Stiftung Altried - Zentrum für Menschen mit Behinderung Zürich. Bericht der Revisionsstelle an den Stiftungsrat zur Jahresrechnung 2015

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1 Stiftung Altried - Zentrum für Menschen mit Behinderung Zürich Bericht der Revisionsstelle an den Stiftungsrat zur Jahresrechnung 2015

2 Bericht der Revisionsstelle an den Stiftungsrat der Stiftung Altried - Zentrum für Menschen mit Behinderung Zürich Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung Als Revisionsstelle haben wir die Jahresrechnung der Stiftung Altried - Zentrum für Menschen mit Behinderung bestehend aus Bilanz, Betriebsrechnung, Geldflussrechnung, Rechnung über die Veränderung des Kapitals und Anhang für das am 31. Dezember 2015 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. In Übereinstimmung mit Swiss GAAP FER 21 unterliegen die Angaben im Leistungsbericht nicht der ordentlichen Prüfpflicht der Revisionsstelle. Verantwortung des Stiftungsrates Der Stiftungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit Swiss GAAP FER 21, den gesetzlichen Vorschriften und der Stiftungsurkunde sowie den Reglementen verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Stiftungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. Verantwortung der Revisionsstelle Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden. Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung vermittelt die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2015 abgeschlossene Geschäftsjahr ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanzund Ertragslage in Übereinstimmung mit Swiss GAAP FER 21 und entspricht dem schweizerischen Gesetz und der Stiftungsurkunde sowie den Reglementen. PricewaterhouseCoopers AG, Birchstrasse 160, Postfach, 8050 Zürich Telefon: , Telefax: , PricewaterhouseCoopers AG ist Mitglied eines globalen Netzwerks von rechtlich selbständigen und voneinander unabhängigen Gesellschaften.

3 Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 83b Abs. 3 ZGB in Verbindung mit Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. In Übereinstimmung mit Art. 83b Abs. 3 ZGB in Verbindung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Stiftungsrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert. Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen. Ferner bestätigen wir, dass die gemäss Ausführungsbestimmungen zu Art. 12 des Reglements über das Zewo-Gütesiegel zu prüfenden Bestimmungen der Stiftung Zewo sowie die Richtlinien des kantonalen Sozialamts zu Rechnungslegung von Invalideneinrichtungen im Erwachsenenbereich, gültig ab 01. Januar 2015, eingehalten sind. PricewaterhouseCoopers AG Christine Foellmi Revisionsexpertin Leitende Revisorin Oliver Illa Revisionsexperte Zürich, 23. März

4 Bilanz per AKTIVEN Referenz zu Detail Swiss GAAP FER CHF CHF Umlaufvermögen Flüssige Mittel '581'843 8'691'895 Wertschriften ' '000 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen '638' '842 Uebrige Forderungen '523 37'282 Aktive Rechnungsabgrenzung '599 1'973'745 Vorräte ' '000 Total 14'850'724 12'193'764 Anlagevermögen Anteilscheine 572'000 61'000 Mobilien '761 1'314'304 Immobilien '158'011 34'794'013 Total 34'628'772 36'169'317 TOTAL AKTIVEN 49'479'496 48'363'081 PASSIVEN Kurzfristiges Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 955' '587 Uebrige Verbindlichkeiten ' '050 Passive Rechnungsabgrenzung ' '488 Total 2'033'470 1'368'125 Langfristiges Fremdkapital Bedingt rückzahlbare Baubeiträge Kanton Zürich '950'000 3'950'000 Total 3'950'000 3'950'000 Fondskapital (zweckgebundene Fonds) Fonds mit einschränkender Zweckbindung '009'507 6'755'556 Total 6'009'507 6'755'556 Organisationskapital Einbezahltes Kapital 31'000 31'000 Erarbeitetes freies Kapital 36'258'400 36'144'406 Jahresergebnis 1'197' '994 Total 37'486'519 36'289'400 TOTAL PASSIVEN 49'479'496 48'363'081 1/12

5 Betriebsrechnung 2015 Betriebsertrag Referenz zu Detail Swiss GAAP FER CHF CHF Beiträge öffentliche Hand Betriebsbeiträge Kantone '285'062 13'854'441 Beitragskorrekturen frühere Jahre Kantone ' '695 Betriebsbeiträge Gemeinden '000 50'000 Beitragskorrekturen frühere Jahre Gemeinden '490 18'184 Wohnheime und Werkstätten Pflegegelder und Hilflosenentschädigungen '041'570 7'897'532 Erträge aus anderen Leistungen 86'353 68'346 Ertrag aus Produktion und Dienstleistungen 956' '225 Erträge aus Leistungen an Betreute, Personal und Dritte ' '326 Mietzinserträge '665 18'473 Übrige Erträge 110' '674 Ferienzentrum Vermietung Eigengebrauch 211' '075 Vermietung Dritte 182' '404 Übrige Erträge 55'619 52'322 Spenden, Legate und Aktionen '366' '350 Mietzinserträge '036 49'835 Übrige Erträge 2'021 2'242 Total Betriebsertrag 25'960'911 25'481'124 Betriebsaufwand Personalaufwand '810'999 19'533'907 Übriger Personalaufwand ' '273 Medikamente und medizinischer Bedarf 19'215 23'675 Lebensmittel/Verpflegung 937' '717 Haushaltaufwand 139' '218 Unterhalt und Reparatur Immobilien, Mobilien und Fahrzeuge '068' '280 Mietzinsen 254' '978 Energie und Wasser 344' '353 Schulung und Ausbildung 236' '085 Verwaltungsaufwand ' '447 Werkzeug und Materialaufwand Werkstätten 238' '244 Aufwendungen für Betreute 176' '364 Übriger Betriebsaufwand 185' '937 Aufwendungen für Fundraising und Aktionen 150' '923 Abschreibungen '650'434 1'715'707 Total Betriebsaufwand '627'725 25'188'108 Betriebsergebnis 333' '016 Finanzergebnis Finanzierungsertrag '970 13'441 Finanzierungsaufwand '225 Liegenschaftenerfolg Altried ' '116 Total Finanzergebnis 117' '332 Jahresergebnis vor Fondsergebnis 451' '348 Fondsergebnis Zuweisung Erlösfonds zweckgeb. Spenden Erweiterung Wohnheim -13'591-54'633 Zuweisung Erlösfonds zweckgeb. Spenden Ferienzentrum Wannental -6'665-6'064 Zuweisung Erlösfonds zweckgeb. Spenden Projekt Zwickyareal -407' '224 Zuweisung Schwankungsfonds -317' '174 Entnahme Schwankungsfonds 719' '051 Entnahme Erlösfonds zweckgeb. Spenden Erweiterung Wohnheim 771' '690 Total Fondsergebnis 746' '354 Ergebnis zugunsten Organisationskapital 1'197' '994 2/12

6 Geldflussrechnung CHF CHF Geldfluss aus Betriebstätigkeit Jahresergebnis vor Fondsergebnis 451' '349 Abschreibungen auf Sachanlagen 1'650'434 1'715'707 Abschreibung Liegenschaft Altried 2 10'556 7'810 Fondsveränderung 746' '354 Zu-/Abnahme Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -774' '602 Zu-/Abnahme übrige Forderungen -87' '369 Abnahme aktive Rechnungsabgrenzung 1'810'146 2'248'099 Zunahme Vorräte -15'545-11'500 Zu-/Abnahme Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 457' '138 Zunahme übrige Verbindlichkeiten 14'234-60'322 Zu-/Abnahme passive Rechnungsabgrenzung 194'067-75'830 Total Geldfluss aus Betriebstätigkeit 4'456'442 3'359'792 Investitionen in Mobilien -70' '201 Investitionen in Immobilien -1'130'809-1'717'884 Investitionen in Anteilscheine -511'000 0 Abnahme Wertschriften 300' '000 Desinvestitionen 0 6'402 Einrichtungsbeiträge der öffentlichen Hand 1'592' '000 Geldfluss aus Investitionstätigkeit 179'555-1'726'683 Fondsveränderung -746' '354 Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -746' '354 Veränderung Flüssige Mittel 3'889'948 1'917'463 Bestand flüssige Mittel 1. Januar 8'691'895 6'774'432 Bestand flüssige Mittel 31. Dezember 12'581'843 8'691'895 3/12

7 Rechnung über die Veränderung des Kapitals 2014 Anfangs- Zuweisungen Interner Verwendung Endbestand bestand extern Transfer Mittel aus Eigenfinanzierung Einbezahltes Kapital 31' '000 Erarbeitetes freies Kapital 36'144' '144'406 Jahresergebnis ' '995 Organisationskapital 36'175' ' '289'401 Mittel aus Fondskapital Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Erweiterung Wohnheim 4'716'961 54' '690 3'960'904 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Ferienzentrum Wannental 471'471 6' '535 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds/ Projekt Zwicky 0 350' '224 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte 22' '000 Schwankungsfonds 1'260' ' '944'893 Fondskapital mit einschränkender Zweckbindung 6'471'202 1'095' '690 6'755'556 Rechnung über die Veränderung des Kapitals 2015 Mittel aus Eigenfinanzierung Anfangs- Zuweisungen Interner Verwendung Endbestand bestand extern Transfer Einbezahltes Kapital 31' '000 Erarbeitetes freies Kapital 36'258' '258'400 Jahresergebnis '197' '197'119 Organisationskapital 36'289'400 1'197' '486'519 Mittel aus Fondskapital Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Erweiterung Wohnheim 3'960'904 13' '702 3'202'793 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Ferienzentrum Wannental 477'535 6' '200 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds/ Projekt Zwicky 350' ' '449 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte 22' '000 Schwankungsfonds 1'944' '828 1'543'065 Fondskapital mit einschränkender Zweckbindung 6'755' ' '173'530 6'009'507 4/12

8 ANHANG ZUR JAHRESRECHNUNG 2015 Allgemein Die Stiftung Altried mit Sitz in Zürich wurde am 28. November 1975 errichtet. Sie bezweckt den Bau und den Betrieb einer Einrichtung, die der Betreuung und Eingliederung von Menschen mit einer körperlichen, psychischen oder geistigen Beeinträchtigung dient. Rechnungslegungsgrundsätze Grundlagen der Rechnungslegung Die Rechnungslegung der Stiftung Altried erfolgt gemäss den Fachempfehlungen zur Rechnungslegung (Swiss GAAP FER 21). Die wichtigsten Bilanzierungsgrundsätze sind nachfolgend dargestellt. Flüssige Mittel Die flüssigen Mittel enthalten Kassabestände, Postkonten, Geldkonten bei Banken und sind zu Nominalwerten bewertet. Forderungen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die übrigen Forderungen werden zu Nominalwerten ausgewiesen. Einzelrisiken sind einzelwertberichtigt. Für zukünftige Ausfallrisiken wurde auf dem Forderungsbestand zusätzlich ein Delkredere von 4.6% (Vorjahr 4.2%) gebildet. Aktive Rechnungsabgrenzung Bei den Aktiven Rechnungsabgrenzungen handelt es sich im Wesentlichen um die Abgrenzung der Betriebsbeiträge sowie um Vorauszahlungen. Vorräte Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Soweit der den Beständen am Bilanzstichtag beizumessende Wert unter den Anschaffungskosten liegt, kommt dieser zur Anwendung. Bewertung der Sachanlagen Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich betriebswirtschaftlich notwendigen Abschreibungen bilanziert. Die Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 3' Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich aufgrund der geschätzten Nutzungsdauer und betragen: Grundstücke keine Abschreibung Gebäude 4.00% pro Jahr bzw. Abschreibung über 25 Jahre Renovationen 10.00% 10 Jahre (im Gebäude enthalten) Maschinen 20.00% 5 Jahre Mobiliar 20.00% 5 Jahre Informatik 33.33% 3 Jahre Fahrzeuge 10.00% 10 Jahre Bewertung bedingt rückzahlbare Baubeiträge Kanton Zürich Der Kanton Zürich zahlt Beiträge an Bauten. Die Zahlungen sind an die Bedingung geknüpft, die Gebäude zweckentsprechend zu nutzen. Der Baubeitrag wird in Form eines unverzinslichen, grundpfandgesicherten Darlehens gewährt, welches frühestens nach 20 Jahren - auf Gesuch hin - erlassen werden kann. Die Beiträge werden bei Zahlungseingang bilanziert und bei einem allfälligen Erlass des Darlehens erfolgswirksam aufgelöst. 5/12

9 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Bilanz 1.01 Flüssige Mittel Kassa, Post- und Bankguthaben 12'581'843 8'691'895 Total 12'581'843 8'691' Wertschriften CHF Obligationen 200' '000 Total 200' ' Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnungsstellung an Versorger 673' '876 Debitoren Betriebe 189' '466 Rechnungsstellung an übrige Kantone 841'197 Einzelwertberichtigung Forderung Swissair -28'500-28'500 Delkredere -38'000-38'000 Total 1'638' ' Übrige Forderungen Forderung gegenüber Winterthur Columna 9'686 5'470 Forderung gegenüber SwissLife 81'230 0 Kautionen (Mieterdepot) 5'662 5'659 Verrechnungssteuer 8'926 5'848 Übrige Forderungen 19'019 20'305 Total 124'523 37' Aktive Rechnungsabgrenzung Betriebsbeiträge Kanton Zürich 0 418'080 Betriebsbeiträge übrige Kantone 0 979'651 Beitriebsbeiträge Gemeinden für laufendes Jahr 75'000 50'000 Suva, Akonto Prämie Folgejahr 0 345'081 Helsana, Akonto Prämie Folgejahr 0 0 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 88' '933 Total 163'599 1'973' Vorräte Lebensmittel 51'300 42'000 Kioskartikel 9'000 8'000 Reinigungs-/Waschmittel und Haushaltartikel 18'400 16'300 Werkstattmaterial Technischer Dienst 24'200 22'000 Eigenprodukte 35'900 32'700 Heizöl 3'745 6'000 Total 142' ' Mobilien Anschaffungswerte Zugänge Abgänge Betriebseinrichtung 5'597' ' '815'104 Informatik 524'637 35' '980 Motorfahrzeuge 1'138' ' '285'645 Total Anschaffungswerte 7'260' ' '660'729 Kumulierte Abschreibungen Zugänge Abgänge Betriebseinrichtung 3'332' ' '686'097 Informatik 312'350 11' '070 Motorfahrzeuge 470'483 28' '839 Total Abschreibungen 4'115' ' '509'006 Kumulierte Einrichtungsbeiträge Zugänge Abgänge Betriebseinrichtung 1'054' '054'859 Informatik 191' '080 Motorfahrzeuge 507'480 84' '480 Total Einrichtungsbeiträge 1'753'419 84' '837'419 Buchwerte Zugänge Abgänge Betriebseinrichtung 1'210' ' '074'148 Informatik 21'207 23' '830 Motorfahrzeuge 160'492 34' '326 Total Buchwerte 1'392'029-77' '314'304 6/12

10 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Bilanz Anschaffungswerte Zugänge Abgänge Betriebseinrichtung 5'815'104 9' '824'674 Informatik 559' '980 Motorfahrzeuge 1'285'645 61' '346'711 Total Anschaffungswerte 7'660'729 70' '731'365 Kumulierte Abschreibungen Zugänge Abgänge Betriebseinrichtung 3'686' ' '011'873 Informatik 324'070 22' '265 Motorfahrzeuge 498'839 32' '447 Total Abschreibungen 4'509' ' '889'585 Kumulierte Einrichtungsbeiträge Zugänge Abgänge Betriebseinrichtung (Zugang = Umgliederung ab Immob.) 1'054'859 72' '127'459 Informatik 191' '080 Motorfahrzeuge 591'480 33' '480 Total Einrichtungsbeiträge 1'837' ' '943'019 Buchwerte Zugänge Abgänge Betriebseinrichtung 1'074' ' '342 Informatik 44'830-22' '635 Motorfahrzeuge 195'326-4' '784 Total Buchwerte 1'314' ' ' Immobilien Grundstücke (Land) Zugänge Abgänge Grundstück Altried 8' '422 Grundstück Altried 2 738' '984 Grundstück Memphis Dübendorf 2'941' '941'660 Grundstück Wannental 1'166' '166'023 Grundstück Ueberlandstrasse 418/420 1'967' '967'550 Grundstücke (Land) 6'822' '822'639 Gebäude Anschaffungswerte Zugänge Abgänge Gebäude Altried 17'798'416 7' '805'942 Gebäude Altried 2 3'773' ' '938'381 Gebäude Memphis Dübendorf 11'117' '117'630 Gebäude Wannental 7'337' '337'499 Gebäude Projekt Eterna 35'177'092 1'489' '666'999 Stockwerkeigentum Regensdorf 464'333 3'409-6' '340 Projekt Zwicky 18'467 50' '564 Projekt Wyna Wannental 0 2' '106 Total Anschaffungswerte 75'686'979 1'717'884-6'402 77'398'461 Kumulierte Abschreibungen Zugänge Abgänge Gebäude Altried 3'648'030 85' '733'126 Gebäude Altried 2 1'740' ' '895'716 Gebäude Memphis Dübendorf 5'439'779 1' '441'596 Gebäude Wannental 3'877'427 40' '917'793 Gebäude Projekt Eterna 672'205 1'029' '701'648 Stockwerkeigentum Regensdorf 126'000 18' '000 Total Abschreibungen 15'504'288 1'329' '833'879 Kumulierte Baubeiträge Zugänge Abgänge Gebäude Altried 12'662'125 71' '733'125 Gebäude Memphis Dübendorf 5'639' '639'700 Gebäude Wannental 2'968' '968'000 Gebäude Projekt Eterna 11'252' '252'382 Total Baubeiträge 32'522'207 71' '593'207 Buchwerte Zugänge Abgänge Grundstücke 6'822' '822'639 Gebäude Altried 1'488' ' '339'691 Gebäude Altried 2 2'032'695 9' '042'665 Gebäude Memphis Dübendorf 38'151-1' '334 Gebäude Wannental 492'072-40' '706 Gebäude Projekt Eterna 23'252' ' '712'969 Stockwerkeigentum Regensdorf 338'333-14'591-6' '340 Projekt Zwicky 18'467 50' '563 Projekt Wyna Wannental 0 2' '106 Total Buchwerte Immobilien 34'483' '292-6'402 34'794'013 7/12

11 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Bilanz Grundstücke (Land) Zugänge Abgänge Grundstück Altried 8' '422 Grundstück Altried 2 738' '984 Grundstück Memphis Dübendorf 2'941' '941'660 Grundstück Wannental 1'166' '166'023 Grundstück Ueberlandstrasse 418/420 1'967' '967'550 Grundstücke (Land) 6'822' '822'639 Gebäude Anschaffungswerte Zugänge Abgänge Gebäude Altried 17'805' '805'942 Gebäude Altried 2 3'938'381 2' '940'530 Gebäude Memphis Dübendorf 11'117' '117'630 Gebäude Wannental 7'337' '337'499 Gebäude Projekt Eterna 36'666'999 34' '701'178 Stockwerkeigentum Regensdorf 461'340 1' '148 Projekt Zwicky 68'564 1'090' '159'146 Projekt Wyna Wannental 2'106 2' '197 Total Anschaffungswerte 77'398'461 1'130' '529'270 Kumulierte Abschreibungen Zugänge Abgänge Gebäude Altried 3'733'126 83' '816'713 Gebäude Altried 2 1'895' ' '053'331 Gebäude Memphis Dübendorf 5'441'596 1' '443'413 Gebäude Wannental 3'917'793 40' '958'159 Gebäude Projekt Eterna 1'701' ' '680'674 Stockwerkeigentum Regensdorf 144'000 18' '000 Total Abschreibungen 16'833'879 1'280' '114'290 Kumulierte Baubeiträge Zugänge Abgänge Gebäude Altried 12'733'125 5' '738'125 Gebäude Memphis Dübendorf 5'639' '639'700 Gebäude Wannental 2'968' '968'000 Gebäude Projekt Eterna 11'252'382 1'310' '562'782 Projekt Zwicky 0 171' '000 Total Baubeiträge 32'593'207 1'486' '079'607 Buchwerte Zugänge Abgänge Grundstücke 6'822' '822'639 Gebäude Altried 1'339'691-88' '251'104 Gebäude Altried 2 2'042' ' '887'199 Gebäude Memphis Dübendorf 36'334-1' '517 Gebäude Wannental 451'706-40' '340 Gebäude Projekt Eterna 23'712'969-2'255' '457'722 Stockwerkeigentum Regensdorf 317'340-16' '148 Projekt Zwicky 68' ' '145 Projekt Wyna Wannental 2'106 2' '197 Total Buchwerte Immobilien 34'794'013-1'636' '158' Uebrige Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten Ausgleichskasse 314' '272 Verbindlichkeiten SUVA 24'566 43'589 Verbindlichkeiten Krankentaggeldversicherung 64'557 77'406 Verbindlichkeiten Mehrwertsteuer 18'274 19'956 Verbindlichkeiten Quellensteuer 40'968 14'166 Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern 2'407 27'011 Vorauszahlungen von Mietern 69'624 69'942 Diverse Verbindlichkeiten 18'411 14'708 Total 553' ' Passive Rechnungsabgrenzungen Betriebsbeiträge Kanton Zürich 232'000 0 Abgrenzung für Ferienguthaben 140' '000 Abgrenzung für Liegenschaftenunterhalt Altried 2 30'000 30'000 Nutzungsrecht Stockwerkeigentum Regensdorf 0 15'150 Übrige Abgrenzungen 122' '338 Total 524' ' Bedingt rückzahlbare Baubeiträge Kanton Zürich Zugänge Abgänge An-/Umbauten Liegenschaft Altried, Zürich 950' '000 Memphis, Dübendorf 3'000' '000'000 Total 3'950' '950'000 Baubeiträge des Kantons Zürich werden in Form eines grundpfandgesicherten Darlehens unter der Bedingung gewährt, dass die subventionierten Gebäude zweckentsprechend genutzt werden. Nach 20 Jahren kann das Darlehen auf Gesuch hin erlassen werden. Der Buchwert der pfandbelasteten Liegenschaften beträgt CHF 4'235'703 (Vorjahr CHF 4'326'107) 8/12

12 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Bilanz 1.40 Fondskapital Zugänge Abgänge Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Erweiterung Wohnheim 4'716'961 54' '690 3'960'904 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Ferienzentrum Wannenta 471'471 6' '535 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Projekt Zwicky 0 350' '224 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte 22' '000 Schwankungsfonds 1'260' ' '051 1'944'893 Total 6'471'202 1'234' '741 6'755' Zugänge Abgänge Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Erweiterung Wohnheim 3'960'904 13' '702 3'202'793 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Ferienzentrum Wannenta 477'535 6' '200 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Projekt Zwicky 350' ' '449 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte 22' '000 Schwankungsfonds 1'944' ' '273 1'543'065 Total 6'755' '926 1'490'975 6'009'507 Zweckgebundene Spenden: Spenden mit individueller Zweckangabe Erweiterung Wohnheim Spenden mit individueller Zweckangabe Ferienzentrum Wannental Spenden mit individueller Zweckangabe Projekt Zwicky Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte: Die Leistungen des Fonds umfassen insbesondere: Aktivitäten im kulturellen Bereich, Ferien und Erholung, Geräte und Hilfsmittel sowie Erfüllung spezieller individueller Wünsche. Schwankungsfonds Werkstätten: Gemäss den Richtlinien des Kantonalen Sozialamts zur Rechnungslegung von Invalideneinrichtungen im Erwachsenenbereich sind die Bestände der beitragstechnischen Reserven aus den Jahren 2008 bis 2011 in einen Schwankungsfonds zu überführen. Der Schwankungsfonds Werkstätten ist 2013 in den Schwankungsfonds überführt worden. 9/12

13 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Betriebsrechnung 2.00 Betriebsbeiträge Kantone Betriebsbeiträge Kanton Zürich 13'390'000 12'900'000 Betriebsbeiträge übrige Kantone 895' '441 Total 14'285'062 13'854'441 Bei diesen Erträgen handelt es sich um geschätzte Beiträge an den Betrieb der Wohnheime und Werkstätten. Der Beitrag für das das jeweilige Betriebsjahr wird aufgrund der Verträge mit dem Kanton Zürich unter Berücksichtigung der festgelegten Limiten berechnet. Infolge der pauschalen Leistungsabgeltung ab dem Jahr 2012 werden Gewinne und Verluste entstehen. Anrechenbare Gewinne und Verluste sind in den Schwankungsfonds zu überführen. In Übereinstimmung mit den Empfehlungen des Kantons Zürich erfolgt die Zuweisung im Folgejahr aufgrund der definitiven Beitragszahlungen für Jahr Beitragskorrekturen frühere Jahre Kantone Beitragskorrekturen frühere Jahre Kanton Zürich -166' '907 Beitragskorrekturen frühere Jahre Uebrige Kantone 0-52'212 Total -166' '695 Alle Gesuche bis und mit Betriebsjahr 2013 sind definitiv abgerechnet Betriebsbeiträge Gemeinden Betriebsbeiträge Gemeinden 75'000 50'000 Bei diesen Erträgen handelt es sich um geschätzte freiwillige Beiträge an den Betrieb der Wohnheime und Werkstätten. Der Beitrag für das jeweilige Betriebsjahr wird aufgrund von Erfahrungswerten geschätzt Beitragskorrekturen frühere Jahre Gemeinden Beitragskorrekturen frühere Jahre Gemeinden 45'490 18'184 Die Gesuche bis und mit Betriebsjahr 2014 sind bearbeitet. Die im Geschäftsjahr 2015 ausgewiesene Beitragskorrektur betrifft das Jahr Pflegegelder und Hilflosenentschädigungen Pflegegelder 7'656'120 7'516'414 Hilflosenentschädigungen 385' '118 Total 8'041'570 7'897' Erträge aus Leistungen an Betreute, Personal und Dritte Erlös aus Behindertentransporten 44'503 45'697 Einnahmen Cafeteria/Automaten 40'120 39'212 Verkäufe Kiosk/Küche 145' '973 Verkäufe Kaffeebar 85'788 80'462 Verpflegung Personal/Betreute und Dritte 256' '609 Übrige Erträge 62'153 16'373 Total 635' ' Mietzinserträge Mietzinserträge 74'701 68'308 Bei diesen Erträgen handelt es sich um Einnahmen aus der Vermietung von Räumlichkeiten der Stiftung Altried sowie Einnahmen für die Parkplatzbenutzung Spenden, Legate und Aktionen Zweckgebundene Spenden 427' '921 Freie Spenden 309' '202 Vermächtnisse/Schenkungen 478' '388 Herbstfest/Sternenzauber 150' '839 Total 1'366' ' Personalaufwand Löhne und Gehälter 16'480'241 16'100'292 Sozialaufwand 3'330'758 3'433'615 Total 19'810'999 19'533'907 Anzahl Angestellte am Vollzeitäquivalent Übriger Personalaufwand Personalbeschaffung 5'283 15'321 Aus- und Weiterbildung 84'308 72'162 Personalanlässe 42'616 24'160 Honorare 16' '731 Übriges 13'097 9'899 Total 161' '273 10/12

14 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Betriebsrechnung 2.10 Unterh. und Rep. Immobilien, Mobilien und Fahrzeuge Unterhalt und Reparatur Immobilien 635' '533 Unterhalt und Reparatur Maschinen und Mobilien 355' '717 Unterhalt und Betrieb Fahrzeuge 77'425 54'030 Total 1'068' ' Abschreibungen Abschreibungen Immobilien 1'269'855 1'321'781 Abschreibungen Maschinen und Mobilien 347' '570 Abschreibungen Fahrzeuge 32'608 28'356 Total 1'650'434 1'715' Verwaltungsaufwand Büromaterial und Drucksachen 48'053 54'272 Telefon, Porti 75'107 75'363 Informatik 38'333 35'650 Gebühren, Beiträge, Abgaben 37'458 47'703 Allgemeiner Werbeaufwand 15'298 15'996 Aufwand Revisionsstelle 23'339 31'254 Übriger Verwaltungsaufwand 13'416 17'209 Total 251' ' Administrativer Aufwand Der Betriebsaufwand enthält folgende administrativen Aufwendungen Personalaufwand 880' '573 Übriger Personalaufwand 7'206 12'372 Unterhalt und Reparatur Immobilien, Mobilien und Fahrzeuge 21'375 18'566 Abschreibungen 33'009 34'314 Energie und Wasser 6'888 6'447 Verwaltungsaufwand 251' '447 Übriger Betriebsaufwand 9'676 8'423 Aufwendungen für Fundraising und Aktionen 127' '435 Total 1'336'875 1'304'577 Im Personalaufwand sind die Aufwendungen für Geschäftsleitung, Finanzen, Human Resources enthalten. Die Aufwendungen für Unterhalt, Abschreibung und Energie sind aufgrund der beanspruchten Flächen eingesetzt. Zugewiesen sind auch die separat erfassten Kosten für Verwaltung und Aufwendungen im Zusammenhang mit Fundraising Finanzierungsertrag Zinserträge Banken 1'195 3'448 Wertschriftenerträge 7'775 9'993 Total 8'970 13' Finanzierungsaufwand Kontokorrentzinsen Banken 1 16'016 Zinsen Vertragskonto AXA Winterthur BVG '209 Total ' Liegenschaftenerfolg Altried Mietzinseinnahmen 125' '276 Liegenschaftenaufwand -15'672-18'160 Total 109' '116 11/12

15 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Betriebsrechnung Ergänzende Angaben Altersvorsorge Die Mitarbeitenden der Stiftung Altried sind bei der Sammelstiftung der SwissLife, Zürich (Vorjahr AXA, Winterthur), versichert. Beim Anschlussvertrag an die oben aufgeführte Sammelstifung handelt es sich um eine Vollversicherungslösung. Die SwissLife Stiftung führt für die Personalvorsorge jedes Arbeitgebers ein separates Vorsorgewerk. Die Risiken Tod und Invalidität sind mit einem Versicherungsvertrag mit der SwissLife AG versicherungsmässig rückgedeckt. Entschädigung an Organe An die Mitglieder von Stiftungsausschuss und Stiftungsrat wurden keine Spesen oder Entschädigungen ausbezahlt. Es werden keine Honorare vergütet, die Leistungen erfolgen ehrenamtlich Unentgeltliche Leistungen Tage geschätzter geschätzter Wert CHF Wert CHF Im Berichtsjahr wurden folgende unentgeltliche Leistungen erbracht Unentgeltliche Leistungen von Mitgliedern des Stiftungsrates ' '000 Einsätze von freiwilligen Helfern für Aktionen und Veranstaltungen die dem Fundraising dienen (Herbstfest) 60 28'200 30'500 Mitarbeit im Betrieb durch freiwillige Helfer '800 70'000 Total unentgeltliche Leistungen ' '500 Transaktionen mit nahestehenden Personen CHF CHF Mit Stiftungsräten - Aufwendungen Rechtsberatung 5'006 0 Die Transaktionen wurden zu Konditionen abgewickelt, welche gleich oder unter den marktüblichen Ansätzen liegen. 12/12