Stiftung Altried - Zentrum für Menschen mit Behinderung. Zürich. Bericht der Revisionsstelle an den Stiftungsrat zur Jahresrechnung 2016

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1 Stiftung Altried - Zentrum für Menschen mit Behinderung Zürich Bericht der Revisionsstelle an den Stiftungsrat zur Jahresrechnung 2016

2 Bericht der Revisionsstelle an den Stiftungsrat der Stiftung Altried - Zentrum für Menschen mit Behinderung Zürich Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung Als Revisionsstelle haben wir die Jahresrechnung der Stiftung Altried - Zentrum für Menschen mit Behinderung bestehend aus Bilanz, Betriebsrechnung, Geldflussrechnung, Rechnung über die Veränderung des Kapitals und Anhang für das am 31. Dezember 2016 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. In Übereinstimmung mit Swiss GAAP FER 21 unterliegen die Angaben im Leistungsbericht keiner Prüfungspflicht der Revisionsstelle. Verantwortung des Stiftungsrates Der Stiftungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit Swiss GAAP FER, den gesetzlichen Vorschriften und der Stiftungsurkunde sowie den Reglementen verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Stiftungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. Verantwortung der Revisionsstelle Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden. PricewaterhouseCoopers AG, Birchstrasse 160, Postfach, 8050 Zürich Telefon: , Telefax: , PricewaterhouseCoopers AG ist Mitglied eines globalen Netzwerks von rechtlich selbständigen und voneinander unabhängigen Gesellschaften.

3 Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung vermittelt die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2016 abgeschlossene Geschäftsjahr ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage in Übereinstimmung mit Swiss GAAP FER und entspricht dem schweizerischen Gesetz und der Stiftungsurkunde sowie den Reglementen. Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 83b Abs. 3 ZGB in Verbindung mit Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. In Übereinstimmung mit Art. 83b Abs. 3 ZGB in Verbindung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Stiftungsrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert. Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen. PricewaterhouseCoopers AG Christine Föllmi Revisionsexpertin Leitende Revisorin Oliver Illa Revisionsexperte Zürich, 23. März

4 Bilanz per AKTIVEN Referenz zu Detail Swiss GAAP FER CHF CHF Umlaufvermögen Flüssige Mittel '010'403 12'581'843 Wertschriften '000 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen '927'718 1'638'214 Sonstige kurzfristige Forderungen ' '523 Aktive Rechnungsabgrenzung '349' '599 Vorräte ' '545 Total 18'583'153 14'850'724 Anlagevermögen Finanzanlagen 572' '000 Mobilien ' '761 Immobilien '727'429 33'158'011 Total 33'220'016 34'628'772 TOTAL AKTIVEN 51'803'169 49'479'496 PASSIVEN Kurzfristiges Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 404' '631 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten ' '284 Passive Rechnungsabgrenzung ' '555 Total 1'475'204 2'033'470 Langfristiges Fremdkapital Langfristige Finanzverbindlichkeiten '950'000 3'950'000 Total 3'950'000 3'950'000 Fondskapital (zweckgebundene Fonds) Fonds mit einschränkender Zweckbindung '561'498 6'009'507 Total 5'561'498 6'009'507 Organisationskapital Grundkapital 31'000 31'000 Freies Kapital 37'455'519 36'258'400 Jahresergebnis 3'329'948 1'197'119 Total 40'816'467 37'486'519 TOTAL PASSIVEN 51'803'169 49'479'496

5 Betriebsrechnung 2016 Betriebsertrag Referenz zu Detail Swiss GAAP FER CHF CHF Beiträge öffentliche Hand Betriebsbeiträge Kantone '656'614 14'285'062 Beitragskorrekturen frühere Jahre Kantone ' '844 Betriebsbeiträge Gemeinden '000 75'000 Beitragskorrekturen frühere Jahre Gemeinden '028 45'490 Wohnheime und Werkstätten Pflegegelder und Hilflosenentschädigungen '543'335 8'041'570 Erträge aus anderen Leistungen 70'637 86'353 Ertrag aus Produktion und Dienstleistungen 1'619' '110 Erträge aus Leistungen an Betreute, Personal und Dritte ' '327 Mietzinserträge '924 11'665 Übrige Erträge 130' '429 Ferienzentrum Vermietung Eigengebrauch 200' '540 Vermietung Dritte 195' '152 Übrige Erträge 54'886 55'619 Stiftung Erhaltene Zuwendungen (Spenden, Legate und Aktionen) '003'652 1'366'381 Mietzinserträge '307 63'036 Übrige Erträge 3'385 2'021 Gewinn aus Verkauf von Anlagevermögen 283'400 0 Total Betriebsertrag 29'451'048 25'960'911 Betriebsaufwand Personalaufwand '534'599 19'810'999 Übriger Personalaufwand ' '932 Medikamente und medizinischer Bedarf 17'426 19'215 Lebensmittel/Verpflegung 934' '774 Haushaltaufwand 145' '884 Unterhalt und Reparatur Immobilien, Mobilien und Fahrzeuge '792 1'068'736 Mietzinsen 458' '885 Energie und Wasser 336' '385 Schulung und Ausbildung 238' '663 Verwaltungsaufwand ' '004 Werkzeug und Materialaufwand Werkstätten 363' '632 Aufwendungen für Betreute 182' '990 Übriger Betriebsaufwand 221' '364 Aufwendungen für Fundraising und Aktionen 148' '828 Abschreibungen '689'577 1'650'434 Total Betriebsaufwand '575'751 25'627'725 Betriebsergebnis 2'875' '186 Finanzergebnis Finanzierungsertrag '842 8'970 Finanzierungsaufwand Liegenschaftenerfolg Altried '852 Total Finanzergebnis 6' '884 Jahresergebnis vor Fondsergebnis 2'881' '070 Fondsergebnis Zuweisung Erlösfonds zweckgeb. Spenden Erweiterung Wohnheim -3'271-13'591 Zuweisung Erlösfonds zweckgeb. Spenden Ferienzentrum Wannental -188'983-6'665 Zuweisung Erlösfonds zweckgeb. Spenden Projekt Zwickyareal -206' '225 Zuweisung Schwankungsfonds 0-317'445 Entnahme Schwankungsfonds 75' '273 Entnahme Erlösfonds zweckgeb. Spenden Erweiterung Wohnheim 771' '702 Total Fondsergebnis 448' '049 Ergebnis zugunsten Organisationskapital 3'329'948 1'197'119

6 Geldflussrechnung CHF CHF Geldfluss aus Betriebstätigkeit Jahresergebnis nach Fondsergebnis 3'329'948 1'197'119 Fondsveränderung -448' '049 Abschreibungen auf Sachanlagen 1'689'577 1'650'434 Abschreibung Liegenschaft Altried '556 Zu-/Abnahme Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -289' '372 Zu-/Abnahme übrige Forderungen -13'218-87'241 Zu-/Abnahme aktive Rechnungsabgrenzung -669'471 1'810'146 Zunahme Vorräte -15'676-15'545 Ab-/Zunahme Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen -551' '044 Zunahme übrige Verbindlichkeiten 37'540 14'234 Ab-/Zunahme passive Rechnungsabgrenzung -44' '067 Gewinn aus Verkauf von Anlagevermögen -283'400 0 Total Geldfluss aus Betriebstätigkeit 2'741'980 3'710'393 Investitionen in Mobilien -178'214-70'636 Investitionen in Immobilien -919'754-1'130'809 Investitionen in Anteilscheine 0-511'000 Abnahme Wertschriften 200' '000 Desinvestitionen 584'548 0 Einrichtungsbeiträge der öffentlichen Hand 0 1'592'000 Geldfluss aus Investitionstätigkeit -313' '555 Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 0 0 Veränderung Flüssige Mittel 2'428'560 3'889'948 Bestand flüssige Mittel 1. Januar 12'581'843 8'691'895 Bestand flüssige Mittel 31. Dezember 15'010'403 12'581'843

7 Rechnung über die Veränderung des Kapitals 2015 Anfangs- Zuweisungen Interner Verwendung Endbestand bestand extern Transfer Mittel aus Eigenfinanzierung Grundkapital 31' '000 Freies Kapital 36'258' '258'400 Jahresergebnis '197' '197'119 Organisationskapital 36'289'400 1'197' '486'519 Mittel aus Fondskapital Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Erweiterung Wohnheim 3'960'904 13' '702 3'202'793 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Ferienzentrum Wannental 477'535 6' '200 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds/ Projekt Zwicky 350' ' '449 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte 22' '000 Schwankungsfonds 1'944' '828 1'543'065 Fondskapital mit einschränkender Zweckbindung 6'755' ' '173'530 6'009'507 Rechnung über die Veränderung des Kapitals 2016 Mittel aus Eigenfinanzierung Anfangs- Zuweisungen Interner Verwendung Endbestand bestand extern Transfer Grundkapital 31' '000 Freies Kapital 37'455' '455'519 Jahresergebnis '329' '329'948 Organisationskapital 37'486'519 3'329' '816'467 Mittel aus Fondskapital Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Erweiterung Wohnheim 3'202'793 3' '868 2'434'196 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Ferienzentrum Wannental 484' ' '183 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds/ Projekt Zwicky 757' ' '365 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte 22' '000 Schwankungsfonds 1'543' '311 1'467'754 Fondskapital mit einschränkender Zweckbindung 6'009' ' '179 5'561'498

8 ANHANG ZUR JAHRESRECHNUNG 2016 Allgemein Die Stiftung Altried mit Sitz in Zürich wurde am 28. November 1975 errichtet. Sie bezweckt den Bau und den Betrieb einer Einrichtung, die der Betreuung und Eingliederung von Menschen mit einer körperlichen, psychischen oder geistigen Beeinträchtigung dient. Rechnungslegungsgrundsätze Grundlagen der Rechnungslegung Die Rechnungslegung der Stiftung Altried erfolgt gemäss den Fachempfehlungen zur Rechnungslegung (Swiss GAAP FER 21). Die wichtigsten Bilanzierungsgrundsätze sind nachfolgend dargestellt. Flüssige Mittel Die flüssigen Mittel enthalten Kassabestände, Postkonten, Geldkonten bei Banken und sind zu Nominalwerten bewertet. Forderungen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die übrigen Forderungen werden zu Nominalwerten ausgewiesen. Einzelrisiken sind einzelwertberichtigt. Für zukünftige Ausfallrisiken wurde auf dem Forderungsbestand zusätzlich ein pauschales Delkredere gebildet. Aktive Rechnungsabgrenzung Bei den Aktiven Rechnungsabgrenzungen handelt es sich im Wesentlichen um die Abgrenzung der Betriebsbeiträge sowie um Vorauszahlungen. Vorräte Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Soweit der den Beständen am Bilanzstichtag beizumessende Wert unter den Anschaffungskosten liegt, kommt dieser zur Anwendung. Bewertung der Sachanlagen Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich betriebswirtschaftlich notwendigen Abschreibungen bilanziert. Die Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 3'000. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich aufgrund der geschätzten Nutzungsdauer und betragen: Grundstücke keine Abschreibung Gebäude 4.00% pro Jahr bzw. Abschreibung über 25 Jahre Renovationen 10.00% 10 Jahre (im Gebäude enthalten) Maschinen 20.00% 5 Jahre Mobiliar 20.00% 5 Jahre Informatik 33.33% 3 Jahre Fahrzeuge 10.00% 10 Jahre

9 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Bilanz 1.01 Flüssige Mittel Kassa, Post- und Bankguthaben 15'010'403 12'581'843 Total 15'010'403 12'581' Wertschriften CHF Obligationen 0 200'000 Total 0 200' Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnungsstellung an Versorger 695' '627 Debitoren Betriebe 270' '890 Rechnungsstellung an übrige Kantone 1'028' '197 Einzelwertberichtigung Forderung Swissair -28'500-28'500 Delkredere -38'000-38'000 Total 1'927'718 1'638' Sonstige kurzfristige Forderungen Forderung gegenüber Winterthur Columna 867 9'686 Forderung gegenüber SwissLife 114'802 81'230 Kautionen (Mieterdepot) 5'664 5'662 Verrechnungssteuer 2'394 8'926 Übrige Forderungen 14'014 19'019 Total 137' ' Aktive Rechnungsabgrenzung Betriebsbeiträge Kanton Zürich 652'800 0 Investitionsbeiträge Kanton Zürich 516'000 0 Betriebsbeiträge übrige Kantone 4'872 0 Beitriebsbeiträge Gemeinden für laufendes Jahr 75'000 75'000 Übrige aktive Rechnungsabgrenzungen 100'398 88'599 Total 1'349' ' Vorräte Lebensmittel 52'200 51'300 Kioskartikel 7'900 9'000 Reinigungs-/Waschmittel und Haushaltartikel 28'700 18'400 Werkstattmaterial Technischer Dienst 26'000 24'200 Eigenprodukte 37'800 35'900 Heizöl 5'621 3'745 Total 158' ' Mobilien Anschaffungswerte Zugänge Abgänge Maschinen, Geräte, Mobiliar und Betriebseinrichtung 5'815'104 9' '824'674 Informatik 559' '980 Motorfahrzeuge 1'285'645 61' '346'711 Total Anschaffungswerte 7'660'729 70' '731'365 Kumulierte Abschreibungen Zugänge Abgänge Maschinen, Geräte, Mobiliar und Betriebseinrichtung 3'686' ' '011'873 Informatik 324'070 22' '265 Motorfahrzeuge 498'839 32' '447 Total Abschreibungen 4'509' ' '889'585 Kumulierte Einrichtungsbeiträge Zugänge Abgänge Maschinen, Geräte, Mobiliar und Betriebseinrichtung 1'054'859 72' '127'459 Informatik 191' '080 Motorfahrzeuge 591'480 33' '480 Total Einrichtungsbeiträge 1'837' ' '943'019 Buchwerte Zugänge Abgänge Maschinen, Geräte, Mobiliar und Betriebseinrichtung 1'074' ' '342 Informatik 44'830-22' '635 Motorfahrzeuge 195'326-4' '784 Total Buchwerte 1'314' ' '761 Brandversicherungswerte Mobilien 6'484'000 6'700'000

10 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Bilanz Anschaffungswerte Zugänge Abgänge Maschinen, Geräte, Mobiliar und Betriebseinrichtung (Zugang v. 437'114 = Umgliederg. ab Immob.) 5'824' ' '468'798 Informatik 559' '980 Motorfahrzeuge 1'346' '346'711 Total Anschaffungswerte 7'731' ' '375'489 Kumulierte Abschreibungen Zugänge Abgänge Maschinen, Geräte, Mobiliar und Betriebseinrichtung 4'011' ' '367'055 Informatik 346'265 11' '046 Motorfahrzeuge 531'447 24' '482 Total Abschreibungen 4'889' ' '280'583 Kumulierte Einrichtungsbeiträge Zugänge Abgänge Maschinen, Geräte, Mobiliar und Betriebseinrichtung (Zugang = Umgliederung ab Immob.) 1'127' ' '358'759 Informatik 191' '080 Motorfahrzeuge 624' '480 Total Einrichtungsbeiträge 1'943' ' '174'319 Buchwerte Zugänge Abgänge Maschinen, Geräte, Mobiliar und Betriebseinrichtung 685'342 57' '984 Informatik 22'635-11' '854 Motorfahrzeuge 190'784-24' '749 Total Buchwerte 898'761 21' '587 Brandversicherungswerte Mobilien 6'700'000 7'224' Immobilien Grundstücke (Land) Zugänge Abgänge Grundstück Altried 8' '422 Grundstück Altried 2 738' '984 Grundstück Memphis Dübendorf 2'941' '941'660 Grundstück Wannental 1'166' '166'023 Grundstück Ueberlandstrasse 418/420 1'967' '967'550 Grundstücke (Land) 6'822' '822'639 Gebäude Anschaffungswerte Zugänge Abgänge Gebäude Altried 17'805' '805'942 Gebäude Altried 2 3'938'381 2' '940'530 Gebäude Memphis Dübendorf 11'117' '117'630 Gebäude Wannental 7'337' '337'499 Gebäude Projekt Eterna 36'666'999 34' '701'178 Stockwerkeigentum Regensdorf 461'340 1' '148 Projekt Zwicky 68'564 1'090' '159'146 Projekt Wyna Wannental 2'106 2' '197 Total Anschaffungswerte 77'398'461 1'130' '529'270 Kumulierte Abschreibungen Zugänge Abgänge Gebäude Altried 3'733'126 83' '816'713 Gebäude Altried 2 1'895' ' '053'331 Gebäude Memphis Dübendorf 5'441'596 1' '443'413 Gebäude Wannental 3'917'793 40' '958'159 Gebäude Projekt Eterna 1'701' ' '680'674 Stockwerkeigentum Regensdorf 144'000 18' '000 Total Abschreibungen 16'833'879 1'280' '114'290 Kumulierte Baubeiträge Zugänge Abgänge Gebäude Altried 12'733'125 5' '738'125 Gebäude Memphis Dübendorf 5'639' '639'700 Gebäude Wannental 2'968' '968'000 Gebäude Projekt Eterna 11'252'382 1'310' '562'782 Projekt Zwicky 0 171' '000 Total Baubeiträge 32'593'207 1'486' '079'607 Buchwerte Zugänge Abgänge Grundstücke 6'822' '822'639 Gebäude Altried 1'339'691-88' '251'104 Gebäude Altried 2 2'042' ' '887'199 Gebäude Memphis Dübendorf 36'334-1' '517 Gebäude Wannental 451'706-40' '340 Gebäude Projekt Eterna 23'712'969-2'255' '457'722 Stockwerkeigentum Regensdorf 317'340-16' '148 Projekt Zwicky 68' ' '145 Projekt Wyna Wannental 2'106 2' '197 Total Buchwerte Immobilien 34'794'013-1'636' '158'011 Brandversicherungswerte Immobilien 67'785'000 67'785'000

11 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Bilanz Grundstücke (Land) Zugänge Abgänge Grundstück Altried 8' '422 Grundstück Altried 2 738' '984 Grundstück Memphis Dübendorf 2'941' '941'660 Grundstück Wannental 1'166' '166'023 Grundstück Ueberlandstrasse 418/420 1'967' '967'550 Grundstücke (Land) 6'822' '822'639 Gebäude Anschaffungswerte Zugänge Abgänge Gebäude Altried 17'805' '805'942 Gebäude Altried 2 3'940' '940'530 Gebäude Memphis Dübendorf 11'117' '117'630 Gebäude Wannental 7'337' '337'499 Gebäude Projekt Eterna 36'701'178 47' '748'922 Stockwerkeigentum Regensdorf 463' '148 0 Projekt Zwicky 1'159' ' '114 1'592'315 Projekt Wyna Wannental 4'197 1' '924 Total Anschaffungswerte 78'529' ' '262 78'548'762 Kumulierte Abschreibungen Zugänge Abgänge Gebäude Altried 3'816'713 74' '891'539 Gebäude Altried 2 2'053' ' '210'952 Gebäude Memphis Dübendorf 5'443'413 1' '445'230 Gebäude Wannental 3'958'159 40' '998'525 Gebäude Projekt Eterna 2'680' ' '660'433 Stockwerkeigentum Regensdorf 162' '000 0 Projekt Zwicky 0 44' '190 Total Abschreibungen 18'114'290 1'298' '000 19'250'869 Kumulierte Baubeiträge Zugänge Abgänge Gebäude Altried 12'738' '738'125 Gebäude Memphis Dübendorf 5'639' '639'700 Gebäude Wannental 2'968' '968'000 Gebäude Projekt Eterna 12'562' '562'782 Projekt Zwicky 171' ' '495 Total Baubeiträge 34'079' ' '393'102 Buchwerte Zugänge Abgänge Grundstücke 6'822' '822'639 Gebäude Altried 1'251'104-74' '176'278 Gebäude Altried 2 1'887' ' '729'578 Gebäude Memphis Dübendorf 34'517-1' '700 Gebäude Wannental 411'340-40' '974 Gebäude Projekt Eterna 21'457' ' '525'707 Stockwerkeigentum Regensdorf 301' '148 0 Projekt Zwicky 988' ' '114 1'063'630 Projekt Wyna Wannental 4'197 1' '924 Total Buchwerte Immobilien 33'158' ' '262 31'727'429 Brandversicherungswerte Immobilien 67'785'000 68'864' Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten Ausgleichskasse 388' '477 Verbindlichkeiten SUVA 18'119 24'566 Verbindlichkeiten Krankentaggeldversicherung 18'063 64'557 Verbindlichkeiten Mehrwertsteuer 32'714 18'274 Verbindlichkeiten Quellensteuer 47'573 40'968 Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern 11'550 2'407 Vorauszahlungen von Mietern 62'382 69'624 Diverse Verbindlichkeiten 12'313 18'411 Total 590' ' Passive Rechnungsabgrenzungen Betriebsbeiträge Kanton Zürich 0 232'000 Abgrenzung für Ferienguthaben 169' '000 Abgrenzung Leistungen an Mitarbeiter 140'000 0 Abgrenzung freiwillige Einlage Vorsorgeeinrichtung 60'000 0 Abgrenzung für Liegenschaftenunterhalt Altried 2 30'000 30'000 Übrige Abgrenzungen 80' '555 Total 480' ' Langfristige Finanzverbindlichkeiten Zugänge Abgänge An-/Umbauten Liegenschaft Altried, Zürich 950' '000 Memphis, Dübendorf 3'000' '000'000 Total 3'950' '950'000 Baubeiträge des Kantons Zürich werden in Form eines grundpfandgesicherten Darlehens unter der Bedingung gewährt, dass die subventionierten Gebäude zweckentsprechend genutzt werden. Nach 20 Jahren kann das Darlehen auf Gesuch hin erlassen werden. Der Buchwert der pfandbelasteten Liegenschaften beträgt CHF 4'159'060 (Vorjahr CHF 4'235'703).

12 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Bilanz 1.40 Fondskapital Zugänge Abgänge Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Erweiterung Wohnheim 3'960'904 13' '702 3'202'793 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Ferienzentrum Wanne 477'535 6' '200 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Projekt Zwicky 350' ' '449 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte 22' '000 Schwankungsfonds 1'944' ' '273 1'543'065 Total 6'755' '926 1'490'975 6'009' Zugänge Abgänge Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Erweiterung Wohnheim 3'202'793 3' '868 2'434'196 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Ferienzentrum Wanne 484' ' '183 Zweckgebundene Spenden (Erlösfonds) Projekt Zwicky 757' ' '365 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte 22' '000 Schwankungsfonds 1'543' '311 1'467'754 Total 6'009' ' '179 5'561'498 Fonds für individuelle Leistungen an Behinderte: Die Leistungen des Fonds umfassen insbesondere: Aktivitäten im kulturellen Bereich, Ferien und Erholung, Geräte und Hilfsmittel sowie Erfüllung spezieller individueller Wünsche. Schwankungsfonds Werkstätten: Gemäss den Richtlinien des Kantonalen Sozialamts zur Rechnungslegung von Invalideneinrichtungen im Erwachsenenbereich sind die Bestände der beitragstechnischen Reserven aus den Jahren 2008 bis 2011 in einen Schwankungsfonds zu überführen. Der Schwankungsfonds Werkstätten ist 2013 in den Schwankungsfonds überführt worden. Die jährlichen Veränderungen betreffen Überschüsse und Defizite aus dem Vorjahr.

13 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Betriebsrechnung 2.00 Betriebsbeiträge Kantone Betriebsbeiträge Kanton Zürich 14'556'800 13'390'000 Betriebsbeiträge übrige Kantone 1'099' '062 Total 15'656'614 14'285'062 Bei diesen Erträgen handelt es sich um geschätzte Beiträge an den Betrieb der Wohnheime und Werkstätten. Der Beitrag für das jeweilige Betriebsjahr wird aufgrund der Verträge mit dem Kanton Zürich unter Berücksichtigung der festgelegten Limiten berechnet. Die aus der pauschalen Leistungsabgeltung anrechenbaren Gewinne und Verlust aus dem Vorjahr werden jährlich dem Schwankungsfonds zugewiesen Beitragskorrekturen frühere Jahre Kantone Beitragskorrekturen frühere Jahre Kanton Zürich 8' '844 Alle Gesuche bis und mit Betriebsjahr 2015 sind definitiv abgerechnet Betriebsbeiträge Gemeinden Betriebsbeiträge Gemeinden 75'000 75'000 Bei diesen Erträgen handelt es sich um geschätzte freiwillige Beiträge an den Betrieb der Wohnheime und Werkstätten. Der Beitrag für das jeweilige Betriebsjahr wird aufgrund von Erfahrungswerten geschätzt Beitragskorrekturen frühere Jahre Gemeinden Beitragskorrekturen frühere Jahre Gemeinden 2'028 45' Pflegegelder und Hilflosenentschädigungen Pflegegelder 8'159'061 7'656'120 Hilflosenentschädigungen 384' '450 Total 8'543'335 8'041' Erträge aus Leistungen an Betreute, Personal und Dritte Erlös aus Behindertentransporten 41'931 44'503 Einnahmen Cafeteria/Automaten 42'997 40'120 Verkäufe Kiosk/Küche 125' '912 Verkäufe Kaffeebar (ab 2016 im Ertrag Produktion und Dienstleis 0 85'788 Verpflegung Personal/Betreute und Dritte 254' '851 Übrige Erträge 51'544 62'153 Total 515' ' Mietzinserträge Mietzinserträge 87'231 74'701 Bei diesen Erträgen handelt es sich um Einnahmen aus der Vermietung von Räumlichkeiten der Stiftung Altried sowie Einnahmen für die Parkplatzbenutzung Erhaltene Zuwendungen (Spenden, Legate und Aktionen) Zweckgebundene Spenden 399' '481 Freie Spenden 271' '211 Vermächtnisse/Schenkungen 1'175' '964 Herbstfest/Sternenzauber 157' '725 Total 2'003'652 1'366' Personalaufwand Löhne und Gehälter 17'144'912 16'480'241 Sozialaufwand 3'389'687 3'330'758 Total 20'534'599 19'810'999 Anzahl Angestellte am Vollzeitäquivalent Übriger Personalaufwand Personalbeschaffung 4'183 5'283 Aus- und Weiterbildung 112'015 84'308 Personalanlässe 32'689 42'616 Honorare 30'284 16'628 Übriges 9'233 13'097 Total 188' '932

14 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Betriebsrechnung 2.10 Unterh. und Rep. Immobilien, Mobilien und Fahrzeuge Unterhalt und Reparatur Immobilien 490' '509 Unterhalt und Reparatur Maschinen und Mobilien 250' '802 Unterhalt und Betrieb Fahrzeuge 65'397 77'425 Total 806'792 1'068' Abschreibungen Abschreibungen Immobilien 1'298'579 1'269'855 Abschreibungen Maschinen und Mobilien 366' '971 Abschreibungen Fahrzeuge 24'035 32'608 Total 1'689'577 1'650' Verwaltungsaufwand Büromaterial und Drucksachen 46'947 48'053 Telefon, Porti 60'794 75'107 Informatik 45'367 38'333 Gebühren, Beiträge, Abgaben 43'834 37'458 Allgemeiner Werbeaufwand 24'472 15'298 Aufwand Revisionsstelle 24'512 23'339 Übriger Verwaltungsaufwand 62'528 13'416 Total 308' ' Administrativer Aufwand Der Betriebsaufwand enthält folgende administrativen Aufwendungen Personalaufwand 879' '352 Übriger Personalaufwand 8'083 7'206 Unterhalt und Reparatur Immobilien, Mobilien und Fahrzeuge 16'136 21'375 Abschreibungen 33'792 33'009 Energie und Wasser 6'740 6'888 Verwaltungsaufwand 308' '004 Übriger Betriebsaufwand 11'574 9'676 Aufwendungen für Fundraising und Aktionen 122' '365 Total 1'386'402 1'336'875 Im Personalaufwand sind die Aufwendungen für Geschäftsleitung, Finanzen, Human Resources enthalten. Die Aufwendungen für Unterhalt, Abschreibung und Energie sind aufgrund der beanspruchten Flächen eingesetzt. Zugewiesen sind auch die separat erfassten Kosten für Verwaltung und Aufwendungen im Zusammenhang mit Fundraising Finanzierungsertrag Zinserträge Banken 842 1'195 Wertschriftenerträge 6'000 7'775 Total 6'842 8' Finanzierungsaufwand Kontokorrentzinsen Banken 0 1 Zinsen Vertragskonto SwissLife/ AXA Winterthur BVG Total Liegenschaftenerfolg Altried Mietzinseinnahmen 0 125'524 Liegenschaftenaufwand 0-15'672 Total 0 109'852 Die Mietwohnungen im Altried 2 wurden per in betreutes Wohnen überführt. Aufwand und Ertrag (Pensionstaxen) sind ab diesem Datum in der Betriebsrechnung Altried enthalten.

15 Anmerkungen zu einzelnen Positionen der Betriebsrechnung Ergänzende Angaben Altersvorsorge Die Mitarbeitenden der Stiftung Altried sind bei der Sammelstiftung der SwissLife, Zürich, versichert. Beim Anschlussvertrag an die oben aufgeführte Sammelstifung handelt es sich um eine Vollversicherungslösung. Die SwissLife Stiftung führt für die Personalvorsorge jedes Arbeitgebers ein separates Vorsorgewerk. Die Risiken Tod und Invalidität sind mit einem Versicherungsvertrag mit der SwissLife AG versicherungsmässig rückgedeckt. Entschädigung Geschäftsführung Gesamtentschädigung Geschäftsführung 1'249'797 1'265'806 Entschädigung an Organe An die Mitglieder von Stiftungsausschuss und Stiftungsrat wurden wie im Vorjahr keine Spesen oder Entschädigungen ausbezahlt. Es werden keine Honorare vergütet, die Leistungen erfolgen ehrenamtlich Unentgeltliche Leistungen Tage geschätzter geschätzter Wert CHF Wert CHF Es wurden folgende unentgeltliche Leistungen erbracht Unentgeltliche Leistungen von Mitgliedern des Stiftungsrates ' '000 Einsätze von freiwilligen Helfern für Aktionen und Veranstaltungen die dem Fundraising dienen (Herbstfest) 60 28'200 28'200 Mitarbeit im Betrieb durch freiwillige Helfer '500 65'800 Total unentgeltliche Leistungen ' '000 Transaktionen mit nahestehenden Personen CHF CHF Mit Stiftungsräten - Aufwendungen Rechtsberatung 11'413 5'006 Die Transaktionen wurden zu Konditionen abgewickelt, welche gleich oder unter den marktüblichen Ansätzen liegen.