Factoring Leitfaden für Unternehmer

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1 Factoring Leitfaden für Unternehmer Herzlich Willkommen zur Präsentation unserer für Sie kostenlosen Dienstleistungen und des FGM Factoring Leistungsspektrums. FGM Finanzierungsgruppe Mittelstand Roger Muell Abt-Anno-Straße Bestwig Fon: Page 1

2 Aktivieren Sie nicht genutztes Umlaufvermögen und finanzieren Unternehmenswachstum aus eigener Kraft! Unser Angebot an Ihr Unternehmen: Wir bringen unsere Finanzierungsmöglichkeiten dann ein, wenn Sie frische Liquidität ohne die bankübliche Sicherheitenstellung generieren möchten. Page 2

3 Seit 1989 Finanzierungsbegleitend für Inhaber geführte KMU Cash Flow Management / Optimierung der Liquiditätsflüsse 2004 Spezialisierung auf alternative Finanzierungen Factoring in allen Varianten, sowie Einkaufs- und Lagerfinanzierung 2009 Bündelung von Factoringverträgen in Volumenpaketen mit derzeit 28 Refinanzierern Einführung von SMART-, POWER- und MASTER Factoring (s. Übersicht Tableau Folie 7) Leistungsspektrum FGM: FGM - Kurzprofil Kooperation mit aktuell 28 Factoringgesellschaften (meist mit Bankstatus) Zugriff auf jede verfügbare Factoringvariante des Marktes Factoring-Angebote für alle factorablen Branchen & jede Umsatzgröße Zahlreiche Sonderlösungen, z.b.: IT-Factoring Projektfactoring Bilanzfactoring Courtage Factoring Factoring auf Probe Stilles Factoring, auch für kleinere Unternehmen Factoring mit Beitragsrückgewähr Page 3

4 Factoring Voraussetzungen für den Ankauf Welche Voraussetzungen sollte eine factorable Rechnung haben? Die vereinbarte (Teil-) Leistung / Lieferung muss bei Rechnungsstellung vollständig erbracht sein Die vereinbarte (Teil-) Leistung / Lieferung muss einredefrei erbracht sein (ohne Mängelrüge) Ihr Debitor muss im Höhe des anzukaufenden Rechnungsbetrages rückversicherungsfähig sein Das Zahlungsziel darf 90/120 Tage (je nach Anbieter & Factoring Variante) nicht überschreiten Sie liefern nicht auf Kommission oder mit Rückgaberechten Sie betreiben keinen klassischen Webshop für Endverbraucher Internet unterstützte Bestellsysteme z.b. mit Log In für (Bestands-) Gewerbekunden sind jedoch meist factorabel Debitor ist bereit mit schuldbefreiender Wirkung auf das Konto des Factors zu zahlen Ausnahme: Stilles Factoring hier wird der Rechnungsankauf nicht offen gelegt Die Rechnung ist zum Zeitpunkt der Einreichung nicht in einem Mahnverfahren (Mahn- oder Vollstreckungsbescheid, mehr als 30 Tage überfällig) Hinweis: Für Rechnungen nach VOB, VOL oder HOAI halten wir Sonderlösungen bereit. Das Gleiche gilt für Rechnungen an Privatkunden (allerdings keine Web-Shops) Page 4

5 FGM Factoring Sie haben die Wahl Sie müssen nicht alle Rechnungen ins Factoring bringen. Stimmen Sie Ihr Factoring auf Ihre individuellen Präferenzen und Ihren Liquiditätsbedarf ab. Factoring Wahlmöglichkeiten: I. Sie factorn alle Debitoren (den Gesamtumsatz) II. III. IV. Sie factorn einzelne Debitoren, deren Rechnungen aber fortlaufend Sie factorn einzelne inländische Rechnungen Sie factorn nur ausländische oder inländische Kunden V. Sie factorn nur gewerbliche oder nur private Debitoren VI. Sie factorn nur hohe Rechnungsbeträge VII. Sie factorn nur Rechnungen mit langen Zahlungszielen Aktuell Factoring für 3 Monate auf Probe: Sie erhalten ein Sonerkündigungsrecht innerhalb der ersten 3 Monate und können ein Factoring für 3 Monate risikolos testen, ohne jegliche spätere Verpflichtung! Seite 5

6 FGM Factoring Leistungsspektrum & Optionen Klassische Factoringvarianten: Full Service Factoring» beinhaltet neben Debitorenmanagement auch Mahn- und Inkassowesen Einzelfactoring» selektiver Ankauf inländischer Einzelforderungen (kein VOB oder Handwerk) Ausschnittsfactoring» Ankauf ausgesuchter Debitoren Selektives Factoring Inhouse Factoring» Debitorenmanagement, Mahn- & Inkassowesen bleiben im Unternehmen Stilles Factoring» Forderungsankauf wird dem Debitor nicht offen angezeigt Export Factoring» Factoring nur für Debitoren außerhalb Deutschlands Reverse Factoring» Factoring Ihrer Kreditoren (Einkaufsfactoring für Lieferantenrechnungen) VOB-Factoring» Handwerker - Factoring für das Baunebengewerbe B2C Factoring» Factoring für private Endkunden (keine Web-Shops) Sonderlösungen: Bilanzfactoring Projektfactoring Lagerfinanzierung Einkaufsfinanzierung Courtage Factoring IT-Factoring Factoring auf Probe» (Stichtags-) Factoring zur Bilanzoptimierung» Factoring zur Co-Finanzierung im Projektgeschäft» Finanzierung Ihres Lagerbestandes» Finanzierung Ihres Einkaufs (Bezug von Waren oder Dienstleistung)» Sonderlösung für Immobilienmakler & Bauträger Courtagen» Sonderlösung für IT-Branche» Factoring für 3 Monate auf Probe testen Page 6

7 FGM Factoring - Varianten in der Übersicht Vertragsmerkmale Factoring Select Smart Factoring Power Factoring Master Factoring VOB Factoring Einzelfactoring 2 Mio. Umsatz 8 Mio. Umsatz > 8 Mio. Umsatz Handwerksbetriebe Einzelrechnung / Wahlfreiheit gegeben Keine Andienungspflicht Kein Mindestumsatz erforderlich Ausschnitte factorabel Stilles Verfahren möglich Teil - Stilles Verfahren möglich Inhouse Verfahren möglich Privatkunden factorabel Ohne Betriebsprüfung vor Zusage Ohne Einreichung Bilanzen mögl. Ohne jährliches Audit 1. Auszahlungsquote 80% % % % 96,0-96,50 % Mindestumsatzgröße Unternehmen Keine 200 TEUR 2 Mio. EUR 8 Mio. EUR 200 TEUR Kostenart / Kalkulation ALL IN Gebühr Einzelkosten Einzelkosten Einzelkosten ALL IN Gebühr Option Lagerfinanzierung möglich Konto auf Abruf möglich Zahlungsziele Debitoren bis zu 90 Tagen 90 / 120 Tagen 90 / 120 Tagen 90 / 120 Tagen 60 Tagen Rechnungen ins Ausland factorabel nur AT, CH & NL Ankauf bestehender Rechnungen Anfrage bis Vertragszusage 2-4 Tage 2-3 Wochen 2-3 Wochen 2-4 Wochen 2-3 Wochen Anfrage bis Erstauszahlung 5-8 Tage 2-4 Wochen 2-4 Wochen 2-5 Wochen 2-4 Wochen Besondere Merkmale schnell & unkompliziert sehr preiswert sehr preiswert sehr preiswert VOB & Privatkunden Seite 7

8 Wie berechnen sich die Factoring Kosten & Gebühren? Factoringgebühr, Zins und sonstige Kosten berechnen sich aus nachstehenden Kennzahlen & Parametern. Kalkulationsparameter der Factoringgebühr(en) Kurzübersicht Factoringumsatz p.a. Anzahl Rechnungen p.a. Anzahl Debitoren Debitorenstruktur Factoring-Variante Ø Zahlungsziele Finanzierungslinie Factorabilität Bonität / Ertragslage Eigenkapitalquote Kosten der WKV Kapitalkosten Bitte haben Sie Verständnis dafür, dass wir Sie im Analysebogen um ausführliche Daten und Informationen bitten. Nur so können wir Ihnen aussagefähige Konditionen anbieten. Aus diesen Eckdaten ergeben sich auch die in Frage kommenden Factoring-Varianten! Page 8

9 Welche Ziele verfolgen Unternehmer mit dem Einsatz von Factoring? Erwünscht Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Ja / Nein Welche Effekte sind für Ihr Unternehmen von Interesse? Rasche Schöpfung frischer Liquidität, ohne dingliche Sicherheiten Liquiditätszufluss flexibel & situativ steuerbar (s. Factoring Select ) Abbau von Lieferantenverbindlichkeiten Realisierung eigener Skontoerträge beim Materialeinkauf 100 % Planungssicherheit im Liquiditätsmanagement Auslagerung Debitorenmanagement & Mahnwesen (Entlastung Buchhaltung) Wettbewerbsvorteil (Kunden erhalten die Zahlungsziele, die sie benötigen) Ausschluss des Forderungsausfallrisikos (inkl. Frühwarnsystem) Stärkung der Eigenkapitalquote Bilanzoptimierung Verbesserung des Ratings bei Banken & Rückversicherern Wachstum kann oftmals aus eigener Kraft finanziert werden Nutzung nur für Projekte o. als Überbrückung (s. Factoring Select ) Page 9

10 Factoring mit FGM Prozessablauf Kurzübersicht in 7 Schritten zur Liquidität Einreichung des FGM Analysebogens, ggfs.mit betriebswirtschaftlichen Unterlagen Auswertung der Daten und Prüfung der in Frage kommenden Optionen FGM Ausschreibung an selektierte Refinanzierer mit 2-3 Nachverhandlungsrunden Vorstellung der finalen besten Angebote im Vergleich Sie selektieren die bevorzugte Factoringgesellschaft offizielle Antragsstellung mit anschließender finaler Prüfung beim Factor Vertragsunterzeichnung mit anschließender EDV-Anbindung Sofortiger Ankauf vorliegender Rechnungen mit anschließender Auszahlung Page 10

11 Factoring Select für FGM - Kunden Anforderungen Selektives Einzelfactoring: Selektiver Ankauf von inländischen Einzelforderungen ab Brutto-Rechnungsbetrag Unternehmer & Debitor haben Firmensitz in Deutschland Unternehmer Rating Euler Hermes = max. CCC (bei Turn Around in Einzelfällen möglich) EH Limit Unternehmer = mind. 10 T & Index Creditreform 360 Debitor Rating Euler Hermes = max. CCC & Rückversicherungslimit ist gegeben Unterschiede zum klassischen Factoring: Keine Andienungspflicht Kein Mindestumsatz»» für jede Umsatzgröße nutzbar Antragsprüfung innerhalb 48 Stunden (sofern EH Rating & CreFo Index vorliegen) Garantierte Annahme bis Euler Hermes Rating B (+ Limit 10 T ) und CreFo Index 360 Umwandlung in ein Klassisches Factoring jederzeit möglich Ab ca Mio. Factoringumsatz p.a. teurer, als klassisches Factoring Seite 11

12 Annahmekriterien im Factoring Select, ausgerichtet am Unternehmens-Rating bei Euler Hermes Rating : AAA - B Vertragsannahme garantiert, sofern keine Ausschlussbranche Einreichung Analysebogen, zzgl. BWA & Vorjahresbilanz Rating: CCC / CC Factoring meist darstellbar, sofern seitens der Hausbank Kontokorrentlinie bei Restrukturierung nicht vollständig streicht Analysebogen, aktuelle BWA, letzte Bilanz, ggfs. STB-Erklärung erforderlich Rating: C Factoring Select leider nicht darstellbar Hinweis: In Einzelfällen können wir bei Euler Hermes durch Einreichung der letzten Bilanz und einer aktuellen BWA das Rating verbessern! Erklärung Euler Hermes Rating : (bitte anklicken) Seite 12

13 Zielgruppen & Beispiele aus der Praxis Einsatzbereiche Finanzierungsanlässe: Unternehmen, die punktuell und nur bei Bedarf Rechnungen in Liquidität überführen möchten Unternehmen, die inländische Rechnungen mit sehr hohen Rechnungsbeträgen oder mit sehr langen Zahlungszielen in den Ankauf bringen möchten. Unternehmen, die Kontokorrentlinien zielgerichtet zurückgeführt möchten Projektfinanzierung (Co-Finanzierung) z.b. für Anzahlung (Eigenanteil) bei Anschaffung neuer Maschinen oder Anlagevermögen Vorfinanzierung Materialeinkauf eines (größeren) Sonderprojektes Zwischenfinanzierung für Unternehmen, deren Kreditantrag noch nicht entschieden ist Unternehmen mit folgenden Parametern Finanzierung von Teil- & Abschlagszahlungen (z.b. IT-Branche, kein VOB) Factoring soll mit ausgesuchten Debitoren getestet werden Bilanzoptimierung EK-Quote (Scoring) muss für Kreditzusage verbessert werden Liquidität wird sehr rasch benötigt (5-10 Arbeitstage) Nachzahlung F-Amt o. Gew.ST Seite 13

14 Konditionen & Kostenstruktur Factoring Select 37,50 Debitorenprüfgebühr, je Debitor, pro Jahr 500 Bereitstellungsgebühr ab 2. Vertragsjahr (siehe Sondervereinbarung FGM) Startgebühr (einmaliger Risikoausgleich), je nach Rating Euler Hermes Factoringgebühr (inkl. Zins & WKV, bei 5 % SB im Schadenfall), immer bezogen auf die Forderungs-Restlaufzeit bei Einreichung Sondervereinbarungen für FGM - Kunden 500 Bereitstellungsgebühr für das 2. Vertragsjahr entfallen, ab einem Vorjahresumsatz i.h.v. 500 T 5 % Sondernachlass für das Folgejahr, ab einem Factoringumsatz i.h.v im Vorjahr 10 % Sondernachlass für das Folgejahr, ab einem Factoringumsatz i.h.v. 1.2 Mio. im Vorjahr Seite 14

15 Ausschlüsse Factoring Select Branchen Ausschlüsse K.O. Kriterien: Junge Unternehmen ( Monaten Marktpräsenz vergibt EH in aller Regel kein Rating) Rechnungen nach VOB oder VOL Bauhaupt- und Baunebengewerbe im allgemeinen Abrechnungen von Unternehmensberatern Großhandel, der nur Boutiquen beliefert Verderbliche Ware, Tiefkühlkost, Waren mit kurzer Mindesthaltbarkeit Transportgewerbe, welches mehr als 5 % des Umsatzes mit Dritt-Speditionen erzielt Werkzeug- & Modellbau für die Industrie Rechnungen an Kommunen, Behörden & Körperschaften des öffentlichen Rechts können nicht angekauft werden, da diese kein Rückversicherungslimit seitens EH erhalten Unternehmer, deren Rating bei EH CC beträgt und nicht verbessert werden kann Unternehmen, die sich in oder kurz vor der Abwicklung befinden (bitte Fair Play) Seite 15

16 Vergleich Factoring Select vs. Klassisches Factoring Antragsvoraussetzungen & Prüfkriterien Keine Einreichungspflicht Kein Andienungszwang Zusage ohne Betriebsprüfung (Factoring- Audit) Garantierte Zusage bis zu Euler Hermes Rating B Nutzbar für jede Unternehmensgröße Dauer der Antragsprüfung Dauer bis zur Erstauszahlung Klassisches Factoring 1-3 Wochen 2-5 Wochen Factoring Select 2 3 Tage 5-10 Tage Bitte beachten: Inländische Rechnungen ab 1.000, auch bereits vorliegende nicht für VOB, Handwerksbetriebe, Behörden, Kommunen, Transportgewerbe, verderbliche Ware, Jungunternehmer, Seite 16

17 Vertragszusage im Factoring Select innerhalb von 2-4 Tagen Prozess-Ablauf in 7 Schritten zur Liquidität Bekanntgabe vollständiger Firmierung des Unternehmens Abfrage des Ratings bei Euler Hermes über FGM Einreichung des Analysebogens, inkl. Vorjahresbilanz & aktuelle BWA Antragsprüfung innerhalb 48 Stunden Debitoren - Limitprüfung der anzukaufenden Rechnungen Bei Zusage & Limitgewährung offizielle Antragsstellung Vertragsunterzeichnung mit sofortigem Erstankauf (nach Verifizierung) Bei professioneller Vorbereitung Auszahlung innerhalb 5-10 Tagen! Seite 17

18 Factoring für KMU bis 2 Mio. Umsatz p.a. Programmbeschreibung Besonderheiten im Vergleich zu anderen Anbietern: Nutzbar ab 200 T (100 T ) Factoringumsatz p.a. (keine Unternehmensberater, Speditionen, Web-Shops, Handel mit verderblicher Ware oder Tieren und weitere) Stilles Factoring (keine Anzeige der Abtretung, Debitor zahlt auf ein TeBa Kundenkonto) Eine Auszahlung: 100%, abzgl. Factoringabschlag - kein Sicherheitseinbehalt! Eine ALL IN Gebühr, inkl. Zinsen, Debitorenprüfgebühr, WKV (exkl. Portokosten) Keine Auditkosten, Keine Startgebühr, Keine Jahresmindestprämie, Debitor kann auch Privatkunde sein! (bis Rechnungssumme ohne Bonitätsprüfung) Keine Vertragslaufzeit (3 Monate Kündigungsfrist) Auch für Unternehmen des Bau-Nebengewerbes (Handwerksbetriebe), die nach VOB / VOL abrechnen (allerdings keine Bauträger als Debitoren) Hinweise: Für Abzüge im Bereich VOB-Rechnungen spart der Unternehmer in 3-6 Monatsraten ein Sonderkonto, je nach VOB-Jahresumsatz, an (i.d.r. ca. 2,50 5,0 % v. Jahresumsatz) Rechnungen können erst mit Rechnungsstellung ab Vertragsbeginn angekauft werden Zahlungsziel maximal 60 Tage Seite 18

19 Klassisches & Stilles Factoring - auch VOB - Programmbeschreibung Anforderungen an Unternehmen & Debitor: Unternehmen muss mind. 6 Monate (erfolgreich) operativ tätig sein Index Creditreform 285 Keine Negativmerkmale hinsichtlich Bonität Überfälliger Opos-Bestand auf Debitorenseite 30 % Sitz des Debitors in D, AT, CH oder NL max. Umsatz eines Debitors 40 % Jahresumsatz 100 T 2.5 Mio. ALL-IN Factoringgebühr: 3,00 % - 4,20 %, je nach Zahlungsziel & Factoringumsatz Zielgruppen, u.a.: Handwerk (Sanitär, Dachdecker, Schreinereien, Fliesenleger, Metallbauer, etc.) Reifenhandel & KFZ - Werkstätten Garten- und Landschaftsbau Werbeagenturen & Druckereien Arbeitnehmerüberlassung, Zeitarbeitsfirmen Kleinere Maschinenbauer Seite 19

20 FGM Stilles Factoring, auch für VOB & Privatkunden Forderungsankauf in der Praxis 2. Rechnungsübersendung Unternehmer Factoringgesellschaft 3.a Sofortige Bevorschussung der Rechnung zu 100%, abzüglich des Factoringabschlags (ALL-IN) 3.b Rechnungsversand in neutralem Umschlag 1. Auftragsdurchführung / Leistungserbringung Debitor (Firmenkunde / Privatkunde) 4. Debitor zahlt auf (abgetretenes) Konto beim Factor. Das Konto lautet auf den Namen des Unternehmens! Das(neue) abzutretende Factoring Konto belastet die Geschäftsbeziehung zur Hausbank nicht, da alle Factoring-Auszahlungen an das Hausbankkonto erfolgen. Seite 20

21 Vergleich FGM Factoring vs. Klassisches Factoring Besonderheiten & Zielgruppen Nutzbar auch für das Bau-Nebengewerbe (Rechnungen nach VOB / VOL / HOAI / Teil- und Abschlagszahlungen) Rechnungen an Privatpersonen factorabel Kein Sicherheitseinbehalt (Aufwand Buchführung) Nutzbar ab 100 T Umsatz p.a. Stilles Verfahren (Factoring wird nicht angezeigt) Klassisches Factoring FGM - Factoring ALL IN Gebühr 3,00 4,20 %, inkl. FG, Zins, Debitoren- Prüfkosten, exkl. Portokosten) Keine Startgebühr/ Auditkosten, etc. Bitte beachten: max. Zahlungsziel = 60 Tage nur für D, AT, CH & NL kein Ankauf von Altforderungen Seite 21

22 Vielen Dank für Ihr Interesse Für weitere Rückfragen oder ein persönliches Gespräch stehen wir gerne zur Verfügung. FGM Finanzierungsgruppe Mittelstand Abt-Anno-Straße Bestwig Geschäftsführung: Roger Muell Fon: Fax: Mobil: Seite 22