Konsolidierung mit SAP

Transkript

1 Konsolidierung mit SAP Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC Köln,

2 AGENDA Kurzvorstellung concellens GmbH Der Konsolidierungsprozess als Ausgangspunkt Überblick und Vergleich der Lösungen

3 Unsere Geschäftsfelder Financials Management Konsolidierung mit SAP (Einführung und Support) Betriebswirtschaftliche Beratung im Rechnungswesen Processes Projekt-, Interimsmanagement Risiko-, Qualitätsmanagement Unterstützung der Auswahlprozesse in der Organisation und IT Automatisierte Datenbereitstellung im Konzernabschluss Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 3

4 Wie arbeiten wir? concilium excellens - Exzellenter Zusammenschluss WIR bieten unseren KUNDEN ein Netzwerk mit umfangreichen Erfahrungen. WIR geben unseren PARTNERN die Möglichkeit, im Team aktiv mitzuwirken und innovative Ideen einzubringen & umzusetzen. concellens Team = Exzellente Ergebnisse Partner Kunden Kunden, die unsere vertrauensvolle Zusammenarbeit schätzen. Partner, die unser anspruchsvolles Team ergänzen. Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 4

5 Einige Fragen Was sind falls sich Unternehmen für eine Softwarelösung entscheiden die Erwartungen an die IT-Unterstützung? Was ist die am weitesten verbreitete Software für Konsolidierung in deutschen Unternehmen? Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 5

6 Der Konsolidierungsprozess Ansatzpunkte für IT-Unterstützung im Konsolidierungsprozess Konsolidierungsprozess Vorsysteme Konsolidierung i.e.s. Berichtswesen Problemfelder Heterogene Systeme Medienbrüche Zeitaufwändig Ziel / Potenziale Automatische Datenbeschaffung Oft nur legale Konsolidierung Änderungen der RL-Vorschriften Abbildung verschiedener Datenkategorien Automatisierung komplexer Berechnungen Managementtauglichkeit Anhangsberichtswesen Verknüpfung von strukturierten und unstrukturierten Daten Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 6

7 Konsolidierung als Steuerungsinstrument Studie Institut für Business Intelligence der Steinbeiss Hochschule Berlin (2007) Die Bedeutung des Konzernabschlusses im Gegensatz zum Einzelabschluss steigt Internationale Rechnungslegungsstandards haben erheblichen Einfluss gewonnen (nur 30 % erstellen ausschließlich HGB- Abschluss) ABER: Reifegrad IT (BI) Unterstützung geringer als im Einzelunternehmen Ergebnisse (323 Teilnehmer): 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 42% 27% 27% Erwartungen an ein BI-System Automatisierung Datenqualität Zeitersparnis Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 7

8 Der Konsolidierungsprozess als Ausgangspunkt Vorsysteme Konsolidierung i.e.s. Berichtswesen Systemüberblick Prozess Stammdaten Datenübernahme Währungsumrechnung Konzernaufrechnung Kapitalkonsolidierung Berichtswesen Sonderthemen Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 8

9 Die SAP-Konsolidierungslösungen SAP stellt mehrere Lösungen für die Konsolidierung bereit Die Systeme unterscheiden sich von ihrer Art der Intergration: Im ERP-System direkt integriert o SAP-EC-CS (Enterprise Controlling Consolidation System) Stand-Alone System SAP Financials Consolidation Bestandteil eines an das ERP-System angebundenen Business Warehous o SEM-BCS (Strategic Enterprise Management Business Consolidation System) o SAP-BPC (Business Planning & Consolidation) Systemüberblick Stammdaten Datenbereitstellung Währungsumrechnung Konzernaufrechnung Kapitalkonsolidierung Berichtswesen Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 9

10 Systemüberblick - SEM-BCS / SAP-BPC SAP-BW (Business Warehouse) Non-SAP Reporting im SAP BW SAP-BW als Datenbasis Reporting allgemein Planungsanwendungen FI- Konzern SAP Stammdaten SEM-BCS SAP BPC Vorsystem(e) Demo Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 10

11 Prozess Alle Systeme Frei definierbare Reihenfolge von Maßnahmen Jeder Konsolidierungsschritt erhält eigene Kennung Verarbeitung nach verschiedenen Ebenen SEM-BCS o Einzelgesellschaft o Konzern Monitor mit Unterscheidung in Daten- und Konsolidierungsmonitor (BCS auch im Web) Definition von Maßnahmen jede Maßnahme mit eigener Belegart mit Belegnummern SAP-BPC Web-Monitor und vorwiegend flexible Excel-Oberflächen Audit-ID dient zur Trennung der einzelnen Konsolidierungsschritte Business Process Flows Demo Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 11

12 SEM-BCS Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 12

13 SAP BPC Verknüpfung von moderner Oberfläche und kompletter Excel-Intergration Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 13

14 Abfolge der Konsolidierungsschritte SAP-BPC Einzelgesellschaft Konsolidierungskreis Datasource Anpassungen Datasource Anpassungen Datasource Kapitalkonsolidierung Datasource Kapitalkonsolidierung Währung Datasource Meldedaten : LC, EUR Datasource Meldedaten Summenbilanz Währung : EUR Datasource Konzernverrechnungen Datasourcen, die automatisch über Regeln gebucht werden Datasource Konzernverrechnungen Datasourcen, die manuell über Journale gebucht werden Ausführung des Pakets Consolidation Die Daten der Einzelgesellschaft werden auf eine neue Ebene, den Konsolidierungskreis, kopiert. Dabei erfolgt die Währungsumrechnung für den gesamten Konsolidierungskreis. Alle Daten werden im Konsolidierungskreis bei der Ausführung des Paketes Consolidation auf eine Eliminierungsgesellschaft Cons kopiert. Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 14

15 Abfolge der Konsolidierungsschritte Darstellung im Reporting SAP-BPC Beim SEM-BCS werden für die Nachvollziehbarkeit der Prozessschritte Belegebenen und Belegarten verwendet. Es werden Belege mit echter Belegnummer gebucht. SEM-BPC verwendet das Konzept von DataSourcen (Audit-ID) vergleichbar mit einer Kombination aus Belegebene und Belegart im SEM-BCS. Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 15

16 Stammdaten Alle Systeme Wichtigste Stammdaten: Konzernkontenplan, Konsolidierungseinheiten mit Hierarchie, Unterkontierungen wie Bewegungsarten, Versionen SEM-BCS Stammdaten sind i.d.r. im Customizing zu pflegen und zu transportieren Abweichungen möglich SAP-BPC Stammdatenpflege einfach durch die Fachabteilung möglich, z.b. Drag and Drop aus Excel Neue Konten, geänderte Beteiligungsstruktur, neue Versionen einfach pflegbar Voraussetzung: Anwender ist mit dem Konzept der Stammdatenattribute vertraut (Attribute werden in den Regeln verwendet) Demo Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 16

17 Datenübernahme Alle Systeme Erfassung von Flatfiles (aufbereitete Excel-Daten), Eingabe in Layouts, Belegerfassung SEM-BCS Automatisches Laden aus BW (BW als zentrale Datendrehscheibe ) Belegerfassung mit Belegnummern Kombination von Datenübernahmevarianten möglich SAP-BPC Alle Varianten je Gesellschaft möglich Laden aus BW (ähnlich BCS) Excel-Erfassumgslayouts mit allen Möglichkeiten, die Excel bietet (VBA, Berechnungen ) Belegerfassung über Journale mit eigener Journal-ID Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 17

18 Datenübernahme SEM-BCS Mögliche Verfahren im SEM-BCS 2 Ausführung aus dem Monitor heraus Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 18

19 Datenübernahme SEM-BCS Laden aus Datenstrom Daten der SAP (und Non-SAP*) Gesellschaften können per Knopfdruck in das SEM-BCS geladen werden. Es stehen weitere Methoden wie Laden aus Datei oder Erfassungslayouts zur Verfügung Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 19

20 SEM-BCS / SAP-BPC - automatische Anbindung durch BW SAP-BW (Business Warehouse) Non-SAP Reporting im SAP BW Kontenharmonisierung Parameter FI- Konzern Stammdaten SAP Rechenregeln, z.b. Jahresüberschuss/ Bilanzgewinn Mapping / Validierungen SEM-BCS SAP BPC Vorsystem(e) Vorsystem-Reporting z.b. Mappingberichte Drill-Down etc. SAP BW als Datenbasis erlaubt eine automatische Anbindung von SAP- und Non-SAP-Gesellschaften Daten werden auf Knopfdruck vorgeprüft bereitgestellt Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 20

21 Datenübernahme SAP-BPC Demo SAP-BPC Laden aus BW Demo SAP-BPC Erfassungslayouts Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 21

22 Währungsumrechnung Alle Systeme Alle möglichen Varianten von Währungsumrechnungen möglich, keine Einschränkung SEM-BCS Customizing basierend auf Zusammenhängen zwischen Kurstyp, Kursart (Transport). Eigene Währungskurse möglich. SAP-BPC Wird über Regeln eingestellt - beruht dann aber auf Eigenschaften der Stammdaten (Konto und Bewegungsart) und kann über diesem Weg auch ohne Transport verändert werden. Einfache Simulation von Währungseffekten in eigenen Versionen möglich Demo Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 22

23 Konzernaufrechnung Alle Systeme Alle Möglichkeiten der Konzernaufrechnungen aber unterschiedliches Konzept der Verarbeitung SEM-BCS Customizing von Maßnahmen und Methoden verbunden mit Belegart. Maßnahme wird im Konsolidierungsmonitor eingehängt und ist von dort aus ausführbar. Alle Regeln sind als Rahmen vorprogrammiert Je Art der Verrechnung werden eigenen Maßnahmen erstellt SAP-BPC Wird über Regeln eingestellt (Eliminierungs- und Anpassungsregeln) sowohl Konzernverrechnungen als auch Kapitalkonsolidierung werden in diesem Schritt abgearbeitet. Sehr hohe Flexibilität durch die Nutzung der Stammdatenattribute in den Regeln neue Anforderungen sind flexibel umsetzbar. Demo Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 23

24 Kapitalkonsolidierung Alle Systeme Erfahrung: es gibt entweder nur manuelle Konsolidierung oder eine Mischung aus Automatismus und manueller Buchung SEM-BCS Generell sehr hohe Vielfalt an Einstellmöglichkeiten Neue Anforderungen werden über EHP ausgeliefert Automatisierung erfordert sehr tiefe Systemkenntnisse insbesondere Spezialfälle wie Fusionen etc. SEM-BCS hat eigene Goodwill-Nebenrechnung SAP-BPC Wird über Regeln eingestellt (Eliminierungs- und Anpassungsregeln) wird mit den Konzernverrechnungen in einem Schritt abgearbeitet. Sehr hohe Flexibilität durch die Nutzung der Stammdatenattribute in den Regeln neue Anforderungen sind aufgrund gesetzlicher Änderungen schnell umsetzbar Sonderfälle über die Kombination der Stammdateneigenschaften und die Pflege der Anteilsbesitzstruktur möglich Flexibel durch die Möglichkeit Nebenbücher zu führen (Goodwill- Abschreibung und dabei auch Excel-Funktionen zu nutzen) Demo Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 24

25 Reporting SEM-BCS Verwendung des SAP-BW als Reporting-Werkzeug (BEX- Analyzer, Webreporting ) Summensatz- und Einzelpostenanzeige aus dem Monitor SAP-BPC Sehr flexibles Reporting (Excel, Web, BW) Umfangreiche Nutzung von Excel-Funktionen in den Erfassungslayouts als auch in den Berichten Flexible Kommentarfunktionen Volle Office Integration (Berichte in Power Point / Word integrierbar) Demo Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 25

26 Sonderthemen Simulation SEM-BCS: Definition von Versionen im Customizing, Zuordnung von Maßnahmen etc. SEM-BCS: Restatementfunktion spezielles Customizing notwendig SAP-BPC: Versionen sind als Stammdaten frei definierbar. Es können standardmäßig ohne Customizing Daten von Quell-Versionen (z.b. Ist ) auf Zielversionen kopiert und dort mit anderen Parametern (z.b. Kursen oder eine geänderte Beteiligungsstruktur) weitergearbeitet werden. Regeleinstellungen können weiterverwendet werden Planung SEM-BCS : Keine Planungsfunktionen (Verteilung, Gewichtung etc) dennoch können die Datenkategorien Planung verarbeitet werden (mit einer eigenen Version und angepasstem Customizing) SAP-BPC bietet Planungsfunktionen (z.b. für Berechnung Umsätze mit Partnern nach bestimmten Parametern) - kann daher sowohl für die Ermittlung der Plandaten als auch die Verarbeitung genutzt werden Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 26

27 Vergleich SEM-BCS und SAP-BPC 27