkte Personalkosten im Zusammenhang mit der Unterrichtsverteilung der Lehrkräfte 2) Unfallkasse, Beförderung, Prüfungsgebühren 3) Kosten für verwaltungsinterne Leistungen 4) kalkulatorische Pensionszuschläge für verbeamtete Lehrkräfte 5) insbes. Personalkosten für schulische Ermäßigungsstunden des pädagogischen Personals sowie Personalkosten des nicht pädagogischen Personals, Kosten der Personalverwaltung und der Beschäftigtenvertretungen 6) Prüfungsgebühren aus zweckgebundenen Einnahmen "Aktionsprogramm Lehrstellen Ost"
Senatsverwaltung für Bildung, Jugend und Familie - ZS B 4 - Produktdarstellung Kapitel 1024 - Schülerkostensatz zentralverwaltete Schulen Anlage 3 zum Berichtsauftrag BJF 98 77261 Unterricht Gymnasium Anzahl der Schülerinnen und Schüler (Durchschnitt) 610 Kosten je Schüler 636 Kosten je Schüler Personalkosten 1) 2.805.167,30 4.598,63 2.893.230,27 4.549,10 Sachkosten 151.570,27 248,48 168.361,05 264,72 Transferkosten 2) 17.619,31 28,88 19.218,96 30,22 Verrechnungskosten 3) 1.589,76 2,61 1.200,96 1,89 Abschreibungen auf Mobilien 56.807,45 93,13 56.356,65 88,61 Kalkulatorische Zinsen auf Mobilien 2.954,97 4,84 3.768,28 5,92 kalkulatorische Pensionszuschläge 4) 595.694,13 976,55 556.013,02 874,23 Infrastrukturkosten (Gebäude/ Grundstück) 877.135,56 1.437,93 980.069,49 1.540,99 Umlage Gemeinkosten 5) 1.448.839,25 2.375,15 1.415.341,11 2.225,38 Summe 5.957.378,00 9.766,19 6.093.559,79 9.581,07 zvw Schulen 01Y04 Musikgymnasium Carl-Philipp-E.-Bach 12Y06 Schulfarm Insel Scharfenberg 78072 Unterricht Zweiter Bildungsweg Anzahl der Schülerinnen und Schüler (Durchschnitt) 213 Kosten je Schüler 184 Kosten je Schüler Personalkosten 1) 871.091,97 4.094,44 798.386,88 4.333,17 Sachkosten 26.858,48 126,24 24.980,64 135,58 Transferkosten 2) 6.628,84 31,16 5.783,19 31,39 Verrechnungskosten 3) 1.072,68 5,04 1.072,68 5,82 Abschreibungen auf Mobilien 5.230,12 24,58 5.532,23 30,03 Kalkulatorische Zinsen auf Mobilien 161,68 0,76 226,31 1,23 kalkulatorische Pensionszuschläge 4) 249.660,84 1.173,49 216.551,28 1.175,31 Infrastrukturkosten (Gebäude/ Grundstück) 64.367,47 302,55 68.998,16 374,48 Umlage Gemeinkosten 5) 739.970,50 3.478,12 636.612,39 3.455,16 Summe 1.965.042,58 9.236,39 1.758.143,76 9.542,16 zvw Schule 03A04 Abendgymnasium Prenzlauer Berg 77258 Unterricht Integrierte Sekundarschule Anzahl der Schülerinnen und Schüler (Durchschnitt) 3.064 Kosten je Schüler 3.063 Kosten je Schüler Personalkosten 1) 19.403.000,47 6.332,57 19.984.028,56 6.523,98 Sachkosten 463.016,81 151,12 430.866,61 140,66 Transferkosten 2) 100.369,15 32,76 108.438,54 35,40 Verrechnungskosten 3) 2.873,52 0,94 2.438,28 0,80 Abschreibungen auf Mobilien 70.838,66 23,12 80.517,40 26,29 Kalkulatorische Zinsen auf Mobilien 2.782,72 0,91 4.152,52 1,36 kalkulatorische Pensionszuschläge 4) 3.848.343,76 1.255,99 3.836.490,70 1.252,46 Infrastrukturkosten (Gebäude/ Grundstück) 3.729.965,85 1.217,35 3.840.801,49 1.253,87 Umlage Gemeinkosten 5) 5.294.297,43 1.727,90 5.408.074,96 1.765,52 Summe 32.915.488,37 10.742,65 33.695.809,06 11.000,32 zvw Schulen: 09A07 Flatow-Oberschule 04A08 Poelchau-Schule 11A07 SLZB (Sportforum) 04K04 Nelson-Mandela-Schule 1) Direkte Personalkosten im Zusammenhang mit der Unterrichtsverteilung der Lehrkräfte 2) Unfallkasse, Beförderung 3) Kosten für verwaltungsinterne Leistungen 4) kalkulatorische Pensionszuschläge für verbeamtete Lehrkräfte 5) insbes. Personalkosten für schulische Ermäßigungsstunden des pädagogischen Personals sowie Personalkosten des nicht pädagogischen Personals, Kosten der Personalverwaltung und der Beschäftigtenvertretungen