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Eike Stein
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1 insieme Zürcher Oberland FINANZBERICHT 2017

2 Betriebsrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember J anuar bis 31. Dezember (CHF) 2017 (CHF) 2016 (CHF) Budget Betriebsertrag Ertrag Broschüren und Artikel 0,00 2'000,00 0,00 Ertrag aus Kursen und Angeboten 216'957,25 260'350,00 204'069,80 Beiträge der IV 601'854,00 601'854,00 601'854,00 Beiträge anderer Institutionen 17'528,15 10'000,00 14'633,15 Erträge aus Spenden 334'738,36 396'000,00 322'782,27 Legate 406'665,00 0,00 0,00 Schoggiherzen Sammelaktion 31'267,25 40'000,00 38'019,35 Mitglieder und Gönnerbeiträge 62'744,00 87'000,00 76'414,00 Diverse Erträge 14'185,95 10'000,00 9'563,96 Total Betriebsertrag 1'685'939,96 1'407'204,00 1'267'336,53 Aufwand Angebote/Betriebs- und Verwaltungsaufwand Handelswaren 0,00 0,00 0,00 Aufwand aus Kursen und Angeboten 555'990,09 619'940,00 536'451,03 Personalaufwand 632'703,80 593'400,00 591'105,35 Raumaufwand 45'105,75 44'600,00 44'207,25 Unterhalt, Rep. Büroeinrichtung und Maschinen 2'262,60 12'700,00 2'742,10 Fahrzeugaufwand 0,00 500,00 0,00 Sachversicherung und Betriebshaftpflicht 2'342,60 2'150,00 2'228,35 Verwaltungsaufwand 47'774,47 42'000,00 18'420,50 Verbandsbeiträge, Beiträge an Institutionen 22'708,00 19'000,00 17'739,00 Buchführungs- und Beratungsaufwand 4'544,45 6'500,00 1'647,40 Informatikaufwand 9'439,49 8'100,00 7'475,60 Werbeaufwand 52'929,09 60'600,00 59'400,87 Abschreibungen Sachanlagen 1'225,60 1'160,00 0,00 Total Aufwand Angebote/Betriebs- und Verwaltungsaufwand 1'377'025,94 1'410'650,00 1'281'417,45 Betriebsergebnis 308'914,02-3'446,00-14'080,92 Finanzerfolg Zinsertrag 2'967,55 2'300,00 3'219,05 Ertrag aus Finanzanlagen 548,75 1'500,00 1'473,75 Bank- / PC-Spesen -180,20-100,00-97,85 Aufwand aus Finanzanlagen (Depotgebühren etc.) 0,00-400,00-134,10 Total Finanzerfolg 3'336,10 3'300,00 4'460,85 Ergebnis vor Zuweisung und Fondsveränderungen 312'250,12-146,00-9'620,07 Zweckgebundene Fonds Abnahme zweckgebundene Fonds 91'839,31 0,00 0,00 Zunahme zweckgebundene Fonds -91'839,31 0,00 0,00 Ergebnis an Organisationskapital 312'250,12-146,00-9'620,07 Finanzbericht 2017 insieme Zürcher Oberland 2

3 Bilanz per 31. Dezember 2017 AKTIVEN 2017 (CHF) 2016 (CHF) Umlaufvermögen Flüssige Mittel 890'376,17 780'469,80 Forderungen aus Leistungen (z.b. Debitoren) 2'665,00 13'445,00 Debitor Verrechnungssteuer 1'220,20 1'624,65 Aktive Rechnungsabgrenzung 16'068,95 26'445,65 Total Umlaufvermögen 910'330,32 821'985,10 Anlagevermögen Mobile Sachanlagen 11'031,00 1,00 Finanzanlagen allgemein 701'520,00 476'520,00 Total Anlagevermögen 712'551,00 476'521,00 Total AKTIVEN 1'622'881,32 1'298'506,10 PASSIVEN Kurzfristiges Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Leistungen (z.b. Kreditoren) 9'153,30 10'531,40 Passive Rechnungsabgrenzung 32'790,75 19'287,55 Total kurzfristiges Fremdkapital 41'944,05 29'818,95 Fondskapital Fonds zur Förderung Sport 86'953,65 86'953,65 Fonds Öffentlichkeitsarbeit 39'458,20 39'458,20 Fonds Freizeit 55'523,10 55'523,10 Fonds Reitclub 15'871,80 15'871,80 Fonds Wohn- & Beschäftigungsplätze 59'839,00 59'839,00 Fonds Vereinsv, Ferienwoche, Kurse 118'280,00 118'280,00 Fonds Fürsorge 30'000,00 30'000,00 Schwankungsfond Art. 74 IVG 91'839,31 0,00 Total Fondskapital 497'765,06 405'925,75 Organisationskapital Erarbeitetes freies Kapital (Vereinskapital) 862'761,40 872'381,47 Zuweisung an Schwankungsfond Art. 74 IVG -91'839,31 0,00 Jahresergebnis 312'250,12-9'620,07 Total Organisationskapital 1'083'172,21 862'761,40 Total PASSIVEN 1'622'881,32 1'298'506,10 Finanzbericht 2017 insieme Zürcher Oberland 3

4 Anhang zur Jahresrechnung 2017 Vorbemerkung Die Rechnungslegung erfolgt nach Massgaben der Fachempfehlung zur Rechnungslegung, SWISS GAP FER (FER 21) und entspricht dem schweizerischen Obligationenrecht (OR), den Grundsätzen und Richtlinien der ZEWO-Stiftung, Fachstelle für gemeinnützige Spenden sammelnde Organisationen sowie den Bestimmungen der Statuten des Vereins insieme Zürcher Oberland. Die Jahresrechnung vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanzund Ertragslage (true and fair view) Veränderung 1. Die Anzahl Vollzeitstellen liegt im Jahresdurch schnitt nicht über Anzahl Mitarbeiter per Jahresende in Stellenprozent 500% 540% 40% Anzahl Mitarbeiter per Jahresende in Personen ab Juli 2017 wurden die Stellenprozente von 540 wieder auf die ursprünglichen 500 reduziert, da die Einarbeitungszeit in den Fachbereichen für die neuen Mitarbeitenden abgeschlossen war. Der Präsident und der Vorstand arbeiten ehrenamtlich. Es werden keine Sitzungsgelder ausbezahlt. Spesen werden nach dem Spesenreglement, welches ein Bestandteil der Geschäftsordnung ist, vergütet. Auf die Offenlegung der Lohnsumme der Geschäftsleitung wird verzichtet. Im Verein insieme Zürcher Oberland arbeiten rund 300 Personen auf freiwilliger Basis mit. In Stellenprozent ausgedrückt ergibt dies ca. 790 %. 2. Leasing- und Mietverbindlichkeiten Mietvertrag Büro bis Mietvertrag Treff bis Leasing- und Mietverbindlichkeiten Toshiba Drucker / Kopierer Laufzeit bis Anpassung des besthenden Toshiba Vertrges an die effektive Kopierleistung 3. Im Jahr 2017 wurden aus dem aktuellen Spendenbestand alle Spender 3x angeschrieben.. Zusätzlich wurden zwei Schokoladenherzen-Verkäufe organisiert. 4. Im Jahr 2017 erhielt der Verein insieme Zürcher Oberland ein Legat in der Höhe von 406' Im Jahr 2017 wurden die Arbeitgeberbeitragsreserven nicht geäufnet. Finanzbericht 2017 insieme Zürcher Oberland 4

5 Anhang zur Jahresrechnung Anlagespiegel Der Bilanzwert entspricht dem Anschaffungswert, reduziert um die notwendigen Abschreibungen. Mobiliar und Einrichtungen werden über 10 Jahre linear mit 10 % abgeschrieben, EDV Anlage linear über 4 Jahre. Einzelanschaffungen unter CHF 1'000 werden nicht aktiviert. Mobiliar + Einrichtungen Anfangsbestand Zugänge Verkäufe Abschreibung Endbestand EDV-Anlagen / Büromaschinen Anfangsbestand Zugänge Abschreibungen Endbestand Entwicklung der zweckgebundenen Fonds Fonds zur Förderung Sport Anfangsbestand Endbestand Fonds Öffentlichkeitsarbeit Anfangsbestand Endbestand Fonds Freizeit Anfangsbestand Endbestand Finanzbericht 2017 insieme Zürcher Oberland 5

6 Anhang zur Jahresrechnung Entwicklung der zweckgebundenen Fonds Fonds Reitclub Anfangsbestand Endbestand Fonds Wohn- u. Beschäftigungsplätze Anfangsbestand Endbestand Fonds Vereinsveranstalt., Ferienwochen, Kurse Anfangsbestand Endbestand Fonds Fürsorge Anfangsbestand Endbestand Schwankungsfonds BSV Anfangsbestand Zugänge Endbestand Entwicklung des Organisationskapitals Freie Betriebsreserven Anfangsbestand Zugänge Abgänge Endbestand Gemäss Rundschreiben 1/16 und 1/17 Art. 74 IVG für die Vertragsperiode müssen Erlösüberüberschüsse einem Schwankungsfonds zugeführt werden. Der Schwankungsfonds ist zweckgebunden Art Nicht bilanzierte Verbindlichkeiten Der IV-Beitrag für Leistungen nach Art. 74 IVG ist zweckgebunden. Zum Zeitpunkt des Jahresabschlusses war noch nicht ersichtlich, ob und in welchem Umfang Mittel in einen Fonds Art. 74 IVG eingelegt werden müssen. Finanzbericht 2017 insieme Zürcher Oberland 6

7 Review Finanzbericht 2017 insieme Zürcher Oberland 7

8 insieme Zürcher Oberland ist seit 2004 ZEWO-zertifiziert. Das Gütesiegel steht für: zweckbestimmten, wirtschaftlichen und wirksamen Einsatz Ihrer Spende transparente Information und aussagekräftige Rechnungslegung unabhängige und zweckmässige Kontrollstrukturen aufrichtige Kommunikation und faire Mittelbeschaffung insieme Zürcher Oberland Geschäftsstelle Freiestrasse 29a Postfach Uster 1 Telefon Fax info@insiemezo.ch PC-Konto Bildung - Beratung - Freizeit für Menschen mit einer kognitiven Beeinträchtigung und für ihre Angehörigen

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