VGKW Verwaltungsgemeinschaft der Marktgemeinde Kalwang und der Gemeinde Wald am Schoberpass. VORANSCHLAG für das Haushaltsjahr

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1 VGKW Verwaltungsgemeinschaft der Marktgemeinde Kalwang und der Gemeinde Wald am Schoberpass VORANSCHLAG für das Haushaltsjahr 2018

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3 Gesamtübersicht nach Gruppen Seite 3

4 Gesamtübersicht nach Gruppen DVR-Nr: Gruppe Einnahmen Voranschlag 2017 Rechnung Ordentlicher Haushalt VERTRETUNGSKÖRPER UND ALLG. VERWALT ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT UNTERRICHT, ERZIEHUNG, SPORT UND WISSENSCHAFT KUNST, KULTUR UND KULTUS SOZIALE WOHLFAHRT UND WOHNBAUFÖRDER GESUNDHEIT STRASSEN- UND WASSERBAU, VERKEHR WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG 8 DIENSTLEISTUNGEN ,74 9 FINANZWIRTSCHAFT 7,30 Summe Ordentlicher Haushalt Abwicklung der Vorjahre , SOLL - Überschuß des Vorjahres ,37 Summe Ordentlicher Haushalt inkl. Abwicklung Vorjahre , Außerordentlicher Haushalt VERTRETUNGSKÖRPER UND ALLG. VERWALT ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT UNTERRICHT, ERZIEHUNG, SPORT UND WISSENSCHAFT KUNST, KULTUR UND KULTUS SOZIALE WOHLFAHRT UND WOHNBAUFÖRDER GESUNDHEIT STRASSEN- UND WASSERBAU, VERKEHR WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG DIENSTLEISTUNGEN FINANZWIRTSCHAFT Summe Außerordentlicher Haushalt Abwicklung der Vorjahre Summe Außerordentlicher Haushalt inkl. Abwicklung Vorjahre Gesamtzusammenstellung OH Einnahmen Ausgaben Ergebnis (+/-) OH , , ,37 Seite 4

5 Gesamtübersicht nach Gruppen DVR-Nr: Gruppe Ausgaben Voranschlag 2017 Rechnung Ordentlicher Haushalt VERTRETUNGSKÖRPER UND ALLG. VERWALT ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT UNTERRICHT, ERZIEHUNG, SPORT UND WISSENSCHAFT KUNST, KULTUR UND KULTUS SOZIALE WOHLFAHRT UND WOHNBAUFÖRDER GESUNDHEIT STRASSEN- UND WASSERBAU, VERKEHR WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG DIENSTLEISTUNGEN ,41 FINANZWIRTSCHAFT ,63 Summe Ordentlicher Haushalt , Abwicklung der Vorjahre Rest in Höhe des SOLL - Überschusse Summe Ordentlicher Haushalt inkl. Abwicklung Vorjahre Außerordentlicher Haushalt VERTRETUNGSKÖRPER UND ALLG. VERWALT ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT UNTERRICHT, ERZIEHUNG, SPORT UND WISSENSCHAFT KUNST, KULTUR UND KULTUS SOZIALE WOHLFAHRT UND WOHNBAUFÖRDER GESUNDHEIT STRASSEN- UND WASSERBAU, VERKEHR WIRTSCHAFTSFÖRDERUNG DIENSTLEISTUNGEN FINANZWIRTSCHAFT Summe Außerordentlicher Haushalt ,04 Abwicklung der Vorjahre Summe Außerordentlicher Haushalt inkl. Abwicklung Vorjahre Gesamtzusammenstellung AOH Einnahmen Ausgaben Ergebnis (+/-) AOH Seite 5

6 Seite 6

7 Voranschlagsquerschnitt Seite 7

8 Querschnitt (Anlage 5b) DVR-Nr: Bezeichnung Posten lt. Postenverzeichnis Gemeinden Summe o + aoh davon A Summe ohne A I. Querschnitt Einnahmen der laufenden Gebarung 10 Eigene Steuern Unterklassen 83 bis 85 ohne Gruppen 852, 858 und Ertragsanteile Gruppen 858 und Gebühren für die Benützung von Gemeindeeinrichtungen und -anlagen Gruppe Einnahmen aus Leistungen Unterklasse Einnahmen aus Besitz und wirtschaftlicher Tätigkeit Gruppen 820, 822 bis Laufende Transferzahlungen von Trägern des öffentlichen Rechts Gruppen 860 bis 864, Sonstige laufende Transfereinnahmen Gruppen 865 bis 868, Ablieferungen von nettoveranschlagten wirtschaftlichen Unternehmungen Gruppe Einnahmen aus Veräußerung und sonstige Einnahmen Unterklasse 80, Gruppen 827 bis Summe 1 (laufende Einnahmen) Ausgaben der laufenden Gebarung 20 Leistungen für Personal Klasse 5 21 Pensionen und sonstige Ruhebezüge Gruppe Bezüge der gewählten Organe Gruppe Gebrauchs- und Verbrauchsgüter, Handelswaren Klasse Verwaltungs- und Betriebsaufwand Klasse 6 ohne Gruppen 650, 651, 653 und 654, Unterklassen 70 bis 72 ohne Gruppe Zinsen für Finanzschulden Gruppen 650, 651, 653 und Laufende Transferzahlungen an Träger des öffentlichen Rechts Gruppen 750 bis Sonstige laufende Transferzahlungen Gruppen 755 bis 757, 759, 764, 768 und Zuschüsse an nettoveranschlagte wirtschaftliche Unternehmungen Gruppe Summe 2 (laufende Ausgaben) Saldo 1: Ergebnis der laufenden Gebarung Summe 1 minus Summe Seite 8

9 Querschnitt (Anlage 5b) DVR-Nr: Bezeichnung Posten lt. Postenverzeichnis Gemeinden Summe o + aoh davon A Summe ohne A Einnahmen der Vermögensgebarung ohne Finanztransaktionen 30 Veräußerung von unbeweglichem Vermögen Unterklassen 00, 01 und Veräußerung von beweglichem Vermögen Unterklassen 02 bis Veräußerung aktivierungsfähiger Rechte Unterklasse Kapitaltransferzahlungen von Trägern des öffentlichen Rechts Gruppen 870 bis 874, Sonstige Kapitaltransfereinnahmen Gruppen 875 bis 878, Summe 3: Einnahmen der Vermögensgebarung ohne Finanztransaktionen Ausgaben der Vermögensgebarung ohne Finanztransaktionen 40 Erwerb von unbeweglichem Vermögen Unterklassen 00, 01 und Erwerb von beweglichem Vermögen Unterklassen 02 bis Erwerb von aktivierungsfähigen Rechten Unterklasse Kapitaltransferzahlungen an Träger des öffentlichen Rechts Gruppen 770 bis Sonstige Kapitaltransferzahlungen Gruppen 775 bis 778, Summe 4: Ausgaben der Vermögensgebarung ohne Finanztransaktionen 92 Saldo 2: Ergebnis der Vermögensgebarung ohne Finanztransaktionen Summe 3 minus Summe Seite 9

10 Querschnitt (Anlage 5b) DVR-Nr: Bezeichnung Posten lt. Postenverzeichnis Gemeinden Summe o + aoh davon A Summe ohne A Einnahmen aus Finanztransaktionen 50 Veräußerung von Wertpapieren und Beteiligungen Unterklasse 08, Gruppe Entnahmen aus Rücklagen Gruppe Rückzahlung von Darlehen an Träger des öffentlichen Rechts Gruppen 240 bis 244, 250 bis Rückzahlung von Darlehen an andere und von Bezugsvorschüssen Gruppen 245 bis 247, 249, 255 bis 257 und Aufnahmen von Finanzschulden von Trägern des öffentlichen Rechts Gruppen 340 bis 344, 350 bis Aufnahme von Finanzschulden von anderen Gruppen 345 bis 349, 355 bis Investitions- und Tilgungszuschüsse zwischen Unternehmungen und marktbe Betriebe der Gruppe 879 Gemeinde und der Gemei 59 Summe 5: Einnahmen aus Finanztransaktionen Ausgaben aus Finanztransaktionen 60 Erwerb von Wertpapieren und Beteiligungen Unterklasse 08, Gruppe Zuführung an Rücklagen Gruppe Gewährung von Darlehen an Träger des öffentlichen Rechts Gruppen 240 bis 244, 250 bis Gewährung von Darlehen an andere und von Bezugsvorschüssen Gruppen 245 bis 247, 249, 255 bis 257 und Rückzahlung von Fnanzschulden bei Trägern des öffentlichen Rechts Gruppen 340 bis 344, 350 bis Rückzahlung von Finanzschulden bei anderen Gruppen 345 bis 349, 355 bis Investitions- und Tilgungszuschüsse zwischen Unternehmungen und marktbe Betrieben Gruppe 779 der Gemeinde und der Geme 69 Summe 6: Ausgaben aus Finanztransaktionen Saldo 3: Ergebnis der Finanztransaktionen Summe 5 minus Summe Saldo 4: Jahresergebnis ohne Verrechnung zwischen ord. und ao. Haushalt und ohne Abwicklung Seite 10

11 Querschnitt (Anlage 5b) DVR-Nr: Bezeichnung Posten lt. Postenverzeichnis Gemeinden Summe o + aoh davon A Summe ohne A II. Ableitung des Finanzierungssaldos 70 Jahresergebnis Haushalt ohne A und ohne Finanztransaktionen Saldo 1 plus Saldo Überrechnung Jahresergebnis A Saldo 4 der Spalte davon A Finanzierungssaldo (Maastricht-Ergebnis) III. Übersicht Gesamthaushalt 80 Einnahmen der laufenden und der Vermögensgebarung Summen 1, 3 und Zuführungen aus dem ord.haushalt un Rückführungen aus dem ao Haushalt Gruppe Abwicklung Soll-Überschüsse Vorjahr Gruppe Abwicklung Soll-Abgang laufendes Jahr Gruppe Summe 7: Gesamteinnahmen Ausgaben der laufenden und der Vermögensgebarung Summen 2, 4 und Zuführungen an den ao Haushalt und Rückführungen an den ord. Haushalt Gruppe Abwicklung Soll-Abgänge Vorjahre Gruppe Abwicklung Soll-Überschuss laufendes Jahr Gruppe Summe 8: Gesamtausgaben Administratives Jahresergebnis Summe 7 minus Summe 8 Seite 11

12 Seite 12

13 Haushaltskonten OH Seite 13

14 Ordentlicher Haushalt DVR-Nr: Einnahmen VQ Voranschlag 2017 Rechnung DIENSTLEISTUNGEN 85 BETRIEBE MIT MARKTBESTIMMTER TÄTIGK 851 Betriebe der Abwasserbeseitigung Betriebe der Abwasserbeseitigung 2/851200/ Klärschlammentsorgung 13 81,75 2/851200/ Kostenbeiträge Kalwang ,39 2/851200/ Kostenbeiträge Wald/Schoberpass ,08 2/851200/ Entsorgungsverträge ,90 2/851200/ Zinsen aus Rücklagen /851200/ Rückersätze von Ausgaben ,31 2/851200/ Kapitaltransferzahlungen von Bund, Bundesfonds Ant. Wald/Schoberp ,51 2/851200/ Kapitaltransferzahlungen von Bund, Bundesfonds Ant. Kalwang , Betriebe der Abwasserbeseitigung ,74 BETRIEBE MIT MARKTBESTIMMTER TÄTIGK ,74 DIENSTLEISTUNGEN ,74 Seite 14

15 Ordentlicher Haushalt DVR-Nr: Ausgaben VQ Voranschlag 2017 Rechnung DIENSTLEISTUNGEN 85 BETRIEBE MIT MARKTBESTIMMTER TÄTIGK 851 Betriebe der Abwasserbeseitigung Betriebe der Abwasserbeseitigung 1/851200/ Zuführungen an Rücklagen /851200/ Investitionsdarlehen von Unter- nehmungen (Kreditinst., Versicherun ,08 1/851200/ Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens /851200/ Geringwertige Ersatzteile /851200/ Treibstoffe ,33 1/851200/ Schmier- und Schleifmittel ,86 1/851200/ Reinigungsmittel /851200/ Chemische und sonstige artverwandte Mittel ,00 1/851200/ Schreib-, Zeichen- und sonstige Büromittel ,43 1/851200/ Strom ,68 1/851200/ Instandhaltung von Maschinen und maschinellen Anlagen ,32 1/851200/ Instandhaltung von Maschinen und maschinellen Anlagen 60: /851200/ Instandhaltung von sonstigen Anlage ,13 1/851200/ Postdienste /851200/ Telekommunikationsdienste ,72 1/851200/ Zinsen für Finanzschulden - Inland ,33 1/851200/ Versicherungen ,10 1/851200/ Öffentliche Abgaben ,94 1/851200/ Kostenbeiträge Gde.Arbeiter u. Verwaltung an Mgde.Kalwang ,44 1/851200/ Entgelte für sonstige Leistungen ,05 1/851200/ Entgelte für sonstige Leistungen 50:50 lt. Satzungen Betriebe der Abwasserbeseitigung ,41 BETRIEBE MIT MARKTBESTIMMTER TÄTIGK ,41 DIENSTLEISTUNGEN ,41 Seite 15

16 Ordentlicher Haushalt DVR-Nr: Einnahmen VQ Voranschlag 2017 Rechnung FINANZWIRTSCHAFT 91 KAPITALVERMÖGEN UND STIFTUNGEN OHNE EIGENE RECHTSPERSÖNLICHKEIT 910 Geldverkehr Geldverkehr 2/910000/ Habenzinsen 14 7, Geldverkehr 7,30 KAPITALVERMÖGEN UND STIFTUNGEN OHNE EIGENE RECHTSPERSÖNLICHKEIT 7,30 99 JAHRESERGEBNIS, ÜBERGABE UND ÜBERNA D. JAHRESERGEB., ABWICKLUNG D. VORJ 990 Überschüsse und Abgänge (soweit nicht zugeordnet) Überschüsse und Abgänge (soweit nicht zugeordnet) 2/990000/ Soll-Überschüsse , Überschüsse und Abgänge (soweit nicht zugeordnet) ,37 JAHRESERGEBNIS, ÜBERGABE UND ÜBERNA D. JAHRESERGEB., ABWICKLUNG D. VORJ ,37 FINANZWIRTSCHAFT ,67 Gesamtsumme ,41 Seite 16

17 Ordentlicher Haushalt DVR-Nr: Ausgaben VQ Voranschlag 2017 Rechnung FINANZWIRTSCHAFT 91 KAPITALVERMÖGEN UND STIFTUNGEN OHNE EIGENE RECHTSPERSÖNLICHKEIT 910 Geldverkehr Geldverkehr 1/910000/ Sonstige Zinsen - Inland 24 11,37 1/910000/ Geldverkehrsspesen ,43 1/910000/ KEST 24 1, Geldverkehr ,63 KAPITALVERMÖGEN UND STIFTUNGEN OHNE EIGENE RECHTSPERSÖNLICHKEIT ,63 99 JAHRESERGEBNIS, ÜBERGABE UND ÜBERNA D. JAHRESERGEB., ABWICKLUNG D. VORJ 990 Überschüsse und Abgänge (soweit nicht zugeordnet) Überschüsse und Abgänge (soweit nicht zugeordnet) Überschüsse und Abgänge (soweit nicht zugeordnet) JAHRESERGEBNIS, ÜBERGABE UND ÜBERNA D. JAHRESERGEB., ABWICKLUNG D. VORJ FINANZWIRTSCHAFT ,63 Gesamtsumme ,04 Seite 17

18 Seite 18

19 Nachweis über die Leistungen für Personal Seite 19

20 Nachweis über die Leistungen für Personal DVR-Nr: Seite 20

21 Nachweis über die Transfers von/an Träger(n) des öffentl. Rechts Seite 21

22 Nachweis über die Transfers von/an Träger(n) des öffentl. Rechts ( 9 Abs. 2 Z. 2 VRV) DVR-Nr: Haushaltskonto Bezeichnung Ansatz Bezeichnung Post Einnahmen Ausgaben Zuschüsse vom Bund 2/851200/ Betriebe der Abwasserbeseitigung Kapitaltransferzahlungen von Bund, Bundesfonds Ant Wald/Schoberpass 2/851200/ Betriebe der Abwasserbeseitigung Kapitaltransferzahlungen von Bund, Bundesfonds Ant. Kalwang Summe Zuschüsse vom Bund Gesamtsumme Seite 22

23 Nachweis über Rücklagen Seite 23

24 Nachweis über Zuführungen an und Entnahmen aus Rücklagen (gemäß 9 Abs.2 Z. 3 VRV) DVR-Nr: Nr. Bezeichnung Bemerkung Stand zu Beginn des Finanzjahres Zugang Abgang Stand am Ende des Finanzjahres 8/ /00001 Abwasserbeseitigung Rücklage Gesamtsummen Seite 24

25 Darlehensnachweis nach Kategorie Seite 25

26 Nachweis der Darlehensschulden und des Schuldendienstes (gemäß 9 Abs. 2 Z. 4b VRV) DVR-Nr: Kontonummer Darlehensnr./Pos Darlehensgeber/Sitz des Gläubigers Aktenzahl Beschlussdatum Verwendungszweck Genehmigungsdatum/Genehmigungsvermerk Zinssatz Laufzeit Währung HH-Stelle Tilgung HH-Stelle Zugang HH-Stelle Zinsen HH-Stelle Ersatz Positionsbezeichnung Schuldenart 2 lt. VRV 1/1 Schulden für Einrichtungen der Gebietskörperschaft, bei denen jährlich ordentliche Einnahmen in der Höhe von mindestens 50 % der ordentlichen Ausgaben erzielt werden 71 PSK /AT PSK, Kläranlagenneubau 0,580% 1/851200/ Summe Schuldenart 2 lt. VRV EUR 1/851200/ Betriebe der Abwasserbeseitigung Seite 26

27 Nachweis der Darlehensschulden und des Schuldendienstes (gemäß 9 Abs. 2 Z. 4b VRV) DVR-Nr: Kontonummer Darlehensnr./Pos Ursprüngliche Darlehenshöhe Gesamt Darlehensrest Jahresanfang Gesamt Zugang Tilgung Zinsen Gesamt Schuldendienst Hievon durch zweckg. Einn. bedeckt Hievon durch zweckg. Einn. nicht bedeckt Darlehensrest Jahresende Gesamt 71 1/ , ,94 Summe Schuldenart 2 lt. VRV , ,94 Summe Schuldendienst nicht bedeckt x 100 / Summe Einnahmen OH Abschnitt 92 = Verschuldungsgrad x 100 / = % Verschuldungsgrad Seite 27

28 Seite 28

29 Darlehensnachweis nach Bedeckung Seite 29

30 Aufgliederung des Schuldenstandes nach der Bedeckung (gemäß 9 Abs. 2 Z. 4a VRV) DVR-Nr: Voraussichtlicher Schuldenstand am Schluss des dem Voranschlagsjahr vorangegangenen Finanzjahres Gesamthaushalt - Abschnitte = Differenz 1 Schulden, deren Schuldendienst mehr als zur Hälfte aus allgemeinen Deckungsmitteln getragen wird 2 Schulden für Einrichtungen der Gebietskörperschaft, bei denen jährlich ordentliche ,94 Einnahmen in der Höhe von mindestens 50 % der ordentlichen Ausgaben erzielt werden ,94 Zwischensumme , ,94 3 Schulden, die für andere Gebietskörperschaften aufgenommen worden sind und deren Schuldendienst mindestens zur Hälfte erstattet wird 4 Schulden, die für sonstige Rechtsträger (physische und juristische Personen) aufgenommen worden sind und deren Schuldendienst mindestens zur Hälfte erstattet wird Gesamtsumme , ,94 Seite 30

31 Aufgliederung des Schuldenstandes nach der Bedeckung (gemäß 9 Abs. 2 Z. 4a VRV) DVR-Nr: Ursprüngliche Darlehenshöhe Darlehensrest Jahresanfang Zugang Tilgung Zinsen Gesamt Schuldendienst Ersätze Nettoaufwand Darlehensrest Jahresende , ,94 Zwischensumme , , Gesamtsumme , ,94 Seite 31

32 Seite 32

33 Darlehensnachweis nach Gläubiger Seite 33

34 Aufgliederung des Schuldenstandes nach Gläubigern (gemäß 9 Abs. 2 Z. 4b VRV) DVR-Nr: Voraussichtlicher Schuldenstand am Schluss des dem Voranschlagsjahr vorangegangenen Finanzjahres Gesamthaushalt - Abschnitte = Differenz 1a Finanzschulden aus Auslandsanleihen und Darlehen bei ausländischen Kreditinstituten und ,94 sonstigen Unternehmungen für den eigenen Haushalt ,94 1b Finanzschulden aus Auslandsanleihen und Darlehen bei ausländischen Kreditinstituten und sonstigen Unternehmungen aus weitergegebenen Anleihen und Darlehen Zwischensumme , ,94 2a Finanzschulden aus Inlandsanleihen und Darlehen bei inländischen Kreditinstituten und sonstigen Unternehmungen für den eigenen Haushalt 2b Finanzschulden aus Inlandsanleihen und Darlehen bei inländischen Kreditinstituten und sonstigen Unternehmungen aus weitergegebenen Anleihen und Darlehen Zwischensumme 3a Finanzschulden aus Darlehen von Bund, Bundesfonds und Bundeskammern 3b Finanzschulden aus Darlehen von Ländern, Landesfonds und Landeskammern 3c Finanzschulden aus Darlehen von Gemeinden, Gemeindeverbänden und -fonds 3d Finanzschulden aus Darlehen von Sozialversicherungsträgern Zwischensumme 4a Finanzschulden aus Darlehen von sonstigen Trägern des öffentlichen Rechts für den eigenen Haushalt 4b Finanzschulden aus Darlehen von sonstigen Trägern des öffentlichen Rechts aus weitergegebenen Darlehen Zwischensumme Gesamtsumme , ,94 Seite 34

35 Aufgliederung des Schuldenstandes nach Gläubigern (gemäß 9 Abs. 2 Z. 4b VRV) DVR-Nr: Ursprüngliche Darlehenshöhe Darlehensrest Jahresanfang Zugang Tilgung Zinsen Gesamt Schuldendienst Ersätze Nettoaufwand Darlehensrest Jahresende 1a , ,94 1b Zwischensumme , ,94 2a 2b Zwischensumme 3a 3b 3c 3d Zwischensumme 4a 4b Zwischensumme Gesamtsumme , ,94 Seite 35

36 Seite 36

37 Inhaltsverzeichnis DVR-Nr: Seite Inhalt Deckblatt Gesamtübersicht nach Gruppen Voranschlagsquerschnitt Haushaltskonten OH Nachweis über die Leistungen für Personal Nachweis über die Transfers von/an Träger(n) des öffentl. Rechts Nachweis über Rücklagen Darlehensnachweis nach Kategorie Darlehensnachweis nach Bedeckung Darlehensnachweis nach Gläubiger Seite 37