So berechnen Sie die Gewinne aus einem Kraftwerk in Canton Of Canton

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1 Gemeinde 5210 Windisch Aufgaben- und Finanzplanung 2018 bis 2027 Stand Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat

2 Übersicht Aufgaben- und Finanzplanung Einwohnerzahl Steuerfuss Abschreibungen aus Anlagebuchhaltung Abschreibungen aus Investitionsplan Abschreibungen Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis Ausserordentliches Ergebnis Abtragung Bilanzfehlbetrag (30 %) Gesamtergebnis Mittelfristiges Haushaltsgleichgewicht 2018 mit operativem Ergebnis gerechnet mit Gesamtergebnis gerechnet Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung Finanzierungsergebnis ( + = Überschuss / - = Fehlbetrag) Mittelbedarf aus Finanzierungsergebnis Rückzahlung Darlehen/Kredite Veränderungen Anlagen Finanzvermögen Finanzierungsbedarf Spezialfinanzierungen Mittelbedarf (+ = Bedarf / - = Überschuss) Aufnahme Darlehen/Kredite Bestand Darlehen/Kredite Aufwertungsreserve übr. Anlagen Anfang Jahr Aufwertungsreserve Grundstücke Anfang Jahr Entnahme Aufwertungsreserve Umbuchung Aufwertungsreserve Aufwertungsreserve Ende Jahr Bilanzüberschuss / -fehlbetrag Anfang Jahr Abtragung Bilanzfehlbetrag (30 %) Gesamtergebnis Umbuchung Aufwertungsreserve Bilanzüberschuss / -fehlbetrag Ende Jahr Nettoschuld I (+ = Schuld / - = Vermögen) Nettoschuld I je Einwohner (in CHF) 7'600 7'700 7'732 7'833 7'924 8'034 8'056 8'066 8'076 8'086 8' % 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 1'919 1'865 1'759 1'337 1'556 1'534 1'534 1'521 1'504 1'517 1' '197 1'141 1'209 1'252 1'919 1'865 1'969 1'620 1'909 2'001 2'089 2'718 2'645 2'726 2' ' '152 1' '589 9'422-1'255-2'903-4'269-9'233-8'949-8'268-2'080-2'501-2'455-2'605-2'455 2'603 3'007 2'994 2'243 2'554 2'618 2'740 2'686 2'887 2'827 2'940 1' '275-6'990-6'395-5' ' '275 6'990 6'395 5' '000 1' '500 1' '500 3' '000-3' '423 2'720 4'442 3'296 1'223 1'233 1' '537 1' '771 1'616 3'542 11'286 7'618 8'382 2' '605 4' '000 7'500 8'500 2' '500 4' '500 9'500 8'500 14'500 22'000 29'000 30'000 30'500 31'500 33'000 33'000 20' '560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36' ' '560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 11'775 32'768 33'920 34'955 35'588 36'243 36'870 37'531 37'509 37'761 37' '152 1' ' '768 33'920 34'955 35'588 36'243 36'870 37'531 37'509 37'761 37'872 38'053 12'353 12'236 13'498 20'474 26'856 32'493 31'820 31'622 31'177 30'942 30'444 1'625 1'589 1'746 2'614 3'389 4'044 3'950 3'920 3'860 3'827 3'765 Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / Übersicht

3 Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung Funktion Bezeichnung Betrag ab 2028 jährliche Abschreibung Projekte in Bau 4'644 1' Feuerwehr; Verkehrsgruppenfahrzeug Chapf; Ersatz Regulierung SRP; Studie Standort Dohlenzelg Lärmsanierung K117/K118/K441 1' S/W-Umfahrung; K128 Südast S/W-Umfahrung; K401 neu Verkehrsmanagement Brugg Regio 1' Kreisel Baschnagel; Sanierung Klosterzelg/Reutenen; Projektierung Jurastrasse Süd; Strassensanierung Jurastrasse Süd; Grundeigentümerbeiträg Erneuerung Unt. Klosterzelgstrasse Gesamtrev. Nutzungsplanung; BNO Nutzungsplanung; Beitrag Kanton Gesamtrev. Nutzungsplanung; KGV Gesamtrev. Nutzungsplanung; NLEK NLEK; Zusatzkredit 6 1 Projekte beschlossen 1' ' Feuerwehr; Anschaffung Pionierfahrzeug Altlastensanierung Kugelfang 300 m Altlastensan. Kugelfang 300 m; Subv. Bu Altlastensan. Kugelfang 300 m; Subv. Ka Altlastensanierung Kugelfang 50 m Altlastensan. Kugelfang 50 m; Subv. Bun Altlastensan. Kugelfang 50 m; Subv. Kan Wärmeerzeugung Schulhaus Dorf Erneuerung Klosterzelgstrasse Erneuerung Bachmattstrasse Sanierung Ahornweg Bauamtsfahrzeuge; Ersatz Projekte geplant 59' '452 3'438 8'566 8'949 8'268 2'080 2'501 2'455 2'605 2'455 16'200 1' Ersatz Server Gemeindeverwaltung Ersatz Server Gemeindeverwaltung Sanierung Gemeindehaus; Vorprojekt Sanierung Gemeindehaus Gemeindehaus; Umbau 1./5. Stock Betriebsstandort WW/EW/BA 1' Werkhof; Erneuerung Heizung Sanierung Bossartschüür Feuerwehr; Beschaffung Fahrzeug Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / InvprogrammA Seite 6/11 InvprogrammA

4 Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung Funktion Bezeichnung Betrag ab 2028 jährliche Abschreibung 1500 Feuerwehr; Beschaffung Fahrzeug Feuerwehr; Beschaffung Fahrzeug Ersatzanschaffungen Informatik Primar Ersatzanschaffungen Informatik Oberstufe SRP; Standort Dohlenzelg; Verkauf Kiga D -1' SRP; neuer Kindergarten Dorf 3' SRP; Sanierung Schulhaus Dorf 8' SRP; Standort Dorf; Verkauf Kiga Wallwe -1' Malerarbeiten Treppenhaus Schulhaus Do SRP: Standort Dohlenzelg 23' SRP; Projektierung Neubau Dohlenzelg 1' Schul- und Gemeindebibliothek; Lift SRP; Standort Rütenen 9' SRP; Standort Rütenen; Verkauf Kiga Klo -1' Sanierung Freibad Kantonsstrassen; OASE Reusssteg Spinnerei, Sanierung/Neubau Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Veloabstellplatz Bahnhof Sanierung Wiesenweg Projekt. Betriebsstandort EW/WW/BA Altlastensanierung Reusschachen Gesamtrev. Nutzungsplanung; BNO Zusa Massnahmen KGV Massnahmen NLEK Erschliessung Winkel; Projektierung Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / InvprogrammA Seite 7/11 InvprogrammA

5 Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung Funktion Bezeichnung Betrag ab 2028 jährliche Abschreibung 9901 Bauamtsfahrzeuge; Ersatz Bauamtsfahrzeuge; Ersatz Bauamtsfahrzeuge; Ersatz Bauamtsfahrzeuge; Ersatz div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen 1' div. Investitionen div. Investitionen 2' div. Investitionen 2' Total Investitionsprojekte 65'043 1'255 2'903 4'269 9'233 8'949 8'268 2'080 2'501 2'455 2'605 2'455 16'200 2'045 Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / InvprogrammA Seite 8/11 InvprogrammA

6 Prognosen 2017 Plangrössen / Einflussfaktoren Budget Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr Einwohnerzahl 7'400 7'600 7'700 7'732 7'833 7'924 8'034 8'056 8'066 8'076 8'086 8'086 Steuerfuss 118% 118% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% Zuwachsrate Personalaufwand 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Zuwachsrate Sach- und übriger Betriebsaufwand 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Zuwachsrate Transferaufwand (ohne FLA) 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Zuwachsrate Entgelte 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Zuwachsrate Transferertrag (ohne FLA) 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Zinssatz für Neukredite 0.75% 1.00% 1.25% 1.50% 1.75% 2.00% 2.25% 2.50% 2.75% 3.00% Zinssatz flüssige Mittel 0.05% 0.100% 0.15% 0.20% 0.25% 0.30% 0.35% 0.40% 0.45% 0.50% Prognosen Steuerertrag /1 Einkommens- und Vermögenssteuern nat. Pers. 16'957 18'200 17'545 17'843 18'307 18'783 19'309 19'657 19'972 20'292 20'617 20'926 Wachstumsrate 1.3% 1.3% 1.4% 1.4% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% Bevölkerungswachstum in % 0.4% 1.3% 1.2% 1.4% 0.3% 0.1% 0.1% 0.1% 0.0% Steuerfuss 118% 118% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 115% 31 Abschreibungen Steuerforderungen Quellensteuern Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen Total Gemeindesteuern 18'142 19'435 18'770 19'092 19'577 20'074 20'624 20'988 21'318 21'652 21'992 22' Sondersteuern Funktion Fiskalertrag übrige Funktionen Finanzausgleich 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr Abgabe Finanzausgleich Beitrag Finanzausgleich 1'179 1'179 1'179 1'179 1'179 1'179 1'179 1'179 1'179 1' Ordentl. Ergänzungsbeiträge (ab 2020 möglich) Übergangsbeiträge ( möglich) Feinausgleich Aufgabenverschiebungsbilanz Entnahme Aufwertungsreserve (Details in Tabellenblatt EK) Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr Saldo Aufwertungsreserve übr. Anlagen per ' Entnahme Aufwertungsreserve Saldo Aufwertungsreserve übr. Anlagen per Ausserordentliches Ergebnis Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr 38 Ausserordentlicher Aufwand davon Einlagen in das EK Ausserordentlicher Ertrag 0 1' davon Entnahmen aus dem EK Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / Prognosen Seite 1 /

7 Prognosen Veränderungen Erfolgsrechnung 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr + = Belastung / - = Entlastung 0 Allgemeine Verwaltung Aufstockung Personalressourcen Wegfall Nettoaufwand Bossartschüür Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung Reg. Zivilstandsamt Brugg 36 Kindes- und Erwachsenenschutzdienst 36 Regionalpolizei Brugg 36 Feuerwehr Windisch-Habsburg-Hausen 36 Reg. Zivilschutzorganisation 2 Bildung Personalaufwand Volksschulen/Kindergärten (4.55 Mio.) 46 - abzüglich Gemeindebeiträge (0.98 Mio.) 31 Jugendfest (alle 2 Jahre) Berufsschulen / Kantonsschulen HPS; APK-Ausfinanzierung von Kanton 36 Ausbau Tagesstrukturen Erhöhung Pensum Schulsekretariat 42 Einführung Rabatte Musikschultarife Kultur, Sport und Freizeit Betriebsbeitrag Campussaal 46 Freibad Heumatten; Gemeinde-/Drittbeiträge Gesundheit Pflegefinanzierung; Anteil stationäre Pflege Pflegefinanzierung; Anteil ambulante Pflege Betriebsbeitrag Spitex Region Brugg AG Soziale Sicherheit Alimentenbevorschussung 36 Beitrag Mütter- und Väterberatung 36 Elternschaftsbeihilfe 36 Nettoaufwand Sozialhilfe 36 Sozialhilfe; Differenz Richtprämie KK - eff. Prämie Ersatzabgabe Asylwesen 36 Restkosten Sonderschulung, Heime, Werkstätten FLA: Massnahmen häusliche Gewalt Verlustscheine Krankenkassen 6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung Umweltschutz und Raumordnung Volkswirtschaft Einführung elektronische Geschäftskontrolle Rechtsformänderung EW/WW Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / Prognosen Seite 2 /

8 Prognosen 9 Finanzen und Steuern Buchgewinn Verkauf Parzelle Nr Buchgewinn Verkauf Bossarthaus 44 Buchgewinn Verkauf Kompostierplatz 44 Wegfall Nettoertrag Bossarthaus (Mietteil) Total Veränderung Erfolgsrechnung (+ = Belastung / - = Entlastung) Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / Prognosen Seite 3 /

9 Schulden / Mittelbedarf / Zinsen Berechnung Finanzierungsergebnis Nettoinvestitionszunahme/-abnahme (- = Zunahme) Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Abschreibungen Verwaltungsvermögen Einlagen / Entnahmen Fonds Abtragung Bilanzfehlbetrag Entnahme Aufwertungsreserve Selbstfinanzierung Finanzierungsergebnis ( + = Überschuss / - = Fehlbetrag) Berechnung des Mittelbedarfs (+ = Bedarf / - = Überschuss) Mittelbedarf aus Finanzierungsergebnis Rückzahlung Darlehen/Kredite Helvetia Versicherungen Aarg. Pensionskasse Aarg. Pensionskasse Luzerner Pensionksasse Luzerner Pensionksasse Luzerner Pensionksasse 2016 Rechnung Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr -1'255-2'903-4'269-9'233-8'949-8'268-2'080-2'501-2'455-2'605-2' '152 1' '919 1'865 1'969 1'620 1'909 2'001 2'089 2'718 2'645 2'726 2' '603 3'007 2'994 2'243 2'554 2'618 2'740 2'686 2'887 2'827 2'940 1' '275-6'990-6'395-5' Rechnung Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr -1' '275 6'990 6'395 5' '000 1' '500 1' '500 3'000 0 Zinssatz: 3' % 1' % 1' % 1' % 1' % 1' % Veränderung Finanzaufwand durch Rückzahlung Abgang Finanz-/Sachanlagen Finanzvermögen (Buchwert einsetzen, Buchgewinn/-verlust in Prognosen eintragen) Verkauf Parzelle Nr. 937 Verkauf Bossarthaus (inkl. Schüür) Verkauf Grundstück Kompostierplatz '000-3' Nettorendite: -1'807-1'367-1'000 Veränderung Finanzertrag durch Abgang Anlagen FV Zugang Finanz-/Sachanlagen Finanzvermögen Nettorendite: Veränderung Finanzertrag durch Zugang Anlagen FV Finanzierungsbedarf/-überschuss Spezialfinanzierungen -1'423 2'720 4'442 3'296 1'223 1'233 1' '537 1'538 0 Zinssatz: Wasserwerk '322 1'309 1' % Abwasserbeseitigung '667 1'854 1' '600 1'006 1'610 1' % Abfallwirtschaft % Elektrizitätswerk ' % Veränderung Zinsbelastung durch Spezialfinanzierungen Mittelbedarf (+ = Bedarf / - = Überschuss) Neuaufnahme verzinsliche Darlehen (+ = Zunahme) Veränderung flüssige Mittel ( - = Deckung Mittelbedarf) Bestand flüssige Mittel Ende Jahr Differenz Veränderung Zinsaufwand durch Neuverschuldung Veränderung Zinsertrag durch flüssige Mittel Veränderung Zinsbelastung im Jahr (+ = Belastung / - = Entlastung) Veränderung Zinsbelastung zu Budget 2018 (+ = Belastung / - = Entlastung) Berechnung Nettoschuld I Nettoschuld I anfangs Jahr (+ = Schuld / - = Vermögen) Finanzierungsergebnis (+ = Überschuss / - = Fehlbetrag) Einlagen/Entnahmen Fonds FK (+ = Entnahme / - = Einlage) Nettoschuld I Ende Jahr (+ = Schuld / - = Vermögen) '771 1'616 3'542 11'286 7'618 8'382 2' '605 4' '000 7'500 8'500 2' '500 4'500 Jahr für Jahr 2'771-1'616-3'542-4' einsetzen 9'060 11'831 10'215 6'673 2'387 2'269 2'387 2'513 2'512 2'407 2'591 3' muss 0 sein! Rechnung Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr 13'694 12'353 12'236 13'498 20'474 26'856 32'493 31'820 31'622 31'177 30'942 1' '275-6'990-6'395-5' '694 12'353 12'236 13'498 20'474 26'856 32'493 31'820 31'622 31'177 30'942 30' Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / Schulden-Zinsen

10 Eigenkapital Aufgaben- und Finanzplanung Aufwertungsreserve übr. Anlagen Anfang Jahr 20' Aufwertungsreserve Grundstücke Anfang Jahr 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36' Entnahme Aufwertungsreserve Umbuchung Aufwertungsreserve -20' Aufwertungsreserve Ende Jahr 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36' Bilanzüberschuss/-fehlbetrag Anfang Jahr 11'775 32'768 33'920 34'955 35'588 36'243 36'870 37'531 37'509 37'761 37' Abtragung Bilanzfehlbetrag (30%) Gesamtergebnis 720 1'152 1' Umbuchung Aufwertungsreserve 20' Bilanzüberschuss/ -fehlbetrag Ende Jahr 32'768 33'920 34'955 35'588 36'243 36'870 37'531 37'509 37'761 37'872 38'053 Relevantes Eigenkapital 69'328 70'480 71'515 72'148 72'803 73'430 74'091 74'069 74'321 74'432 74'613 Mindestkapitalisierung 30 % 8'675 8'707 8'745 8'899 8'876 9'040 9'236 9'359 9'687 9'729 9'898 Eigenkapitaldeckungsgrad 240% 243% 245% 243% 246% 244% 241% 237% 230% 230% 226% Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / EK

11 Schuldenübersicht Bestehende Kredite/Darlehen Betrag Zinssatz Anfangsbestand 9'500 9'500 Neuaufnahme Kredite/Darlehen Kapitalbedarf gemäss Planung 7' % 7'000 Kapitalbedarf gemäss Planung 7' % 7'500 Kapitalbedarf gemäss Planung 8' % 8'500 Kapitalbedarf gemäss Planung 2' % 2'500 Kapitalbedarf gemäss Planung % 500 Kapitalbedarf gemäss Planung 2' % 2'500 Kapitalbedarf gemäss Planung 4' % 4'500 Rückzahlung Kredite/Darlehen Helvetia Versicherungen -3' % -3'000 Aarg. Pensionskasse -1' % -1'000 Aarg. Pensionskasse -1' % -1'000 Luzerner Pensionksasse -1' % -1'500 Luzerner Pensionksasse -1' % -1'500 Luzerner Pensionksasse -1' % -1'500 Bestand Kredite/Darlehen 9'500 9'500 8'500 14'500 22'000 29'000 30'000 30'500 31'500 33'000 33'000 Finanzplan EG 2017 (Rechnung 2016) - V2 Gemeinderat / Schulden

12 Finanzplan Abfallwirtschaft BASISZAHLEN Einwohnerzahl 7'568 7'640 7'732 7'833 7'924 8'034 8'056 8'066 8'076 8'086 Grundgebühren Kehrichtabfuhr (pro Haushalt) Veränderung Gebühren Kehrichtabfuhr (in % VJ) 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Veränderung Gebühren Grünabfuhr (in % VJ) 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Hauskehricht; Abfuhrkosten pro t Grünabfuhr; Kosten pro t Kehrichtverbrennung; Kosten pro t Verwaltungsentschäd. an EG in % Umsatz 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% Konzessionsgebühr an EG in % Umsatz 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% 2.5% Teuerung 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% ERFOLGSRECHNUNG (Zahlen in CHF 1'000) Grundgebühren Kehrichtabfuhrgebühren Rückerstattungen (Papier, Glas) Grünabfuhrgebühren Grünabfuhrgebühren Königsfelden Gemeindebeiträge Kompostierplatz Betrieblicher Ertrag Abfuhrkosten, Deponiegebühren Grünabfuhrkosten Kompostierung, Verwertungskosten Betriebskosten KVA Turgi Unterhalt Sammelstellen Verwaltungsentschädigung an EG Konzessionsgebühr an EG Einlage Energiefonds 0.5% des Umsatzes Strassenreinigung inkl. Entsorgung Wischgut Abschreibungen Altlasten Fröschegräbe und kleine Aare 50 Quartiersammelstelle Chapf; Vorprojekt 10 Detailplanung Rückbau Kompostierplatz 15 Rückbau Kompostierplatz 58 Übriger Betriebsaufwand Betrieblicher Aufwand BETRIEBLICHES ERGEBNIS Zinsen Zinssatz % OPERATIVES ERGEBNIS Ausserordentlicher Aufwand/Ertrag GESAMTERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG (Zahlen in CHF 1'000) Investitionsausgaben Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung Selbstfinanzierung FINANZIERUNGSERGEBNIS VERSCHULDUNG/VERMÖGEN (Zahlen in CHF 1'000) Anfangs Jahr Finanzierungsergebnis NETTOSCHULD/-VERMÖGEN ENDE JAHR Verschuldungsgrenze Annuität % Verschuldungsreserve* *(minus = Überschuldung) aktualisiert am 22. August 2017

13 Finanzplan Abfallwirtschaft - Investitionsplan Investitionsausgaben (Zahlen in CHF 1'000) ER-Beschluss Brutto bis Sanierungen / Werterhaltungen Quartiersammelstelle Chapf Neuerschliessungen Total bewilligte Projekte Sanierungen / Werterhaltungen Projektierung Betriebsstandort EW/WW/BA Neubau Betriebsstandort EW/WW/BA Altlasten (Reusschachen/Fröschegräbe) Altlasten (kleine Aare) Neuerschliessungen Quartiersammelstelle Volg Unterdorf Total geplante Projekte TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN Investitionseinnahmen ER-Beschluss Brutto bis Chapf; Subvention VetroSuisse 14 Total Grundeigentümerbeiträge Total Anschlussgebühren TOTAL INVESTITIONSEINNAHMEN Nettoinvestitionen Brutto bis Investitionsausgaben Investitionseinnahmen ERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG *) Rückbau des Kompostierplatzes und Umnutzung des frei werdenden Grundstücks (Einwohnergemeinde) aktualisiert am 22. August 2017

14 Finanzplan Abwasserbeseitigung BASISZAHLEN Einwohnerzahl 7'568 7'640 7'732 7'833 7'924 8'034 8'056 8'066 8'076 8'086 Abwasser in m 3 480' ' ' ' ' ' ' ' ' '218 Ansatz je m Verwaltungsentschäd. an EG in % Umsatz 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% Konzessionsgebühr an EG je m Teuerung in % 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% ERFOLGSRECHNUNG (Zahlen in CHF 1'000) Benützungsgebühren Abgeltung Strassen Pauschalen Platzentwässerung Klinik Königsfelden; Kostenanteil Abwasserverband Kläranlage Brugg-Birrfeld Betrieblicher Ertrag 1'082 1'070 1'103 1'117 1'128 1'142 1'145 1'147 1'148 1'149 Betriebsbeitrag Abwasserverband Kläranlage Brugg-Birrfeld Betriebsbeitrag Abwasserverband Sammelkanal Birrfeld Abgabe Mikroverunreinigungen (9.00/ Einw.) Abschreibungen Auflösung pass. Investitionsbeiträge Verwaltungsentschädigung an EG Konzessionsgebühr an EG Einlage Energiefonds (0.5% des Umsatzes) Übriger Betriebsaufwand Betrieblicher Aufwand 1'552 1'576 1'522 1'514 1'526 1'543 1'478 1'488 1'456 1'466 BETRIEBLICHES ERGEBNIS Zinsen Zinssatz % OPERATIVES ERGEBNIS Ausserordentlicher Aufwand/Ertrag GESAMTERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG (Zahlen in CHF 1'000) Investitionsausgaben 1'603 1'894 2'344 2'210 1'734 1'918 1'600 1'600 1'600 1'600 Investitionseinnahmen 2'340 1' ' Ergebnis Investitionsrechnung '459-1'670-1' ' '360-1'360 Selbstfinanzierung FINANZIERUNGSERGEBNIS '767-1'983-1' '691-1'097-1'703-1'709 VERSCHULDUNG / VERMÖGEN (Zahlen in CHF 1'000) Anfangs Jahr 10'550 11'078 10'189 8'423 6'439 4'745 3'942 2'251 1' Finanzierungsergebnis '767-1'983-1' '691-1'097-1'703-1'709 NETTOSCHUD/-VERMÖGEN ENDE JAHR 11'078 10'189 8'423 6'439 4'745 3'942 2'251 1' '258 Verschuldungsgrenze Annuität % Verschuldungsreserve* 11'078 10'189 8'423 6'439 4'745 3'942 2'251 1' '258 *(minus = Überschuldung) aktualisiert am 22. August 2017

15 Finanzplan Abwasserbeseitigung - Investitionsplan Investitionsausgaben (Zahlen in CHF 1'000) ER-Beschluss Brutto bis Sanierungen / Werterhaltungen Projekt Klosterzelg/Reutenen Unt. Klosterzelgstrasse Klosterzelgstrasse Bachmattstrasse Jurastrasse Süd Ahornweg GEP; Inliner - Vorbereitungen Phase GEP; Inliner - Phase 1, Tranche Massnahmen GEP ' Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 4' '503 1' Neuerschliessungen *) Projektierungen Werterhaltung Budget Zwischentotal Neuerschliessungen Total bewilligte Projekte 4' '603 1' Sanierungen / Werterhaltungen Projektierungen Werterhaltung Sanierungen gem. koordinierter Werterhaltungsplanung 4' ' GEP; Sanierungen 3'750 1' GEP; Inliner 3' Umsetzung regionaler GEP Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 11' '087 1'120 1'664 1'600 1'600 1'600 1'600 1'600 Basisinfrastruktur Projektierung Betriebsstandort EW/WW/BA Neubau Betriebsstandort EW/WW/BA neues Leitsystem Zwischentotal Basisinfrastruktur Neuerschliessungen *) Vision Mitte; Baufeld A (Grandag) Vision Mitte; Baufeld D (Tower) 0 Vision Mitte; Baufeld G/H (Landi Silo) 0 s/w-umfahrung; Erschliessung Unterwerkstrasse Habsburgstrasse Linde 0 Gebiet Breitacker 0 Sommerau Winkel Zwischentotal Neuerschliessungen 1' Total geplante Projekte 13' '597 1'710 1'734 1'918 1'600 1'600 1'600 1'600 TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN 18' '603 1'894 2'344 2'210 1'734 1'918 1'600 1'600 1'600 1'600 Investitionseinnahmen ER-Beschluss Brutto bis Total Grundeigentümerbeiträge Anschlussgebühren 8'460 2'340 1' ' Total Anschlussgebühren 8' '340 1' ' TOTAL INVESTITIONSEINNAHMEN 8' '340 1' ' Nettoinvestitionen Brutto bis Investitionsausgaben 18' '603 1'894 2'344 2'210 1'734 1'918 1'600 1'600 1'600 1'600 Investitionseinnahmen 8' '340 1' ' ERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG -9' '459-1'670-1' ' '360-1'360 *) Erschliessungsprojekte mit Betrag 0 sind bereits grob erschlossen. Die Feinerschliessung geht zulasten der Eigentümer. aktualisiert am 22. August 2017

16 Finanzplan Elektrizitätsversorgung (8711 Netz) BASISZAHLEN Einwohnerzahl 7'568 7'640 7'732 7'833 7'924 8'034 8'056 8'066 8'076 8'086 Absatz Netz in kwh Vorjahr 38'895 39'089 39'285 39'481 39'679 39'877 40'077 40'277 40'478 40'681 Absatzsteigerung in kwh (Annahme 0.5%) Absatz Netz in kwh Total 39'089 39'285 39'481 39'679 39'877 40'077 40'277 40'478 40'681 40'884 Veränderung Verkaufspreise Netznutzung in % 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Verwaltungsentschäd. an EG in % Umsatz 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% davon Anteil EW Netz 85.0% 85.0% 85.0% 85.0% 85.0% 85.0% 85.0% 85.0% 85.0% 85.0% davon Anteil EW Energie/Übriges 15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0% Umsatz EW Total (Netz & Energie/Übriges) 5'468 5'453 5'482 5'504 5'526 5'548 5'570 5'592 5'614 5'636 Konzession an EG je kwh Teuerung in % 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% ERFOLGSRECHNUNG (Zahlen in CHF 1'000) Netznutzungserlöse 3'177 2'841 2'855 2'869 2'884 2'898 2'913 2'927 2'942 2'957 Rückfluss Abgaben KEV Rückfluss SDL Swissgrid Rückfluss Konzessionsgebühren übriger Betriebsertrag Betrieblicher Ertrag 4'328 4'313 4'342 4'364 4'386 4'408 4'430 4'452 4'474 4'496 Netznutzungsentgeld Vorlieferanten Gesetzliche Abgaben KEV SDL Swissgrid NE Konzessionsgebühren an EG Abschreibungen Anlagevermögen Verwaltungsentschädigung an EG Einlage Energiefonds (0.5% des Umsatzes) Lichtwellenleiter Anschaffungen Fahrzeuge Mietaufwand (Entlastung mit Ersatzstandort Werkhof) Rechtsformänderung EW/WW Übriger Betriebsaufwand 1'180 1'157 1'163 1'168 1'174 1'180 1'186 1'192 1'198 1'204 Betrieblicher Aufwand 3'913 4'226 4'296 4'379 4'478 4'440 4'489 4'512 4'535 4'558 BETRIEBLICHES ERGEBNIS Zinsen Zinssatz % OPERATIVES ERGEBNIS ausserordentlicher Aufwand/Ertrag GESAMTERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG (Zahlen in CHF 1'000) Investitionsausgaben 597 1'263 1'322 1'879 1'314 1' Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung '213-1'272-1'829-1'264-1' Selbstfinanzierung FINANZIERUNGSERGEBNIS ' ' VERSCHULDUNG / VERMÖGEN (Zahlen in CHF 1'000) Anfangs Jahr 4'822 5'099 4'361 3'545 2'133 1' Finanzierungsergebnis ' ' NETTOSCHULD/-VERMÖGEN ENDE JAHR 5'099 4'361 3'545 2'133 1' Verschuldungsgrenze Annuität % '836 1' Verschuldungsreserve* 9'935 5'607 4'293 2'157 1' *(minus = Überschuldung) aktualisiert am 22. August 2017

17 Finanzplan Elektrizitätswerk (Netz) - Investitionsplan Investitionsausgaben (Zahlen in CHF 1'000) ER-Beschluss Brutto bis Sanierungen / Werterhaltungen Projekt Klosterzelg/Reutenen Unt. Klosterzelgstrasse Klosterzelgstrasse Bachmattstrasse Jurastrasse Süd Ahornweg Projektierungen Werterhaltung Budget Netzausbau MS-Netz Budgetkredit Netzausbau NS-Netz Budgetkredit Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 1' Neuerschliessungen Zwischentotal Neuerschliessungen Total bewilligte Projekte 1' Sanierungen / Werterhaltungen Sanierungen gem. Werterhaltungsplanung (inkl. Strassenbeleuchtung) 2' Projektierungen Werterhaltungsplanung Netzausbau MS-Netz Netzausbau NS-Netz Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 5' Basisinfrastruktur Projektierung Betriebsstandort EW/WW/BA Neubau Betriebsstandort EW/WW/BA *) 2' ' neues Leitsystem 0 MS-Netz; Sanierung Trafostationen etc. NS-Netz; Sanierung Verteilkabinen Verstärkung Zuleitung Noteinspeisung (Mülligerstrasse) Zwischentotal Basisinfrastruktur 2' '000 1' Neuerschliessungen Vision Mitte Baufeld A (Grandag) Vision Mitte; Baufeld D (Tower) Vision Mitte; Baufeld G/H (Landi Silo) s/w-umfahrung; Erschliessung Unterwerkstrasse Habsburgstrasse Linde 0 Gebiet Breitacker 0 Sommerau Winkel Zwischentotal Neuerschliessungen 1' Total geplante Projekte 9' '217 1'879 1'314 1' TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN 10' '263 1'322 1'879 1'314 1' Investitionseinnahmen ER-Beschluss Brutto bis Total Grundeigentümerbeiträge Total Subventionsbeiträge Anschlussgebühren Total Anschlussgebühren TOTAL INVESTITIONSEINNAHMEN Nettoinvestitionen Brutto bis Investitionsausgaben 10' '263 1'322 1'879 1'314 1' Investitionseinnahmen ERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG -10' '213-1'272-1'829-1'264-1' *) Umnutzung der frei werdenden Parzelle (bisheriger EW-Werkhof) zugunsten Einwohnergemeinde aktualisiert am 22. August 2017

18 Finanzplan Wasserwerk BASISZAHLEN Einwohnerzahl 7'513 7'640 7'732 7'833 7'924 8'034 8'056 8'066 8'076 8'086 Wasserverkauf in m 3 (ohne REWA) 624' ' ' ' ' ' ' ' ' '776 Ansatz je m Wasserverkauf in m 3 REWA 477' ' ' ' ' ' ' ' ' '120 Ansatz je m 3 REWA Wasserankauf REWA in m 3 (Hochzone) 29'097 29'097 29'097 29'097 29'097 29'097 29'097 29'097 29'097 29'097 Ansatz je m Hydrantenzahl Ansatz je Stk Oeffentliche Brunnen Ansatz pro Brunnen 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 1'000 Verwaltungsentschäd. an EG in % Umsatz 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% Konzession an EG je m Teuerung in % 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% ERFOLGSRECHNUNG (Zahlen in CHF 1'000) Wasserzins Brunnen Grundgebühren Wasserverkauf Wasserverkauf REWA Hydrantenentsch Subvention Kanton Übriger Betriebsertrag Betrieblicher Ertrag 1'086 1'197 1'230 1'245 1'259 1'274 1'281 1'286 1'291 1'296 Wasserankauf Abschreibungen Auflösung Investitionsbeiträge Sockelbeitrag REWA Verwaltungsentschädigung an EG Konzession an EG Einlage Energiefonds 0.5% des Umsatzes Unterhalt Leitungsnetz Grundwasserkonzessionsgebühren Anschaffung Fahrzeug Rechtsformänderung EW/WW Übriger Betriebsaufwand Betrieblicher Aufwand 1'168 1'073 1'102 1'128 1'165 1'190 1'193 1'255 1'202 1'215 BETRIEBLICHES ERGEBNIS Zinsen Zinssatz % OPERATIVES ERGEBNIS Ausserordentlicher Aufwand/Ertrag GESAMTERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG (Zahlen in CHF 1'000) Investitionsausgaben 1'027 2'129 1'971 2'057 1'200 1' Investitionseinnahmen 1' Ergebnis Investitionsrechnung 743-1'462-1'529-1'787-1' Selbstfinanzierung FINANZIERUNGSERGEBNIS 772-1'289-1'340-1' VERSCHULDUNG (Zahlen in CHF 1'000) Anfangs Jahr 2'863 3'634 2'346 1' '408-2'038-2'212-2'137-2'311 Finanzierungsergebnis 772-1'289-1'340-1' NETTOSCHULD/-VERMÖGEN ENDE JAHR 3'634 2'346 1' '408-2'038-2'212-2'137-2'311-2'485 Verschuldungsgrenze Annuität % '978 2'147 2'177 2'175 2'215 2'208 1'640 2'217 2'200 Verschuldungsreserve* 4'028 4'323 3'153 1' *(minus = Überschuldung) aktualisiert am 22. August 2017

19 Finanzplan Wasserwerk - Investitionsplan Investitionsausgaben (Zahlen in CHF 1'000) ER-Beschluss Brutto bis Sanierungen / Werterhaltungen Projekt Klosterzelg/Reutenen Erneuerung und Ausbau Unt. Klosterzelgstra Erneuerung und Ausbau Klosterzelgstrasse Erneuerung und Ausbau Bachmattstrasse Jurastrasse Süd Projektierungen Werterhaltung BU Massnahmen GWP ' Sanierungen Ahornweg Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 3' ' Basisinfrastruktur Neubau Stufenpumpwerk Reutenen Zwischentotal Basisinfrastruktur Neuerschliessungen *) Zwischentotal Neuerschliessungen Total bewilligte Projekte 4' '027 1' Sanierungen / Werterhaltungen Sanierungen gem. koordinierter Werterhaltungsplanung 2' GWP; Ausbau- und Erneuerungsplan 1' Projektierungen Werterhaltung Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 4' Basisinfrastruktur Projekt. Betriebsstandort EW/WW/BA Neubau Betriebsstandort EW-/WW/BA 1' neues Leitsystem Pumpwerk Inseli Sanierung GWPW Schachen II Zwischentotal Basisinfrastruktur 2' Neuerschliessungen *) Vision Mitte; Baufeld A (Grandag) Vision Mitte; Baufeld D (Tower) 0 Vision Mitte; Baufeld G/H (Landi Silo) 0 s/w-umfahrung; Erschliessung Unterwerkstrasse Habsburgstrasse Linde 0 Gebiet Breitacker 0 Sommerau Winkel Zwischentotal Neuerschliessungen 1' Total geplante Projekte 7' '190 1'557 1'200 1' TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN 12' '027 2'129 1'971 2'057 1'200 1' Investitionseinnahmen ER-Beschluss Brutto bis Total Grundeigentümerbeiträge Total Subventionsbeiträge Anschlussgebühren 4'830 1' Total Anschlussgebühren 4' ' TOTAL INVESTITIONSEINNAHMEN 4' ' Nettoinvestitionen Brutto bis Investitionsausgaben 12' '027 2'129 1'971 2'057 1'200 1' Investitionseinnahmen 4' ' ERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG -7' '462-1'529-1'787-1' *) Erschliessungsprojekte mit Betrag 0 sind bereits grob erschlossen. Die Feinerschliessung geht zulasten der Eigentümer. aktualisiert am 22. August 2017