News zur 2. Säule 2014

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1 Helvetia News zur 2. Säule 2014 Das Neueste und Wichtigste für unsere Kollektivleben-Kunden. Dezember 2013 Konditionen Markt und Sozialversicherungen Services Wichtige Termine und nützliche Informationen

2 Editorial. Donald Desax Leiter Marktbereich und Mitglied der Geschäftsleitung Schweiz Helvetia Versicherungen, Marktbereich Vorsorge Unternehmen Liebe Kundin, lieber Kunde 2013 war für die Berufliche Vorsorge ein wichtiges Jahr. Der Bundesrat hat im Juni die Eckwerte für die Reform «Altersvorsorge 2020» präsentiert. Er will allen wesentlichen Aspekten einer nachhaltigen Altersvorsorge Rechnung tragen. Wie das Wort Reform sagt, stehen Korrekturen an. Gewisse Mechanismen genügen der Welt von heute nicht mehr. Abhängigkeiten zu anderen Volkswirtschaften wirken anders. Fortschritt und Wohlstand lassen uns gesund älter und aktiver werden. Das kostet Geld. Was soll korrigiert werden? Die demografische Entwicklung und der tiefe Zins bewirken, dass weniger Kapital für kommende Rentnergenerationen zur Verfügung steht. Weniger Beitragszahler und mehr Rentner schmälern den AHV-Topf. Wenn das Schweizer Volk Leistungen erhalten und Beiträge nicht erhöhen will, dann müssen wir früher einzahlen, später in Rente gehen oder gleich beides tun. Das gesamte Altersvorsorge-System mit AHV, Beruflicher Vorsorge und privatem Sparen greift ineinander und ist mit all seinen rationalen und emotionalen Faktoren und Abhängigkeiten äusserst komplex. Wie soll korrigiert werden? Die Hebel im Gesamtsystem müssen überprüft, justiert und vielleicht ersetzt werden. Grobe Fehler dürfen dabei nicht passieren, denn das bewährte System muss als Ganzes weiter funktionieren und dennoch nachhaltiger werden: Die AHV mit dem Umlageverfahren nach dem Solidaritätsprinzip, die 2. Säule mit dem Kapitaldeckungsverfahren, wo Arbeitgeber und Arbeitnehmer gemeinsam für den Einzelnen sparen, und die 3. Säule am besten steuerbegünstigt mit der 3a für all jene, die zusätzlich ihre Altersvorsorge verbessern wollen und können. Wer entscheidet, was korrigiert wird? Unsere Räte in Bern verhandeln, was konkret zur Abstimmung gelangt. Der Bundesrat arbeitet die Details aus. Am Ende entscheiden Schweizer und Schweizerinnen: Sie und ich, der 18-jährige Gymnasiast und die 80-jährige Witwe, vier lebende Generationen, Menschen mit unterschiedlichen gesellschaftlichen, beruflichen und wirtschaftlichen Hintergründen. Sozialpartner und Parteien gehen nun in Stellung. Klare Forderungen folgen in den nächsten Monaten wird ein wichtiges Jahr für uns alle. Denken Sie daran, wenn Sie etwas zur Reform «Altersvorsorge 2020» hören oder lesen: Die Weichen werden gestellt! Denken Sie an Ihr Unternehmen, Ihre Mitarbeitenden, Ihre Familie, an alle Menschen, die Ihnen den Weg bereitet haben und an alle, für die Sie direkt oder indirekt verantwortlich sind. Ich persönlich wünsche mir, dass es kommenden Generationen so gut geht, wie es uns heute mehrheitlich geht. Und ich bin dankbar, dass Generationen vor uns für uns Verantwortung übernommen und richtige Entscheide getroffen haben. Ich wünsche Ihnen ein spannendes 2014 ein neues Jahr mit Glück, Erfolg, Gesundheit und mit guten Entscheidungen! Donald Desax 2/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

3 Inhalt. 4 Konditionen 4 Überschussbeteiligung Verzinsung 2014 Vollversicherung Markt und Sozialversicherungen 7 Reformpunkte «Altersvorsorge 2020» 7 Keine Anpassungen in der 1. Säule 8 Anpassungen in der 2. Säule 9 Änderungen bei den übrigen Sozialversicherungen 9 Wichtig für Sie als Arbeitgeber 10 Services 10 Transparenzvorschriften der FINMA für die Betriebsrechnung Kollektivleben Wichtige Termine und nützliche Informationen 13 Termine Stiftungsratswahl der Helvetia Sammelstiftung 15 Studie «KMU Unternehmens- und Branchenspiegel» 3/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

4 Konditionen. Die Helvetia erhöht für 2014 die garantierte Verzinsung der Altersguthaben um 0.25%. Patricia Scheurer Dipl.-Mathematikerin/ Business Analyst Helvetia Versicherungen, Marktbereich Vorsorge Unternehmen Überschussbeteiligung 2013 Nach den Regeln der Mindestquote werden die dem Überschussfonds zugewiesenen Überschüsse innerhalb von fünf Jahren ausgeschüttet. Die jährliche Ausschüttung darf jedoch höchstens zwei Drittel des gesamten Überschussfonds betragen. Für das Jahr 2013 können deshalb Risikoüberschüsse von 10% resp. 15% der Risikoprämien und im überobligatorischen Bereich Zinsüberschüsse in Höhe von 0.75% ausgeschüttet werden. Risikoüberschuss in % Zinsüberschuss und Gesamtrendite in % BVG-Altersguthaben Überschusssatz 0.00 Garantierte Verzinsung 1.50 Gesamtrendite 1.50 Überobligatorisches Altersguthaben/ Liechtenstein Überschusssatz 0.75 Garantierte Verzinsung 1.00 Gesamtrendite 1.75 Überschusssatz auf Risikoprämien Invalidität Überschusssatz auf Risikoprämien Tod Vom Risikoüberschuss ausgenommen sind Kunden mit spezieller Überschussvereinbarung sowie Kollektivversicherungen ausserhalb der Beruflichen Vorsorge. 2 Gilt für Vollversicherungslösungen der Helvetia Sammelstiftungen und firmeneigene Stiftungen mit Vollversicherungsvertrag. Die tiefere Gesamtrendite auf den BVG-Altersguthaben ist eine Folge des zu hohen Renten- Umwandlungssatzes im obligatorischen Bereich. «Im Überobligatorium ergibt sich eine Gesamtrendite für 2013 von 1.75%.» Wie bereits mit den «Helvetia News zur 2. Säule» zum Jahr 2013 informiert wurde, hat die Helvetia die Verzinsung im Überobligatorium auf 1.00% festgesetzt. Somit ergibt sich im Überobligatorium eine Gesamtrendite für 2013 von 1.75%. 4/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

5 Überschussgutschrift Die Überschussbeteiligung 2013 wird im Rahmen der Stichtagsverarbeitung Ihres Vertrags berechnet und per gutgeschrieben. Details zur individuellen Überschussgutschrift für Ihren Vorsorgevertrag finden Sie auf der Überschussabrechnung, die Sie zusammen mit dem Sammelausweis für das Jahr 2014 erhalten werden. Überschussverwendung Sowohl die Risiko- als auch die Zinsüberschüsse werden in der Regel den individuellen Überschussdepots der versicherten Personen gutgeschrieben. Vorbehalten bleibt ein anderslautender Beschluss der Vorsorgekommission oder des Stiftungsrats zur Verwendung der Überschüsse. Verzinsung der Altersguthaben 2014 in der Vollversicherung Im Jahr 2013 konnte sich das Zinsniveau nach zwei Jahren mit historischen Tiefs wieder etwas erholen. So stieg die Rendite der 10-jährigen Bundesobligationen auf 1.12% per Zwar fordert die Bank für Internationalen Zahlungsausgleich im Jahresbericht 2013 einen langsamen Ausstieg aus der expansiven Geldpolitik. Aufgrund der nach wie vor grossen wirtschaftlichen Herausforderungen ist jedoch davon auszugehen, dass die wichtigsten Zentralbanken u.a. an den tiefen Leitzinsen festhalten werden. Um den Mindestkurs zum Euro nicht zu gefährden, muss auch in der Schweiz die Tiefzinspolitik trotz entsprechenden Risiken weitergeführt werden. So bleibt laut Nationalbank die Gefahr weiterhin bestehen, dass auf dem inländischen Hypothekar- und Immobilienmarkt die Ungleichgewichte weiterhin zunehmen. Demgegenüber setzt sich die langsame Erholung der Weltwirtschaft in den letzten Monaten auch in der Schweiz fort. Rendite 10-jähriger Bundesobligationen (Monatsmittel) im Vergleich zur Mindestverzinsung des obligatorischen Altersguthabens seit 2010 Rendite in % Trotz verhalten steigender Zinsen im Jahr 2013 bewegen sich die 10-jährigen Bundesobligationen auf tiefem Niveau und weit unterhalb des Mindestzinssatzes. Quelle: SNB ( 0 01/10 Mindestzins für Obligatorium (%) Rendite 10-jähriger Bundesobligationen Mindestzins ab Januar 2014 Stand per /10 01/11 07/11 01/12 07/12 01/13 07/13 5/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

6 Die aktuelle Zukunftsperspektive hat den Schweizerischen Bundesrat trotz niedrigem Zinsniveau dazu bewogen, den BVG-Mindestzinssatz für das Jahr 2014 um 25 Basispunkte auf 1.75% zu erhöhen. «Die aktuelle Zukunftsperspektive hat den Schweizerischen Bundesrat trotz niedrigem Zinsniveau dazu bewogen, den BVG-Mindestzinssatz für das Jahr 2014 um 25 Basispunkte auf 1.75% zu erhöhen.» Garantierte Verzinsung der Altersguthaben in % BVG-Altersguthaben 1.75 Überobligatorisches Altersguthaben/ Liechtenstein Gilt für Vollversicherungslösungen der Helvetia Sammelstiftungen und firmeneigene Stiftungen mit Vollversicherungsvertrag. Der Projektionszinssatz, der bei der Hochrechnung der voraussichtlichen Altersleistungen angewendet wird, beträgt weiterhin 2.25%. Die dargestellte wirtschaftliche Entwicklung gibt Anlass zu vorsichtigem Optimismus. Daher erhöht die Helvetia im überobligatorischen Bereich die garantierte Verzinsung ebenso um 25 Basispunkte auf 1.25%. Weiterführende Informationen Unter (und weiter zu «Frühere Ausgaben»): Eine Erläuterung zum Projektionszinssatz finden Sie in «Helvetia News zur 2. Säule 2012», Seite 6. 6/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

7 Markt und Sozialversicherungen. In der 1. und 2. Säule werden in nächster Zeit wichtige Weichen gestellt. Der Bundesrat hat die Kernpunkte der Reform «Altersvorsorge 2020» verabschiedet. Auf den treten wenige Anpassungen in Kraft. Wir informieren Sie über die wichtigsten Änderungen in der Schweiz. Marianne Kostur Verantwortliche für die Fachausbildung Helvetia Versicherungen, Marktbereich Vorsorge Unternehmen In der 1. und 2. Säule werden in nächster Zeit wichtige Weichen gestellt. Der Bundesrat hat im Sommer die Kernpunkte der Reform «Altersvorsorge 2020» verabschiedet und will bis Ende Jahr einen entsprechenden Entwurf der Reform in die Vernehmlassung geben. Dabei wird ein gesamtheitlicher Ansatz verfolgt, damit die 1. und die 2. Säule optimal aufeinander abgestimmt werden können. Wichtigstes Ziel der Reform ist die nachhaltige Finanzierung unter Erhaltung des Leistungsniveaus der beiden Säulen. Die Reformpunkte umfassen insbesondere: Das Referenzalter für den Altersrücktritt soll für Männer und Frauen einheitlich bei 65 Jahren liegen und ab Alter 62 soll ein gleitender Übergang vom Erwerbsleben in den Ruhestand ermöglicht werden. BVG-Mindestumwandlungssatz: Über einen Zeitraum von vier Jahren soll der BVG-Mindestumwandlungssatz um jährlich 0.2% von 6.8% auf 6.0% gesenkt werden. Um das Leistungsniveau zu erhalten, werden verschiedene Massnahmen geprüft (u.a. Vorverlegung des Sparprozesses, Anpassung der Altersgutschriften, Senkung des Koordinationsabzuges sowie eine Zusatzfinanzierung für den Erhalt des Leistungsniveaus für die Übergangsgeneration). BVG-Mindestzinssatz: Er soll neu per Ende Jahr in Kenntnis der erzielten Performance der Anlagen festgelegt werden (bisher im Spätherbst für das Folgejahr). Reduzierte Kürzung Vorbezug AHV- Rente: Personen mit tiefen und mittleren Einkommen (Jahreseinkommen bis zu CHF oder CHF ), die bereits mit 18, 19 und 20 Jahren AHV-Beiträge bezahlt haben, sollen ihre Rente in der AHV ohne oder mit einer reduzierten Kürzung vorbeziehen können. Hinterlassenenleistungen der AHV: Die Waisenrenten sollen erhöht, dafür die Renten von verwitweten Frauen mit Kindern gekürzt werden. Renten für Witwen ohne Kinder sollen aufgehoben werden. Für das Jahr 2014 ergeben sich nur ganz wenige Änderungen in den Sozialversicherungen. Wir unterstützen Sie auch dieses Jahr mit den entsprechenden Informationen. Einen Überblick über die aktuell geltenden Bestimmungen der Sozialversicherungen gibt Ihnen unser Infoblatt «Schweizer Sozialversicherungen 2014» unter arbeitgeber (und weiter unter «Rund um die Berufliche Vorsorge Ihres Unternehmens»). Keine Anpassungen in der 1. Säule (AHV, IV und Ergänzungsleistungen) In der 1. Säule sind für das Jahr 2014 keine wesentlichen Änderungen zu verzeichnen. Nachdem die AHV- und IV-Renten auf den angepasst wurden, ist der nächste Anpassungszeitpunkt auf den festgelegt. 7/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

8 Bundeshaus Bern, Kuppelhalle (Bild: parlament.ch) Anpassungen in der 2. Säule (BVG) Anpassung des BVG-Mindestzinssatzes Der BVG-Mindestzinssatz wird angehoben und beträgt neu 1.75%. Keine Anpassung der laufenden obligatorischen Hinterlassenen- und Invalidenrenten Hinterlassenen- und Invalidenrenten der obligatorischen Beruflichen Vorsorge müssen von Gesetzes wegen periodisch an die Teuerung angepasst werden. Die Anpassungen basieren auf der Entwicklung des Landesindexes der Konsumentenpreise. Die erstmalige Anpassung einer obligatorischen Hinterlassenen- oder Invalidenrente an die Preisentwicklung erfolgt grundsätzlich nach einer Laufzeit von drei Jahren auf den Beginn des folgenden Kalenderjahrs. Der erstmaligen Anpassung per unterliegen somit Renten, die im Jahr 2010 entstanden sind. Der Anpassung liegen die Indizes der Preisentwicklung vom September und vom September zugrunde. Diese beiden Indizes weisen den gleichen Stand auf, was zur Folge hat, dass keine Anpassung erfolgen muss. Weitere Anpassungen werden zeitgleich mit denen der Alters- und Hinterlassenenrenten vorgenommen. Dies gilt für Renten, die vor dem erstmals ausgerichtet wurden. Für diese Renten erfolgt eine Anpassung frühestens wieder auf den September-Index 2010: 99.2; Basis Dezember 2010 = September-Index 2013: 99.2; Basis Dezember 2010 = 100 Sicherheitsfonds BVG: Beitragssenkung für Insolvenzleistungen Die Hauptaufgabe des Sicherheitsfonds BVG ist es, die Leistungen sicherzustellen bei Insolvenz einer Vorsorgeeinrichtung oder eines Vorsorgewerks, das einer Sammel- oder Gemeinschaftsstiftung angeschlossen ist. Tiefere Aufwendungen und vorhandene Reserven haben es dem Sicherheitsfonds BVG ermöglicht, den Beitragsteil für die Insolvenzleistungen zu halbieren. Für Helvetia-Kunden wird der entsprechende Beitrag ebenfalls gesenkt. Er beträgt neu 0.006% des Altersguthabens. Der Beitragsteil für die Gewährung von Zuschüssen für Betriebe, die viele ältere Arbeitnehmende beschäftigen, bleibt unverändert bei 0.08% des nach BVG zu versichernden Lohnes. 8/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

9 Die Grenzbeträge in der Beruflichen Vorsorge bleiben gegenüber dem Vorjahr unverändert. Die nachstehende Übersicht zeigt Ihnen die für das Jahr 2014 gültigen Werte: in CHF Für Sie als Arbeitgeber besonders zu beachten Arbeitslosenversicherung: Aufhebung der oberen Grenze für das Solidaritätsprozent. Eintrittsschwelle Maximal anrechenbares BVG-Gehalt BVG-Koordinationsabzug Maximal versichertes BVG-Gehalt Minimal versichertes BVG-Gehalt Maximal versicherbares Gehalt in der Beruflichen Vorsorge Wichtige Änderungen bei den übrigen Sozialversicherungen In der Arbeitslosenversicherung wurde per Januar 2011 auf Lohnteilen zwischen dem maximalen versicherten Verdienst (CHF ) und dem Zweieinhalbfachen davon (CHF ) ein Solidaritätsbeitrag von 1% eingeführt. Dieser Beitragsteil dient zum Abbau der Schulden dieser Sozialversicherung. Um die Entschuldung zu beschleunigen, wurde die heute geltende Obergrenze aufgehoben. Folglich gilt der Solidaritätsbeitrag neu auf den gesamten Lohnanteil, der den maximal versicherten Verdienst übersteigt. Weiterführende Informationen Merkblätter der AHV/IV/EO unter Bundesamt für Sozialversicherungen: Informationen über alle Sozialversicherungen unter Infoblatt «Schweizer Sozialversicherungen 2014» unter arbeitgeber (und weiter unter «Rund um die berufliche Vorsorge Ihres Unternehmens») 9/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

10 Services. Die Finanzmarktaufsicht (FINMA) erweitert die Transparenzvorschriften für die Betriebsrechnung kontinuierlich. Dadurch werden die Kennzahlen leichter verständlich und die einzelnen Jahre besser vergleichbar. Patricia Scheurer Dipl.-Mathematikerin/ Business Analyst Helvetia Versicherungen, Marktbereich Vorsorge Unternehmen Betriebsrechnung Kollektivleben Entwicklung und Inhalt der Betriebsrechnung Seit 2005 muss die Helvetia als eine im Vorsorgegeschäft tätige Lebensversicherungsgesellschaft der Finanzmarktaufsicht (FINMA) jährlich eine Betriebsrechnung vorlegen wurden die Betriebsrechnungen aller im Vorsorgegeschäft tätigen Lebensversicherungen mit den wichtigsten Kennzahlen erstmals veröffentlicht. Die Betriebsrechnungen enthalten die Erfolgsrechnung, die Bilanz, die technische Zerlegung der Erfolgsrechnung in Spar-, Risi- Vertragspartner und Transparenz Die Transparenzvorschriften wurden seitens der FINMA seit 2005 kontinuierlich erweitert. Die Helvetia begrüsst und unterstützt diese Vorgehensweise, denn Transparenz und nachhaltiges Handeln stellen traditionelle Grundwerte der Helvetia dar. So veröffentlicht und dokumentiert die Helvetia in der Beko- und Kostenprozess sowie den Nachweis zur Einhaltung der gesetzlich vorgeschriebenen Mindestquote. Weiter geben sie Auskunft über die Struktur des Versichertenbestandes (Anzahl Aktive, Rentner usw.), die Entwicklung des Überschussfonds und die Kosten. Die Angaben, welche die Lebensversicherer auf diese Weise über die Sammelstiftungen den angeschlossenen Vorsorgewerken liefern, bilden die Grundlage, damit diese die Transparenzanforderungen erfüllen und die paritätischen Organe ihre Führungsaufgabe wahrnehmen können. Arbeitnehmer Arbeitsvertrag Firma 1 (Arbeitgeber) Paritätisches Firmenorgan (Vorsorgekommission) Anschlussvertrag Vorsorgewerk 2 Sammelstiftung Vorsorgewerk 1 Paritätisches Stiftungsorgan (Stiftungsrat) Kollektivversicherungsvertrag Lebensversicherungsgesellschaft (Helvetia) triebsrechnung ihrerseits von Beginn an und auf freiwilliger Basis zusätzliche Informationen, die über die Anforderungen der FINMA hinausgehen. 10/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

11 Die Versicherungsaufsicht schrieb 2006 für die wichtigsten Kennzahlen und Angaben in der Betriebsrechnung erstmals eine für alle verbindliche Struktur und Berechnungsweise vor. Diese Vereinheitlichung in der Aufbereitung der Kennzahlen ermöglicht auch eine transparente Darstellung der Entwicklung einer Gesellschaft über mehrere Jahre. Somit kann der interessierte Kunde mit einem Vergleich einzelner Kennzahlen die Entwicklung der Lebensversicherungsgesellschaft, über die er mit der Sammelstiftung angeschlossen ist, verständlich mitverfolgen. «Die Helvetia begrüsst und unterstützt diese Vorgehensweise, denn Transparenz und nachhaltiges Handeln stellen traditionelle Grundwerte der Helvetia dar.» 2012: Zusätzliche Erweiterung der Transparenzvorschriften 2012 hat die FINMA einen weiteren wichtigen Schritt zu grösserer Transparenz der Betriebsrechnung vorgegeben. So werden nun in der Bilanz die versicherungstechnischen Rückstellungen der Altersguthaben und der Deckungskapitalien für laufende Alters-, Hinterbliebenen- und Invalidenrenten aufgeteilt in Obligatorium und Überobligatorium. Dadurch wird ersichtlich, wie hoch der Anteil des Obligatoriums am Gesamtgeschäft ist. Bei den Kapitalanlagen wird die Asset Allocation detaillierter als bisher dargestellt. So werden beispielsweise die derivativen Finanzinstrumente ausgewiesen; diese erlauben Rückschlüsse auf das Absicherungsverhalten von Währungs- und Zinsrisiken. Insgesamt schafft die detailliertere Darstellung mehr Klarheit über die Anlagestrategie einer Gesellschaft. Der Lebensversicherer hat per Gesetz dafür zu sorgen, dass die versicherungstechnischen Rückstellungen ausreichend sind; nicht ausreichende Teile sind nach Massgabe des genehmigten Geschäftsplans zu verstärken. Die Verstärkungen müssen so bemessen sein, dass die Verpflichtungen aus den Versicherungsverträgen auf lange Frist erfüllt werden können wurde in der Betriebsrechnung erstmals aufgezeigt, wie die Verstärkungen dem Risiko- und Sparprozess zugeordnet werden und damit auch, an welchen Stellen die Verstärkungen (resp. Auflösungen) stattfinden. 11/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

12 Auch diese zusätzliche Transparenz ist im Sinne der Helvetia: Das Erfordernis ausreichender Rückstellungen bedeutet nachhaltigen Schutz für die Versicherten und stärkt das Vertrauen sowohl gegenüber der 2. Säule als auch gegenüber deren Anbietern. Die Betriebsaufwände werden neu nach Kostenstellen und die Kostenprämien nach Kostenträgern sowie pro Kopf ausgewiesen. Somit kann aufgezeigt werden, wo welche Kosten entstehen und ob sie durch die Kostenprämien gedeckt sind. Die Aufwände sowie die Kostenprämien werden differenziert nach aktiv Versicherten, Rentnern und Freizügigkeitspolicen. Auch diese Differenzierung ist im Sinne der Helvetia, da für die Betreuung der unterschiedlichen Versichertengruppen unterschiedliche Aufwände anfallen. «Das Erfordernis ausreichender Rückstellungen bedeutet nachhaltigen Schutz für die Versicherten und stärkt das Vertrauen sowohl gegenüber der 2. Säule als auch gegenüber deren Anbietern.» Dennoch ergeben die neuen, zusätzlichen Zahlen ein besseres Gesamtbild, und die Entwicklungen der Lebensversicherungsgesellschaften in der Beruflichen Vorsorge wie der Helvetia können einfacher nachvollzogen werden. Weiterführende Informationen Unter (und weiter zu «Kennzahlen»): Die Betriebsrechnung 2013 der Helvetia wird im Mai 2014 veröffentlicht. Detaillierte Kennzahlen zur Betriebsrechnung 2012 der Helvetia finden Sie unter obigem Link. Die Entwicklung der Helvetia können Sie mit den Betriebsrechnungen 2005 bis 2011 nachvollziehen: unter obigem Link im «Archiv». Unter (und weiter zu «Frühere Ausgaben»): Zweck, Aufgaben, Rechte und Pflichten einer Vorsorgekommission sind in «Helvetia News zur 2. Säule 2012» ab Seite 12 beschrieben. Grenzen der Vergleichbarkeit Mit der Aufteilung der Kosten nach Kostenträgern wird auch deutlich, wo die Vergleichbarkeit unter den Gesellschaften an ihre Grenzen stösst: Je nach Geschäftsmodell (Zusammensetzung des Bestandes, Produktgestaltung etc.) können die ausgewiesenen Pro-Kopf-Kosten voneinander abweichen. Zudem ist eine eindeutige Zuordnung der Kosten aufgrund der unterschiedlichen Organisationsstrukturen der Gesellschaften nur bedingt möglich. 12/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

13 Wichtige Termine und nützliche Informationen Dezember 2013 Start Zugang zum Online-Fragebogen «KMU Unternehmens- und Branchenspiegel» 1 Im Januar Neuer Jahreskontoauszug Publikation der aktuellen allgemeinen Reglementsbestimmungen für die Versicherten der Sammelstiftungen der Helvetia Januar Ende Zugang zum Online-Fragebogen «KMU Unternehmens- und Branchenspiegel» Januar Termin für das Einreichen der Gehaltslisten Januar Fälligkeit Risikoprämie Kollektivleben Quartalsbericht 2013 der Helvetia Anlagestiftung April Jahresbericht 2013 der Helvetia Anlagestiftung 3 1. Quartalsbericht 2014 der Helvetia Anlagestiftung 3 Ende Mai Betriebsrechnung Kollektivleben 2013 der Helvetia 4 Jahresbericht 2013 der Helvetia Sammelstiftung für Personalvorsorge 5 Im Juni Jahresbericht 2013 der Helvetia Prisma Sammelstiftung für Personalvorsorge 5 Jahresbericht 2013 der Helvetia Sammelstiftung für die betriebliche Personalvorsorge im Fürstentum Liechtenstein Juni Consulta Basiskurs 1 für Mitglieder von Vorsorgekommissionen Juni Consulta Basiskurs 2 für Mitglieder von Vorsorgekommissionen Juli 2. Quartalsbericht 2014 der Helvetia Anlagestiftung 3 Im August Versand Informationsschreiben Stiftungsratswahl der Helvetia Sammelstiftung August Consulta Vertiefungskurs 1 für Mitglieder von Vorsorgekommissionen 6 Im September Eingabefrist für Kandidatenvorschläge zur Stiftungsratswahl im Online-Tool 8 Versand der Studienergebnisse «KMU Unternehmens- und Branchenspiegel» in elektronischer Form 9. September Consulta Vertiefungskurs 2 für Mitglieder von Vorsorgekommissionen 6 Im Oktober Wahlstart und Frist Stimmabgabe Stiftungsratswahl Oktober 3. Quartalsbericht 2014 der Helvetia Anlagestiftung 3 Im November Gehaltslisten und provisorische Beitragsrechnung 2015 (auf Basis der verarbeiteten Gehaltsmutationen 2014) November Bestätigung der Stiftungsratswahl Amtsperiode 2015 bis 2020 der Helvetia Sammelstiftung und Publikation der Resultate 10 Im Dezember Kundenmagazin «Helvetia News zur 2. Säule 2015» Dezember Fälligkeit Sparprämie Kollektivleben Mitmachen können Schweizer KMU unter de/uc/kmu_unternehmens-_und_branchenspiegel_2014/ (nach dem Start gewünschte Sprache wählen: Deutsch, Französisch oder Italienisch verfügbar). 2 Unter (Stiftung auswählen und weiter zu «Rechtliche Dokumente»). 3 Unter 4 Unter 5 Unter (Stiftung auswählen und weiter zu «Kennzahlen»). 6 Kursort Basel, in deutscher Sprache, Kursausschreibungen unter 7 Betrifft alle Kunden der Helvetia Sammelstiftung für Personalvorsorge. 8 Zugangsdaten erhalten alle Vorsorgekommissionen der an die Helvetia Sammelstiftung angeschlossenen Unternehmen mit dem Informationsschreiben zur Stiftungsratswahl. 9 Zustellung der Unterlagen an den Arbeitgeber. 10 Unter (und weiter zu «Grundsätzliches»). 11 Unter 13/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

14 Stiftungsratswahl der Helvetia Sammelstiftung für die Amtsperiode 2015 bis 2020 Im Oktober 2014 findet die Wahl des Stiftungsrats der Helvetia Sammelstiftung für Personalvorsorge statt. Das Bundesgesetz über die Berufliche Vorsorge sieht als oberstes Organ einer Vorsorgeeinrichtung ein paritätisch zusammengesetztes Gremium vor. Für die Helvetia Sammelstiftung ist dies der Stiftungsrat, dem acht Stiftungsräte angehören, davon je vier Arbeitnehmer- und Arbeitgebervertreter/-innen. Zum ersten Mal wird das Wahlverfahren online durchgeführt. Dazu erhalten Sie als Kunde und Unternehmen, das der Helvetia Sammelstiftung angeschlossen ist, im August 2014 ein Informationsschreiben. Darin sind zwei Briefe zu Handen der Arbeitnehmer- und Arbeitgebervertreter/-innen Ihrer Vorsorgekommission enthalten. In den Briefen befinden sich das Log-in für die Online-Wahlplattform sowie alle notwendigen weiteren Informationen zur Wahl, zum Wahlverfahren und zu den Terminen. Nebst den bisherigen Stiftungsräten und den vom Stiftungsrat vorgeschlagenen Kandidaten können sich aus dem Kreis der angeschlossenen Unternehmen Vorsorgekommissionsmitglieder als weitere Kandidaten für die Wahl zur Verfügung stellen. Wahlberechtigt sind ebenfalls alle Mitglieder Ihrer Vorsorgekommission für den jeweiligen Wahlkreis «Arbeitgebervertreter/-innen» resp. «Arbeitnehmervertreter/-innen». «Zum ersten Mal wird das Wahlverfahren online durchgeführt.» Der Wahlprozess besteht aus mehreren Schritten in einem zweistufigen Verfahren: 1a) Kandidatenvorschläge online einreichen 1b) Prüfung der Kandidatenvorschläge 2a) Wahlausschreibung mit allen Kandidaten 2b) Stimmabgabe 2c) Bestätigung und Publikation der Wahl mit den Namen der gewählten Stiftungsräte Die Termine und Zeitfenster zu diesem Wahlverfahren finden Sie in diesem Magazin auf der vorhergehenden Seite. «Ihre Vorsorgekommission kann Kandidatinnen und Kandidaten für den Stiftungsrat vorschlagen und wählen.» Bitte leiten Sie die Briefe mit den Informationen zur Wahl nach Erhalt im August also umgehend an Ihre Vorsorgekommissionsmitglieder weiter. Diese haben so die Möglichkeit, Kandidaten und Kandidatinnen für die Wahl zum Stiftungsrat vorzuschlagen und später mit ihrer Stimme den neuen Stiftungsrat der Helvetia Sammelstiftung wählen zu können! Die 5-jährige Amtsperiode des neuen Stiftungsrates beginnt /16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

15 Machen Sie mit beim «KMU Unternehmens- und Branchenspiegel» der Fachhochschule St. Gallen Die Fachhochschule St. Gallen lanciert unterstützt von Raiffeisen, PricewaterhouseCoopers und der Helvetia eine Studie, die Rahmenbedingungen und Erfolgsfaktoren von Schweizer KMU in unterschiedlichen Branchen und Regionen genauer beleuchtet. Ziel ist es, KMU- und branchenspezifische Erkenntnisse herauszuschälen und Verbesserungspotenziale aufzuzeigen. Um eine optimale Aussagekraft zu erhalten, laden wir Sie ein, sich mit Ihrem Input an Erfahrung und Wissen aus dem eigenen Unternehmen und Ihrer Branche an dieser Studie zu beteiligen. Alle Teilnehmenden erhalten auf Wunsch ab September 2014 die Ergebnisse der Studie in elektronischer Form gratis zur Verfügung gestellt. Die Befragung erfolgt online, dauert maximal 30 Minuten und ist anonym. Weitere Links Formulare für Mutationsvorgänge in der Personalvorsorge sowie Infoblätter zu diversen Personalvorsorgethemen: Für Arbeitgeber unter: Für Arbeitnehmer unter: Persönliche Beratung Die Helvetia bietet umfassende Versicherungs- und Vorsorgelösungen für Unternehmen und für Privatpersonen. Wünschen Sie oder Ihre Mitarbeitenden ein persönliches Beratungsgespräch? Dann wenden Sie sich an Ihren Berater. Sie finden den Fragebogen ab dem unter folgendem Link: und_branchenspiegel_2014/. Danke für Ihre Unterstützung! 15/16 Helvetia News zur 2. Säule 2014

16 Impressum Helvetia News zur 2. Säule. Das Neueste und Wichtigste für unsere Kollektivleben-Kunden. Herausgeberin: Helvetia Versicherungen, Vorsorge Unternehmen, Basel Redaktorinnen: Priska Schnell (Redaktionsleitung); Carolin Diem-John; Marianne Kostur; Patricia Scheurer Übersetzung: 24translate, St. Gallen Layout und Bild: Helvetia Versicherungen, Basel, Branding; Bilder der Helvetia Versicherungen, ansonsten Quelle erwähnt Kontakt: Ihre Meinung zu dieser Publikation interessiert uns. Schreiben Sie an wenn Sie Anregungen, Wünsche oder Kritik anbringen möchten Helvetia Versicherungen St. Alban-Anlage 26, 4002 Basel T (24 h), F Ihre Schweizer Versicherung.