Entscheidungskriterien für Finanzierungen aus Bankensicht. Raiffeisenbank im Oberland eg

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1 EXISTENZ 2013 Region Bad Tölz-Wolfratshausen und Miesbach Aktions- und Informationstag für Existenzgründer und Jungunternehmer am Samstag 2. März 2013 in Bad Tölz Entscheidungskriterien für Finanzierungen aus Bankensicht Horst Kürzeder Raiffeisenbank im Oberland eg 1

2 Entscheidungskriterien für Finanzierungen aus Bankensicht Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Gründungskonzept / Businessplan Rentabilitätsvorschau /Liquiditätsplan Finanzierungsbedarf / Eigenmittel Sicherheiten Lebenslauf / Selbstauskunft Die Kreditentscheidung in der Bank Allgemeines Beurteilung der wirtschaftlichen Verhältnisse / Bonität Beurteilung der Sicherheiten Rating Entscheidung, weiteres Vorgehen 2

3 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Gründungskonzept / Businessplan Rentabilitätsvorschau /Liquiditätsplan Finanzierungsbedarf / Eigenmittel Sicherheiten Lebenslauf / Selbstauskunft 3

4 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Gründungskonzept / Businessplan Vorhabensbeschreibung Beschreiben Sie ausführlich Ihre Geschäftsidee Gründen Sie allein oder mit mehreren? Wann / Ziele / Rechtsform? Darstellung Ihres Leistungsangebotes Welche Produkte / Dienstleistungen stellen Sie her oder vertreiben Sie? Haben Sie evtl. eine einzigartige Produktidee? Spezifizierung der Tätigkeitsschwerpunkte 4

5 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Gründungskonzept / Businessplan Kundenzielgruppe, Kundenstruktur Wer ist Ihre Zielgruppe? Wen sprechen Sie mit Ihrem Angebot an? Welche Kundenbeziehungen bestehen bereits? Kundenbindung? Welche Abhängigkeiten bestehen? Konkurrenzsituation / Marktsituation Welche Wettbewerber existieren bereits? Zahl, Größe, Standort, Struktur der Wettbewerber? Wettbewerbsvorteile und Wettbewerbsnachteile? Wie stellt sich die allgemeine Marktsituation in Ihrer Region dar? bisherige und zukünftige Entwicklung des Marktes? Marktsituation (Wachstumsmarkt, Marktsättigung, Verdrängungsmarkt usw.)? Marktpotenzial? 5

6 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Gründungskonzept / Businessplan Marketing-Konzept Mit welchen Mitteln machen Sie die Kunden auf sich aufmerksam? Wie ist Ihre Preispolitik? Warum meinen Sie sollten die Kunden gerade zu Ihnen kommen? Werbung, Erscheinungsbild, Werbemaßnahmen? Werbebudget / Logo? Vertrieb / Preispolitik Vertriebspartner, Händler, Filialen? Kundenkontakte? Preisstrategie, Preiskalkulation? 6

7 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Gründungskonzept / Businessplan Angaben zu Ihrer Person Was qualifiziert Sie zur selbstständigen Führung eines Unternehmens? Haben Sie Führungserfahrung? Evtl. Verweis auf Lebenslauf Das Persönlichkeitsprofil sollte neben Ihren persönlichen Daten Angaben zur Schulbildung, Ausbildung, Weiterbildung und zur Berufstätigkeit enthalten und dokumentieren, dass Sie als Existenzgründer/in aufgrund der bisherigen privaten und beruflichen Erfahrungen ausreichend qualifiziert sind, ein Unternehmen in der geplanten Größenordnung erfolgreich zu führen! 7

8 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Gründungskonzept / Businessplan Angaben zu den Mitarbeitern personelle Unterstützung erforderlich? Aufgabenteilung? Vergütung, Qualifikation, Anzahl? Standort Wie beurteilen Sie den Standort in Bezug auf die für Sie wichtigen Faktoren Größe der Werkstatt, Lager, Laden, Filialen, Ausstellungen, Büro, Sozialräume, Freiflächen Baujahr / Zustand / Renovierungsbedarf? Absatzaspekte, Konkurrenz, Verkehrsanbindung, Parkplätze, Schaufenster, etc. Produktionsaspekte (z. B. Größe, Zustand, Zuschnitt der Räume) Kostenaspekte (z. B. Miete, Pacht, Kaufpreis, Transportkosten, Einrichtungskosten) 8

9 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Rentabilitätsplan, Liquiditätsvorschau Der Rentabilitätsplan Ein Rentabilitätsplan entspricht weitgehend der späteren Gewinn- und Verlustrechnung (G + V). Sie dient der Ermittlung der voraussichtlichen Umsätze und Kosten sowie des erwarteten Reingewinns. Bevor Sie Ihre betrieblichen Daten berechnen, sollten Sie eingehend Ihre privaten Ausgaben überprüfen. Durch Ihr Vorhaben sollten zumindest Ihre privaten Lebenshaltungskosten abgedeckt werden. Eine befriedigende betriebswirtschaftliche Basis erreichen Sie jedoch nur, wenn Ihnen die Ertragslage auch die Bildung von Rücklagen ermöglicht. Mit diesem Eigenkapital können Sie künftige Investitionen kostengünstig finanzieren. 9

10 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Rentabilitätsplan, Liquiditätsvorschau Der Liquiditätsplan In der Umsatz- und Rentabilitätsvorschau ermitteln Sie, ob die Umsätze realistisch und ausreichend hohe Gewinne zu erwirtschaften sind. Ob Ihr Unternehmen, insbesondere während der Anlaufphase, über genügend flüssige Mittel verfügt, ob es liquide ist, kann aus der Umsatz- und Rentabilitätsvorschau nicht abgeleitet werden. Daher ist es sinnvoll einen Liquiditätsplan zu erstellen. In diesem Plan stellen Sie Ihre Ausgaben den Einnahmen gegenüber. Es ist zu beachten, in welchem Monat Ihre geplanten Einnahmen zu Einzahlungen werden, also tatsächlich auf Ihrem Konto eingehen. Dieselbe Überlegung gilt für die Auszahlungen. Da Ein- und Auszahlungen in der Regel nicht gleichzeitig erfolgen (saisonale Schwankungen, Einräumung von Zahlungszielen) kommt es entweder zu einem monatlichen Überschuss (Überdeckung) oder zu einem monatlichen Fehlbetrag (Unterdeckung). Eine zu lange Unterdeckung führt zur Illiquidität eines Unternehmens, in anderen Worten: Es wird zahlungsunfähig. Diesem Fall ist unbedingt vorzubeugen! 10

11 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Finanzierungsbedarf / Eigenmittel Investition Vorlage von entsprechenden Unterlagen (z.b. Angebote über Baukosten, Maschinen, Investitionsbedarf etc.) Berücksichtigung von Nebenkosten (z.b. auch Finanzierungskosten für Zwischenfinanzierung etc.) Betriebsmittelbedarf? Wesentliche Ausweitung der betrieblichen Kapazität wird häufig auch zur Erhöhung der Betriebskosten führen Ggf. sind Anlaufkosten mit aufzunehmen 11

12 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Finanzierungsbedarf / Eigenmittel Darstellung der Finanzierungsmittel Eigen- und Selbstfinanzierung - Verfügbare Mittel - Einlagen - Selbstfinanzierung durch Liquiditätszufluss während des Planungszeitraumes Langfristige Finanzierungsmittel - EU-Mittel - Förderprogramme - Darlehen der Bank -. 12

13 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Finanzierungsbedarf / Eigenmittel Kurzfristige Finanzierungsmittel - Kontokorrentkredite - Lieferantenkredite -. 13

14 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Sicherheiten Sicherheiten Dienen der Absicherung von Kreditforderungen Bewertung der Sicherheit ist unabhängig von den wirtschaftlichen Verhältnissen der Kreditnehmer Kreditsicherheiten im Überblick: Grundpfandrechte Abtretung / Verpfändung von Forderungen Sicherungsübereignungen Bürgschaften, Garantien 14

15 Erforderliche Unterlagen aus Bankensicht Lebenslauf / Selbstauskunft Lebenslauf Der Lebenslauf sollte alle Fragen zu Ihren Qualifikationen, Erfahrungen und Kenntnissen beantworten und zudem individuell und persönlich sein. Insgesamt sollte der Lebenslauf nicht länger als zwei bis drei Seiten (bei einer umfangreichen Berufserfahrung) und tabellarisch geordnet sein. Selbstauskunft Vordruck bei allen Banken erhältlich Überblick über derzeitige Vermögen- und Verbindlichkeitensituation Überblick über derzeitige Einnahmen (Gehalt, Mieteinnahmen, etc.) und Ausgaben (z.b. feste Aufwendungen, Miete, Lebenshaltungskosten, Versicherungen etc.) Sogenannte. Haushaltsrechnung 15

16 Die Kreditentscheidung in der Bank Allgemeines Beurteilung der wirtschaftlichen Verhältnisse / Bonität Beurteilung der Sicherheiten Rating Entscheidung / weiteres Vorgehen 16

17 Die Kreditentscheidung in der Bank Allgemein Die zukunftsbezogene Beurteilung der finanziellen und wirtschaftlichen Verhältnisse ist als Entscheidungsgrundlage sowohl für den Unternehmer als auch für die Bank von ausschlaggebender Bedeutung (Wirtschaftlichkeitsrechnung) Einflussfaktoren auf eine Kreditentscheidung sind u.a.: Materielle Kreditwürdigkeit Beurteilung der wirtschaftlichen Verhältnisse Bonität des Kreditnehmers Zentrale Frage: Fähigkeit den Zahlungsverpflichtungen umfänglich und fristgerecht nachzukommen Weitere Entscheidungsgrundlage für die Bank ist die Sicherstellung der auszureichenden Finanzierungsmittel Rating 17

18 Die Kreditentscheidung in der Bank Beurteilung der wirtschaftlichen Verhältnisse Wirtschaftliche Verhältnisse / Bonität Die Leistungsgrenze für den nachhaltigen Kapitaldienst ist zu prüfen und darf nicht überschritten werden ( Kapitaldienstfähigkeit ) Ausgehend von der bisherigen Unternehmensentwicklung, bzw. Planung ist zu klären, mit welchen Umsatzerwartungen sowie mit welchen Kosten nach Abschluss der Investition gerechnet wird Cash-flow (betriebl. Betrachtungsweise) Sonstige Einnahmen / Ausgaben? Vermögensrückhalt, Reserven? 18

19 Die Kreditentscheidung in der Bank Beurteilung der wirtschaftlichen Verhältnisse Ermittlung des erweiterten Cash Flow: vorraussichtliches Betriebsergebnis + / - außerordentliches Ergebnis + Abschreibungen + Zinsaufwand = erweiterter Cash Flow Aus dem erweiterten Cash Flow müssen tragbar sein: - Privatentnahmen - Kapitaldienstverpflichtungen - Bildung von Rücklagen für Ersatzinvestitionen 19

20 Die Kreditentscheidung in der Bank Beurteilung der Sicherheiten Materielle, immaterielle Sicherheiten Ansatz für die Bank Werthaltigkeit Bewertungsrichtlinien Haftungsfreistellungen bei öffentl. Darlehen Ansatz für die Bank Werthaltigkeit Bewertungsrichtlinien Quotaler Ansatz! Sonstiges Bürgschaftsbank Bayern etc. 20

21 Die Kreditentscheidung in der Bank Rating Was ist ein Rating? Die Meinung einer Ratingagentur (bzw. der Bank) über die Wahrscheinlichkeit der zeitgerechten vollständigen Bezahlung der Zins- und Tilgungsverpflichtungen eines Schuldners (Guido del Mestre, aus: Ratingleitfaden für Kreditinstitute, Bank-Verlag, Köln) Abgeleitet aus to rate = bewerten, einschätzen, einstufen, klassifizieren Instrument zur Einschätzung der Kreditwürdigkeit eines Kunden VR-Rating = bankinternes Ratingverfahren der Volks- und Raiffeisenbanken 21

22 Die Kreditentscheidung in der Bank Rating Aufsichtsrechtliche Anforderungen Die Bankenaufsicht fordert im Rahmen der Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) von den Kreditinstituten, dass in jedem Kreditinstitut aussagefähige Risikoklassifizierungsverfahren für die [... ] Beurteilung der Adressenausfallrisiken [...] einzurichten sind. Es sind Kriterien festzulegen, die im Rahmen der Beurteilung der Risiken eine nachvollziehbare Zuweisung in eine Risikoklasse gewährleisten (BTO 1.4 MaRisk) Betriebswirtschaftliche Notwendigkeit Adressrisikosteuerung = Betrachtung des gesamten Kreditportfolios einer Bank / Verteilung der Kreditnehmer anhand von Ratingklassen Kundengeschäftssteuerung = Ermittlung der Kreditkonditionen / wichtiger Einflussfaktor ist die Risikoprämie Ratingergebnis beeinflusst die Höhe 22

23 Die Kreditentscheidung in der Bank Rating Kriterium Internes Rating Externes Rating Initiator Bank, im Rahmen einer Kreditvergabe Unternehmen Durchführung Zweck / Grund des Ratings Bank, im Rahmen ihrer Geschäftsbeziehung Teil des Kreditvergabeprozesses und der Ermittlung von Kreditkonditionen Ratingagentur Zugang zum Kapitalmarkt Zu empfehlen bei Klassischer Kreditfinanzierung Finanzierung über Kapitalmarkt Adressat des Ratings Bank und Kunde Kunde und seine Investoren Außenwirkung Keine Öffentlichkeitswirkung Starke Öffentlichkeitswirkung Vorgehensweise Standardisiert innerhalb der Bank Individuell auf den Kunden zugeschnitten Preis Keine gesondere Bepreisung Sehr kostspielig 23

24 Die Kreditentscheidung in der Bank Entscheidung, weiteres Vorgehen Entscheidung, weiteres Vorgehen Prüfung und Wertung der genannten Punkte Erstellung Rating 4-Augen-Entscheidung Markt Marktfolge Abgleich mit bankinternen Vorgaben und Richtlinien Weiterleitung, Miteinbindung der Finanzierungspartner (KFW, LFA, Bürgschaftsbank Bayern etc.) Entscheidung, Vertragserstellung, Unterschrift und. LOS GEHT S! 24

25 EXISTENZ 2013 Region Bad Tölz-Wolfratshausen und Miesbach Aktions- und Informationstag für Existenzgründer und Jungunternehmer am Samstag 2. März 2013 in Bad Tölz Nützliche Internetadressen: (sehr zu empfehlen: Gründungsberater inkl. Checklisten Businessplan. Liquiditätsplan etc.!) (unter Punkt Gründung und Nachfolge Downloads : Businessplan erstellen) (Existenzgründungsportal des Bundesministeriums für Wirtschaft und Technologie, sehr umfangreich, Checklisten und Übersichten) ( Programmfinder Übersicht über einzelne Darlehensprogramme) (Föderangebot der LFA, Punkt Gründung ) 25

26 EXISTENZ 2013 Region Bad Tölz-Wolfratshausen und Miesbach Aktions- und Informationstag für Existenzgründer und Jungunternehmer am Samstag 2. März 2013 in Bad Tölz Fragen? Anregungen? Wünsche? 26

27 EXISTENZ 2013 Region Bad Tölz-Wolfratshausen und Miesbach Aktions- und Informationstag für Existenzgründer und Jungunternehmer am Samstag 2. März 2013 in Bad Tölz Ich bitte um die Zusendung der Power Point Präsentation an folgende Adresse: Name -adresse 27

28 EXISTENZ 2013 Region Bad Tölz-Wolfratshausen und Miesbach Aktions- und Informationstag für Existenzgründer und Jungunternehmer am Samstag 2. März 2013 in Bad Tölz Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit und viel Erfolg!! Horst Kürzeder Raiffeisenbank im Oberland eg 28