Aufgaben- und Finanzplanung 2019 bis 2028

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1 Gemeinde 5210 Windisch Aufgaben- und Finanzplanung 2019 bis 2028 Stand Budget 2019 def. Finanzplan EG Budget def

2 Übersicht Aufgaben- und Finanzplanung Einwohnerzahl Steuerfuss Abschreibungen aus Anlagebuchhaltung Abschreibungen aus Investitionsplan Abschreibungen Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis Ausserordentliches Ergebnis Abtragung Bilanzfehlbetrag (30 %) Gesamtergebnis Mittelfristiges Haushaltsgleichgewicht 2019 mit operativem Ergebnis gerechnet mit Gesamtergebnis gerechnet Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung Finanzierungsergebnis ( + = Überschuss / - = Fehlbetrag) Mittelbedarf aus Finanzierungsergebnis Rückzahlung Darlehen/Kredite Veränderungen Anlagen Finanzvermögen Finanzierungsbedarf Spezialfinanzierungen Mittelbedarf (+ = Bedarf / - = Überschuss) Aufnahme Darlehen/Kredite Bestand Darlehen/Kredite Aufwertungsreserve übr. Anlagen Anfang Jahr Aufwertungsreserve Grundstücke Anfang Jahr Entnahme Aufwertungsreserve Umbuchung Aufwertungsreserve Aufwertungsreserve Ende Jahr Bilanzüberschuss / -fehlbetrag Anfang Jahr Abtragung Bilanzfehlbetrag (30 %) Gesamtergebnis Umbuchung Aufwertungsreserve Bilanzüberschuss / -fehlbetrag Ende Jahr Nettoschuld I (+ = Schuld / - = Vermögen) Nettoschuld I je Einwohner (in CHF) 7'713 7'754 7'855 7'926 8'071 8'166 8'205 8'214 8'223 8'232 8' % 115% 115% 115% 119% 119% 119% 119% 119% 119% 119% 1'865 1'937 1'709 1'709 1'698 1'677 1'668 1'654 1'890 1'654 1' '163 1'752 1'875 1'865 1'937 1'818 1'938 2'055 2'336 2'349 2'388 4'053 3'406 3' '607 1'573 1'646 1' '235 1' ' '979 2'079 1'931 1' '262 1'237 1' '979 2'079 1'931 1' '262 1'237 8'767 8' '708-3'393-3'838-5'678-10'380-13'164-3'806-5' '201 2'882 2'214 1'358 1'827 4'994 4'375 4'240 4'329 4'382 4'628 4'714 2' '035-2' '005-8' '948 3'513-2' '035 2' '005 8' '948-3' '000 1' '500 1' '500 3' ' '863 1'839 2'314 4'143 3'410 4'025 1'685 1'643 1'651 2'246-2'979 3'357 4'874 4'325 6'327 6'752 12'949 2'662 5'641-2'297-1' '000 7'000 13'000 2'000 5' '500 8'500 7'500 7'500 11'000 16'500 29'500 30'000 32'000 32'000 32'000 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 34'816 35'827 36'144 35'724 35'653 38'632 40'711 42'642 44'623 44'992 46'254 1' '979 2'079 1'931 1' '262 1'237 35'827 36'144 35'724 35'653 38'632 40'711 42'642 44'623 44'992 46'254 47'491 9'399 8'893 10'928 12'939 13'623 19'628 28'552 28'029 29'027 25'079 21'566 1'219 1'147 1'391 1'632 1'688 2'404 3'480 3'412 3'530 3'047 2'617 Finanzplan EG Budget def. / Übersicht

3 Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung Funktion Bezeichnung Betrag ab 2029 jährliche Abschreibung Projekte in Bau 3' Gemeindehaus; Umbau 1./5. Stock a Sanierung Gemeindehaus; Vorstudie Feuerwehr; Anschaffung Pionierfahrzeug ( Malerarbeiten Treppenhaus Schulhaus Do Wärmeerzeugung Schulhaus Dorf a SRP: Weiteres Vorgehen SH Dohlenzelg Sanavita AG, Darlehen 1' Sanavita AG, Rückzahlung Darlehen -1' S/W-Umfahrung; K128 Südast S/W-Umfahrung; K401 neu Verkehrsmanagement Brugg Regio 1' Jurastrasse Süd; Strassensanierung Klosterzelg/Reutenen; Projektierung Klosterzelgstrasse/Reutenen; Erneuerung Projektierungen Strassensanierungen Sanierung Wiesenweg Gesamtrev. Nutzungsplanung; BNO Gesamtrev. Nutzungsplanung; BNO Zusat Gesamtrev. Nutzungsplanung; KGV Gesamtrev. Nutzungsplanung; NLEK NLEK; Zusatzkredit Nutzungsplanung; Beitrag Kanton Umbuchung Parz. 936 VV in FV Projekte beschlossen 1' ' Gemeindehaus; Umgebungsgestaltung Feuerwehr; Fahrzeug PTF 2 (netto) Turnhallenmöbel (Stühle und Tische) b SRP: Evaluation Planer Neubau Dohlenze a Strukturanpassungen Schulraum Schule Windisch, UKV Erweiterung Erneuerung Pergola Badi Erneuerung Reutenenstrasse Lindhofstrasse, Deckbelagersatz Parkplatz Eitenberg, Belagssanierung Sanierung Dorfstrasse Umbuchung Kompostierplatz VV in FV Projekte geplant 63' '703 4'716 5'190 10'380 13'164 3'806 5' '201 16'400 2' Ersatz Server Gemeindeverwaltung Ersatz Server Gemeindeverwaltung b Sanierungen Verw.-Liegenschaften; Projek c Sanierungen Verwaltungsliegenschaften 1 2' d Sanierungen Verwaltungsliegenschaften 2 2' Werkhof; Erneuerung Heizung a Projekt. Betriebsstandort EW/WW/BA b Betriebsstandort WW/EW/BA 1' Feuerwehr; Fahrzeug MTF (netto) Feuerwehr; Fahrzeug PTF 1 (netto) Feuerwehr; Fahrzeug TLF (netto) Feuerwehr; Helme und AS Geräte Ersatzanschaffungen Informatik Primar Finanzplan EG Budget def. / InvprogrammA Seite 17/31 InvprogrammA

4 Investitionsplan Aufgaben- und Finanzplanung Funktion Bezeichnung Betrag ab 2029 jährliche Abschreibung 2130 Ersatzanschaffungen Informatik Oberstufe a SRP; neuer Kindergarten Dorf 3' b SRP; neuer Kindergarten Dorf c SRP; Standort Dorf; Verkauf Kiga Wallweg -1' SRP: Sanierung Schulhaus Dorf 8' c SRP: Projektierung Neubau Dohlenzelg 1' d SRP: Neubau Dohlenzelg; Hochbau 20' e SRP: Neubau Dohlenzelg; Mobilien 1' f SRP: Zusätzliche Räume Lehrplan 21 1' g SRP: Umgebungsgestaltung inkl. Sportplä 2' h SRP: Rückbaukosten SH Dohlenzelg alt i SRP: Standort Dohlenzelg; Verkauf Kiga D -1' b Schul- und Gemeindebibliothek; Lift c Umnutzung Lernschwimmbecken; Hochba 1' d Umnutzung Lernschwimmbecken; Mobilien Schulküche Chapf SRP; Standort Rütenen 9' SRP; Standort Rütenen; Verkauf Kiga Klos -1' Sanierung Freibad (netto) 3' Kantonsstrassen; OASE Bauamt, Ersatz Unimog mit Kran, JG Bauamt, Ersatz Unimog, JG Reusssteg Spinnerei, Sanierung/Neubau, 1' Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Sanierung Strassen gem. Werterhaltungsp Veloabstellplatz Bahnhof Erschliessung Winkel; Projektierung Umzonung Parzellen Chilefeld -2' div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen div. Investitionen Total Investitionsprojekte 69' '708 3'393 3'838 5'678 10'380 13'164 3'806 5' '201 16'400 3'184 Finanzplan EG Budget def. / InvprogrammA Seite 18/31 InvprogrammA

5 Plan-Erfolgsrechnung Budget Prognose 2018 Einwohnerzahl 7'700 7'713 7'754 7'855 7'926 8'071 8'166 8'205 8'214 8'223 8'232 8'242 Steuerfuss 115% 115% 115% 115% 115% 119% 119% 119% 119% 119% 119% 119% Betrieblicher Aufwand 28'871 29'347 30'392 31'467 31'668 31'288 31'724 32'179 32'391 34'447 33'952 34' Personalaufwand 6'952 6'988 7'392 7'591 7'628 7'665 7'703 7'741 7'819 7'857 7'895 7' Sach- und übriger Betriebsaufwand 6'040 6'532 5'421 6'221 6'078 5'355 5'282 5'494 5'396 5'554 5'471 5' Abschreibungen Verwaltungsvermögen inkl '865 1'865 1'937 1'818 1'938 2'055 2'336 2'349 2'388 4'053 3'406 3' Einlagen in Fonds Transferaufwand ohne '963 13'911 15'642 15'837 16'024 16'213 16'403 16'595 16'788 16'983 17'180 17'378 davon Finanzausgleichsabgaben 0 Betrieblicher Ertrag 28'739 29'384 30'369 30'687 31'222 33'895 33'297 33'825 34'272 34'725 35'187 35' Fiskalertrag 19'252 19'897 19'985 20'443 20'891 22'215 22'789 23'226 23'583 23'945 24'313 24' /1 Einkommens- und Vermögenssteuern natürliche Pers. 17'545 18'000 18'195 18'668 19'097 20'394 20'945 21'364 21'706 22'053 22'406 22' Abschreibungen Steuerforderungen Quellensteuern Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Pers Sondersteuern und übriger Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 3'358 3'358 3'484 3'519 3'554 3'590 3'625 3'662 3'698 3'735 3'773 3' Verschiedene Erträge 0 45 Entnahmen aus Fonds Transferertrag 5'568 5'568 6'337 6'162 6'214 7'527 6'320 6'374 6'428 6'482 6'538 6'593 davon Finanzausgleichsbeiträge 1'322 1'322 1'188 1'188 1'188 1'188 1'188 1'188 1'188 1'188 1'188 1'188 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit '607 1'573 1'646 1' '235 1' Finanzaufwand Finanzertrag 547 1' Ergebnis aus Finanzierung Operatives Ergebnis ' '979 2'079 1'931 1' '262 1'237 38/48 Ausserordentliches Ergebnis davon Abtragung Bilanzfehlbetrag 0 Gesamtergebnis 181 1' '979 2'079 1'931 1' '262 1'237 Mittelfristiges Haushaltsgleichgewicht 2019 mit operativem Ergebnis gerechnet 8'767 mit Gesamtergebnis gerechnet 8'767 Finanzplan EG Budget def. / Plan-ER

6 Eigenkapital Aufgaben- und Finanzplanung Aufwertungsreserve übr. Anlagen Anfang Jahr Aufwertungsreserve Grundstücke Anfang Jahr 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36' Entnahme Aufwertungsreserve Umbuchung Aufwertungsreserve Aufwertungsreserve Ende Jahr 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36' Bilanzüberschuss/-fehlbetrag Anfang Jahr 34'816 35'827 36'144 35'724 35'653 38'632 40'711 42'642 44'623 44'992 46' Abtragung Bilanzfehlbetrag (30%) 90 Gesamtergebnis 1' '979 2'079 1'931 1' '262 1'237 Umbuchung Aufwertungsreserve 299 Bilanzüberschuss/ -fehlbetrag Ende Jahr 35'827 36'144 35'724 35'653 38'632 40'711 42'642 44'623 44'992 46'254 47'491 Relevantes Eigenkapital 72'387 72'704 72'284 72'213 75'192 77'271 79'202 81'183 81'552 82'814 84'051 Mindestkapitalisierung 30 % 8'736 8'874 9'190 9'506 9'560 9'444 9'583 9'737 9'856 10'474 10'344 Eigenkapitaldeckungsgrad 249% 246% 236% 228% 236% 245% 248% 250% 248% 237% 244% Finanzplan EG Budget def. / EK

7 Kennzahlen Aufgaben- und Finanzplanung Nettoschuld I Einwohner Nettoschuld I je Einwohner (in CHF) 9'399 8'893 10'928 12'939 13'623 19'628 28'552 28'029 29'027 25'079 21'566 7'713 7'754 7'855 7'926 8'071 8'166 8'205 8'214 8'223 8'232 8'242 1'219 1'147 1'391 1'632 1'688 2'404 3'480 3'412 3'530 3'047 2' Aufwertungsreserve 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36'560 36' Bilanzüberschuss / -fehlbetrag 35'827 36'144 35'724 35'653 38'632 40'711 42'642 44'623 44'992 46'254 47'491 Relevantes Eigenkapital 72'387 72'704 72'284 72'213 75'192 77'271 79'202 81'183 81'552 82'814 84'051 Operativer Aufwand Vorjahr 29'120 29'581 30'634 31'686 31'865 31'479 31'944 32'455 32'852 34'914 34'480 Eigenkapitaldeckungsgrad 249% 246% 236% 228% 236% 245% 248% 250% 248% 237% 244% Selbstfinanzierung Nettoinvestitionen Selbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierung Laufender Ertrag Selbstfinanzierungsanteil 2'882 2'214 1'358 1'827 4'994 4'375 4'240 4'329 4'382 4'628 4' '708 3'393 3'838 5'678 10'380 13'164 3'806 5' ' % 130% 40% 48% 88% 42% 32% 114% 81% 681% 393% 2'882 2'214 1'358 1'827 4'994 4'375 4'240 4'329 4'382 4'628 4'714 30'592 30'951 31'266 31'794 34'458 34'023 34'386 34'833 35'283 35'742 36'218 9% 7% 4% 6% 14% 13% 12% 12% 12% 13% 13% Finanzplan EG Budget def. / KZ

8 Prognosen 2018 Plangrössen / Einflussfaktoren Budget Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr Einwohnerzahl 7'700 7'713 7'754 7'855 7'926 8'071 8'166 8'205 8'214 8'223 8'232 8'242 Steuerfuss 115% 115% 115% 115% 115% 119% 119% 119% 119% 119% 119% 119% Zuwachsrate Personalaufwand 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% Zuwachsrate Sach- und übriger Betriebsaufwand 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% 0.50% Zuwachsrate Transferaufwand (ohne FLA) 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Zuwachsrate Entgelte 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Zuwachsrate Transferertrag (ohne FLA) 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% Zinssatz für Neukredite 0.25% 0.50% 0.75% 1.00% 1.25% 1.50% 1.75% 2.00% 2.25% 2.50% Zinssatz flüssige Mittel 0.050% 0.10% 0.15% 0.20% 0.25% 0.30% 0.35% 0.40% 0.45% 0.50% Prognosen Steuerertrag /1 Einkommens- und Vermögenssteuern nat. Pers. 17'545 18'000 18'195 18'668 19'097 20'394 20'945 21'364 21'706 22'053 22'406 22'764 Wachstumsrate 1.3% 1.4% 1.4% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% Bevölkerungswachstum in % 1.3% 0.9% 1.8% 1.2% 0.5% 0.1% 0.1% 0.1% 0.1% Steuerfuss 115% 115% 115% 115% 115% 119% 119% 119% 119% 119% 119% 119% 31 Abschreibungen Steuerforderungen Quellensteuern Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen Total Gemeindesteuern 18'770 19'315 19'540 19'993 20'441 21'765 22'339 22'776 23'133 23'495 23'863 24' Sondersteuern Funktion Fiskalertrag übrige Funktionen Finanzausgleich 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr Abgabe Finanzausgleich Beitrag Finanzausgleich 1'043 1'043 1'043 1'043 1'043 1'043 1'043 1'043 1'043 1' Ordentl. Ergänzungsbeiträge (ab 2020 möglich) Übergangsbeiträge ( möglich) Feinausgleich Aufgabenverschiebungsbilanz Entnahme Aufwertungsreserve (Details in Tabellenblatt EK) Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr Saldo Aufwertungsreserve übr. Anlagen per Entnahme Aufwertungsreserve Saldo Aufwertungsreserve übr. Anlagen per Ausserordentliches Ergebnis Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr 38 Ausserordentlicher Aufwand davon Einlagen in das EK Ausserordentlicher Ertrag davon Entnahmen aus dem EK Finanzplan EG Budget def. / Prognosen Seite 13 /

9 Prognosen Veränderungen Erfolgsrechnung 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr + = Belastung / - = Entlastung 0 Allgemeine Verwaltung Einführung Geschäftsverwaltung (im ') Archivanlage Abteilung Planung und Bau (2019: 30'000) Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung Feuerwehr Windisch-Habsburg-Hausen Sanierung Schiesssanlagen (2019, 197') Beiträge Kanton/Bund San. Schiessanlage (251') Radaranlage (2019: 45'000) Bildung Jugendfest (alle 2 Jahre) Berufsschulen / Kantonsschulen Pädagogischer Support (Lehrplan 21, Informatik) Zusätzliche Räume SRP (Annahme 50 % Pensum) Betriebsfolgekosten SRP (Annahme) Kultur, Sport und Freizeit Freibad Heumatten; Gemeinde-/Drittbeiträge Gesundheit Pflegefinanzierung; Anteil stationäre Pflege Pflegefinanzierung; Anteil ambulante Pflege Betriebsbeitrag Spitex Region Brugg AG Soziale Sicherheit Kinderkrippen und Kinderhorte (2019: 200') Nettoaufwand Sozialhilfe (Wachstum 1%, bzw. 31'000 pro Jahr) 36 Sozialhilfe; Differenz Richtprämie KK - eff. Prämie (im ) Ersatzabgabe Asylwesen => keine Restkosten Sonderschulung (1 % Wachstum automatisch) 36 Verlustscheine Krankenkassen (2019: 150') Verkehr und Nachrichtenübermittlung Bauamt, Ersatz Renault, JG 2001 (2019) Bauamt, Ersatz Kubota, JG Bauamt, Ersatz Bagger Volvo, JG Umweltschutz und Raumordnung ' Altlastensanierung Fröschegräbe (Start frühstens Nov. 19 ) Beiträge Altlastensanierung Fröschegräbe -1'260 8 Volkswirtschaft Finanzen und Steuern Buchgewinn Verkauf Parzellen Chilefeld (FV) -166 Total Veränderung Erfolgsrechnung (+ = Belastung / - = Entlastung) 1'180 1' Finanzplan EG Budget def. / Prognosen Seite 14 /

10 Schulden / Mittelbedarf / Zinsen Berechnung Finanzierungsergebnis Nettoinvestitionszunahme/-abnahme (- = Zunahme) Gesamtergebnis Erfolgsrechnung Abschreibungen Verwaltungsvermögen Einlagen / Entnahmen Fonds Abtragung Bilanzfehlbetrag Entnahme Aufwertungsreserve Selbstfinanzierung Finanzierungsergebnis ( + = Überschuss / - = Fehlbetrag) Berechnung des Mittelbedarfs (+ = Bedarf / - = Überschuss) Mittelbedarf aus Finanzierungsergebnis Rückzahlung Darlehen/Kredite Helvetia Versicherungen Aarg. Pensionskasse Aarg. Pensionskasse Luzerner Pensionksasse Luzerner Pensionksasse Luzerner Pensionksasse 2017 Rechnung Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr '708-3'393-3'838-5'678-10'380-13'164-3'806-5' '201 1' '979 2'079 1'931 1' '262 1'237 1'865 1'937 1'818 1'938 2'055 2'336 2'349 2'388 4'053 3'406 3' '882 2'214 1'358 1'827 4'994 4'375 4'240 4'329 4'382 4'628 4'714 2' '035-2' '005-8' '948 3' Rechnung Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr -2' '035 2' '005 8' '948-3' '000 1' '500 1' '500 3' Zinssatz: 3' % 1' % 1' % 1' % 1' % 1' % Veränderung Finanzaufwand durch Rückzahlung Abgang Finanz-/Sachanlagen Finanzvermögen (Buchwert einsetzen, Buchgewinn/-verlust in Prognosen eintragen) Verkauf Bossarthaus (inkl. Schüür) / kein Verkauf Verkauf Grundstück Kompostierplatz Verkauf Parzellen Chilefeld Veränderung Finanzertrag durch Abgang Anlagen FV Zugang Finanz-/Sachanlagen Finanzvermögen ' Nettorendite: % -4' % Nettorendite: Veränderung Finanzertrag durch Zugang Anlagen FV Finanzierungsbedarf/-überschuss Spezialfinanzierungen 0 2'863 1'839 2'314 4'143 3'410 4'025 1'685 1'643 1'651 2'246 Zinssatz: Wasserwerk 1'151 1' ' % Abwasserbeseitigung 1' '247 1'535 1'824 1'413 1'418 1'424 1' % Abfallwirtschaft % Elektrizitätswerk (nur Netz) '074 1' % Veränderung Zinsbelastung durch Spezialfinanzierungen Mittelbedarf (+ = Bedarf / - = Überschuss) Neuaufnahme verzinsliche Darlehen (+ = Zunahme) Veränderung flüssige Mittel ( - = Deckung Mittelbedarf) Bestand flüssige Mittel Ende Jahr Differenz Veränderung Zinsaufwand durch Neuverschuldung Veränderung Zinsertrag durch flüssige Mittel Veränderung Zinsbelastung im Jahr (+ = Belastung / - = Entlastung) Veränderung Zinsbelastung zu Budget 2019 (+ = Belastung / - = Entlastung) Berechnung Nettoschuld I Nettoschuld I anfangs Jahr (+ = Schuld / - = Vermögen) Finanzierungsergebnis (+ = Überschuss / - = Fehlbetrag) Einlagen/Entnahmen Fonds FK (+ = Entnahme / - = Einlage) Nettoschuld I Ende Jahr (+ = Schuld / - = Vermögen) '979 3'357 4'874 4'325 6'327 6'752 12'949 2'662 5'641-2'297-1'267 5'000 7'000 13'000 2'000 5'000 Jahr für Jahr 2'979-3'357-4'874-4'325-1' '297 1'267 einsetzen 17'502 20'481 17'124 12'250 7'925 6'598 6'846 6'897 6'235 5'594 7'891 9'158 muss 0 sein! Rechnung Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr 5. Planjahr 6. Planjahr 7. Planjahr 8. Planjahr 9. Planjahr 10. Planjahr 11'857 9'399 8'893 10'928 12'939 13'623 19'628 28'552 28'029 29'027 25'079 2' '035-2' '005-8' '948 3' '857 9'399 8'893 10'928 12'939 13'623 19'628 28'552 28'029 29'027 25'079 21'566 Finanzplan EG Budget def. / Schulden-Zinsen

11 Schuldenübersicht Bestehende Kredite/Darlehen Betrag Zinssatz Anfangsbestand 9'500 9'500 Neuaufnahme Kredite/Darlehen Kapitalbedarf gemäss Planung 5' % 5'000 Kapitalbedarf gemäss Planung 7' % 7'000 Kapitalbedarf gemäss Planung 13' % 13'000 Kapitalbedarf gemäss Planung 2' % 2'000 Kapitalbedarf gemäss Planung 5' % 5'000 Rückzahlung Kredite/Darlehen Helvetia Versicherungen -3' % -3'000 Aarg. Pensionskasse -1' % -1'000 Aarg. Pensionskasse -1' % -1'000 Luzerner Pensionksasse -1' % -1'500 Luzerner Pensionksasse -1' % -1'500 Luzerner Pensionksasse -1' % -1'500 Bestand Kredite/Darlehen 9'500 8'500 7'500 7'500 11'000 16'500 29'500 30'000 32'000 32'000 32'000 Finanzplan EG Budget def. / Schulden

12 Gemeinde Windisch Basis Budget Abfall - Finanzplan Einwohner 7'754 7'855 7'926 8'071 8'166 8'205 8'214 8'223 8'232 8'242 8'252 8'262 % Wachstum Einwohner 1.30% 0.90% 1.83% 1.18% 0.48% 0.11% 0.11% 0.11% 0.12% 0.12% 0.12% Grundgebühren Kehrichtgebühren Haushalte Kehrichtgebühren Gewerbe Grünabfuhr Übrige Betriebserträge Betrieblicher Ertrag Gebühren an KVA Kehrichtabfuhr Grünabfuhr Übrige Abfuhren und Transporte Einlage Energiefonds 0.5 % Umsatz Übriger Betriebsaufwand * Betrieblicher Aufwand * Betriebliches Ergebnis * Nettofinanzaufwand (-) / -ertrag (+) 0.25% = Selbstfinanzierung Nettoinvestitionsausgaben Plan Selbstfinanzierung = Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss Nettovermögen/Nettoschuld *** xx Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss = Nettovermögen/Nettoschuld xx Verschuldungsgrenze ** 6.00 % Verschuldungsreserve * ohne Abschreibungen *** + = Nettovermögen / - = Nettoschuld ** (Nettozinsaufwand + Selbstfinanzierung) / Annuitätssatz Abfall Nettovermögen/Nettoschuld Verschuldungsgrenze

13 Finanzplan Abfallwirtschaft - Investitionsplan Investitionsausgaben Sanierungen / Werterhaltungen (Zahlen in CHF 1'000) ER-Beschluss Brutto bis Neuerschliessungen Total bewilligte Projekte Sanierungen / Werterhaltungen Projektierung Betriebsstandort EW/WW/BA Neubau Betriebsstandort EW/WW/BA Altlasten (Reusschachen/Fröschegräbe) 0 Finanzierung durch Einwohnergemeinde Altlasten (kleine Aare) 0 Finanzierung durch Einwohnergemeinde Neuerschliessungen Quartiersammelstelle Dorf (inkl. Rückerstattung Vetroswiss) Total geplante Projekte TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN Investitionseinnahmen ER-Beschluss Brutto bis Total Grundeigentümerbeiträge Total Anschlussgebühren TOTAL INVESTITIONSEINNAHMEN Nettoinvestitionen Brutto bis Investitionsausgaben Investitionseinnahmen ERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG *) Rückbau des Kompostierplatzes und Umnutzung des frei werdenden Grundstücks (Einwohnergemeinde) aktualisiert am 17. August 2018

14 Gemeinde Windisch Budget Abwasser - Finanzplan Einwohner 7'754 7'855 7'926 8'071 8'166 8'205 8'214 8'223 8'232 8'242 8'252 8'262 % Wachstum Einwohner 1.30% 0.90% 1.83% 1.18% 0.48% 0.11% 0.11% 0.11% 0.12% 0.12% 0.12% Wasserverkauf m3 C 473' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '717 Ansatz je m3 D Benützungsgebühren Abgeltung Strassen Pauschalen Platzentwässerung Übriger Betriebsertrag * Betrieblicher Ertrag I 1'070 1'082 1'090 1'107 1'118 1'122 1'123 1'124 1'125 1'127 1'128 1'129 Betriebsbeitrag Abwasserverband Abgabe Mikroverunreinigung Einlage Energiefonds 0.05 % Umsatz Übriger Betriebsaufwand * Betrieblicher Aufwand * K 1'214 1'232 1'242 1'260 1'273 1'279 1'282 1'285 1'288 1'291 1'294 1'297 Betriebliches Ergebnis * I-K Nettofinanzaufwand (-) / -ertrag (+) 0.25 % = Selbstfinanzierung L Nettoinvestitionsausgaben Plan -1' '545-2'114-1'395-1'678-1'260-1'260-1'260-1'260-1'260-1'260 - Selbstfinanzierung L = Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss M -1' '673-2'247-1'535-1'824-1'413-1'418-1'424-1'429-1'435-1'440 Nettovermögen/Nettoschuld *** xx 11'692 10'412 9'747 8'074 5'827 4'292 2'468 1' '787-3'216-4'651 + Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss M -1' '673-2'247-1'535-1'824-1'413-1'418-1'424-1'429-1'435-1'440 = Nettovermögen/Nettoschuld xx 10'412 9'747 8'074 5'827 4'292 2'468 1' '787-3'216-4'651-6'091 Verschuldungsgrenze ** 6.00 % -1'917-2'083-2'133-2'217-2'333-2'433-2'550-2'633-2'733-2'817-2'917-3'000 Verschuldungsreserve (- = Überschuldung) -12'329-11'830-10'207-8'044-6'625-4'901-3'605-2' '734 3'091 * ohne Abschreibungen *** + = Nettovermögen / - = Nettoschuld ** (Nettozinsaufwand + Selbstfinanzierung) / Annuitätssatz 12'000 10'000 8'000 6'000 Abwasser Nettovermögen/Nettoschuld Verschuldungsgrenze 4'000 2' '000-4'000-6'000-8'000

15 Finanzplan Abwasserbeseitigung - Investitionsplan Investitionsausgaben Sanierungen / Werterhaltungen Projekt Klosterzelg/Reutenen Klosterzelg/Reutenen/Bachmattstrasse '688 1'688 Ahornweg Erneuerung Dorfstrasse (Kirchfeldstr - Spinnereistr) Erneuerung Reutenenstrasse (Lagerstr - Wiesenweg) (Zahlen in CHF 1'000) ER-Beschluss Brutto bis GEP; Inliner - Vorbereitungen Phase Massnahmen GEP ' Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 5'526 2'919 1' Neuerschliessungen *) Projektierungen Werterhaltung Budget IR Zwischentotal Neuerschliessungen Total bewilligte Projekte 5'626 3'019 1' Sanierungen / Werterhaltungen Sanierungen gem. koordinierter Werterhaltungsplanung 5' ' GEP; Sanierungen 5'400 1' GEP; Inliner 4' Umsetzung regionaler GEP Erneuerung Dorfstrasse (Schulhaus Dorf - Kirchfeldstr) Lagerstrasse Erneuerung Habsburgstrasse Klosterzelgstrasse (Gartensteig - Zürcherstrasse) Römerstrasse Pappelweg/Tulpenweg Fahrgut Wagnerhof Nordtorweg Bühlweg / Kirchenfeldstrasse Mühlemattstrasse / Sommerau Ringstrasse / Bruneggstrasse Im Moos Erschliessung im Winkel Römerhof Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen ' '162 1'270 1'764 1'565 1'600 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 Basisinfrastruktur Projektierung Betriebsstandort EW/WW/BA Neubau Betriebsstandort EW/WW/BA neues Leitsystem Zwischentotal Basisinfrastruktur Neuerschliessungen *) Vision Mitte; Baufeld A (Grandag) Vision Mitte; Baufeld D (Tower) 0 Vision Mitte; Baufeld G/H (Landi Silo) 0 s/w-umfahrung; Erschliessung Unterwerkstrasse Habsburgstrasse Linde 0 Gebiet Breitacker 0 Sommerau Winkel Zwischentotal Neuerschliessungen 1' Total geplante Projekte 17' '166 1'790 2'354 1'635 1'918 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN 23'489 3'019 1'415 1'725 2'385 2'354 1'635 1'918 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 Investitionseinnahmen ER-Beschluss Brutto bis Total Grundeigentümerbeiträge Anschlussgebühren 4' ' Total Anschlussgebühren 4' ' TOTAL INVESTITIONSEINNAHMEN 4' ' Nettoinvestitionen Brutto bis Investitionsausgaben 23'489 3'019 1'415 1'725 2'385 2'354 1'635 1'918 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 1'500 Investitionseinnahmen 4' ' ERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG -19'054-3'019-1' '545-2'114-1'395-1'678-1'260-1'260-1'260-1'260-1'260-1'260 *) Erschliessungsprojekte mit Betrag 0 sind bereits grob erschlossen. Die Feinerschliessung geht zulasten der Eigentümer. aktualisiert am 16. August 2018

16 Gemeinde Windisch Basis Budget EW (8711 Netz)- Finanzplan Einwohner 7'754 7'855 7'926 8'071 8'166 8'205 8'214 8'223 8'232 8'242 8'252 8'262 % Wachstum Einwohner 1.30% 0.90% 1.83% 1.18% 0.48% 0.11% 0.11% 0.11% 0.12% 0.12% 0.12% Netznutzungsentgelt in kwh 40'219'345 40'743'223 41'111'495 41'863'597 42'356'354 42'558'644 42'605'326 42'652'009 42'698'691 42'750'560 42'802'429 42'854'298 BuA (Bundesabgaben) in kwh 40'219'345 40'743'223 41'111'495 41'863'597 42'356'354 42'558'644 42'605'326 42'652'009 42'698'691 42'750'560 42'802'429 42'854'298 BuA pro kwh Swissgrid SDL Ansatz pro kwh Konzessionsgebühren pro kwh Netznutzungserös 2'826 2'863 2'889 2'942 2'976 2'990 2'994 2'997 3'000 3'004 3'007 3'011 Kostendeckende Einspeisevergütung KEV SDL Swissgrid neu im Netznutzungserlös intergriert Konzessionsgebühren EWG Übriger Betriebsertrag * Betrieblicher Ertrag I 4'226 4'281 4'320 4'399 4'450 4'471 4'476 4'481 4'486 4'491 4'496 4'502 Netznutzungsentgeld Kostendeckende Einspeisevergütung KEV Swissgrid Systemdienstleistungen SDL Konzessionsgebühren EWG Übr. Betriebsaufwand * xx 1'412 1'410 1'410 1'410 1'410 1'410 1'410 1'410 1'410 1'410 1'410 1'410 Betrieblicher Aufwand * K 3'672 3'699 3'720 3'762 3'790 3'801 3'804 3'806 3'809 3'812 3'814 3'818 Betriebliches Ergebnis * I-K Nettofinanzaufwand (-) / -ertrag (+) 0.25 % = Selbstfinanzierung Nettoinvestitionsausgaben Plan -1' '685-1'704-1'539-1' ' Selbstfinanzierung = Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss '074-1' Nettovermögen/Nettoschuld *** 4'997 4'553 4'516 3'442 2'383 1' Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss '074-1' = Nettovermögen/Nettoschuld '553 4'516 3'442 2'383 1' Verschuldungsgrenze ** 6.00 % -9'250-9'700-10'000-10'600-11'000-11'167-11'200-11'233-11'283-11'317-11'367-11'400 Verschuldungsreserve (- = Überschuldung) -13'803-14'216-13'442-12'983-12'510-11'826-11'908-11'992-12'096-11'786-11'894-11'687 * ohne Abschreibungen *** + = Nettovermögen / - = Nettoschuld ** (Nettozinsaufwand + Selbstfinanzierung) / Annuitätssatz 6'000 EW (8711 Netz) '000 2' '000-4'000-6'000-8'000 Nettovermögen/Nettoschuld Verschuldungsgrenze -10'000-12'000-14'000

17 Finanzplan Elektrizitätswerk (Netz) - Investitionsplan Investitionsausgaben (Zahlen in CHF 1'000) ER-Beschluss Brutto bis Sanierungen / Werterhaltungen Projekt Klosterzelg/Reutenen Klosterzelg/Reutenen Ahornweg Erneuerung Reutenenstrasse Netzausbau MS und NS -Netz Budgetkredit Netzausbau NS-Netz ENDE 2018 Budgetkredit Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 1'928 1' Neuerschliessungen Ausbau TS FHNW Nord Budgetkredit Zwischentotal Neuerschliessungen Total bewilligte Projekte 2'128 1' Sanierungen / Werterhaltungen Sanierungen gem. Werterhaltungsplanung (inkl. Strassenbeleuchtung) 3' Erneuerung Dorfstrasse (Schulhaus Dorf - Kirchfeldstr) Lagerstrasse Erneuerung Habsburgstrasse Klosterzelgstrasse (Gartensteig - Zürcherstrasse) Römerstrasse Pappelweg/Tulpenweg Fahrgut Wagnerhof Nordtorweg Bühlweg / Kirchenfeldstrasse Mühlemattstrasse / Sommerau Ringstrasse / Bruneggstrasse Im Moos Erschliessung im Winkel Römerhof Dägerlirain Netzausbau MS und NS-Netz 2' Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 7' ' Basisinfrastruktur Projektierung Betriebsstandort EW/WW/BA Neubau Betriebsstandort EW/WW/BA *) 2' ' Verstärkung Zuleitung Noteinspeisung (Mülligerstrasse) Zwischentotal Basisinfrastruktur 2' ' Neuerschliessungen Vision Mitte Baufeld A (Grandag) Vision Mitte; Baufeld D (Tower) Vision Mitte; Baufeld G/H (Landi Silo) s/w-umfahrung; Erschliessung Unterwerkstrasse Linde Gebiet Breitacker Sommerau Winkel Zwischentotal Neuerschliessungen 1' Total geplante Projekte 12' '710 1'729 1'564 1' ' TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN 14'156 1'207 1' '710 1'729 1'564 1' ' Investitionseinnahmen ER-Beschluss Brutto bis Total Grundeigentümerbeiträge Total Subventionsbeiträge Anschlussgebühren Total Anschlussgebühren TOTAL INVESTITIONSEINNAHMEN Nettoinvestitionen Brutto bis Investitionsausgaben 14'156 1'207 1' '710 1'729 1'564 1' ' Investitionseinnahmen ERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG -13'721-1'177-1' '685-1'704-1'539-1' ' *) Umnutzung der frei werdenden Parzelle (bisheriger EW-Werkhof) zugunsten Einwohnergemeinde aktualisiert am 17. August 2018

18 Gemeinde Windisch Basis Budget Wasserwerk - Finanzplan Einwohner 7'754 7'855 7'926 8'071 8'166 8'205 8'214 8'223 8'232 8'242 8'252 8'262 % Wachstum Einwohner 1.30% 0.90% 1.83% 1.18% 0.48% 0.11% 0.11% 0.11% 0.12% 0.12% 0.12% Wasserverkauf m3 630' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '274 Ansatz je m Wasserverkauf REWA m3 500' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '757 Ansatz je m Wasserankauf m3 40'000 40'000 40'000 40'000 40'000 40'000 40'000 40'000 40'000 40'000 40'000 40'000 Ansatz je m Hydrantenzahl Ansatz je Stk Grundtaxen Wasserverkauf Wasserverkauf REWA Hydrantenentschädigung Wasserverbrauch Brunnen Übriger Betriebsertrag * Betrieblicher Ertrag I 1'219 1'233 1'243 1'265 1'278 1'286 1'286 1'288 1'289 1'291 1'292 1'293 Wasserankauf Unterhalt Leitungsnetz Grundwasserkonzession Einlage Energiefonds 0.5 % Umsatz Einmalige Anschaffungen 50 Übr. Betriebsaufwand * xx Betrieblicher Aufwand * K 1'024 1'041 1'048 1'063 1'073 1'077 1'128 1'079 1'080 1'081 1'082 1'083 Betriebliches Ergebnis * I-K Nettofinanzaufwand (-) / -ertrag (+) 0.25 % = Selbstfinanzierung Nettoinvestitionsausgaben Plan -1'354-1'272-1' '110-1' Selbstfinanzierung = Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss -1'151-1' ' Nettovermögen/Nettoschuld *** 3'236 2'085 1' '655-2'936-3'165-3'345-3'524-4'003-4'184 + Finanzierungsfehlbetrag / -überschuss -1'151-1' ' = Nettovermögen/Nettoschuld '085 1' '655-2'936-3'165-3'345-3'524-4'003-4'184-4'564 Verschuldungsgrenze ** 6.00 % -3'250-3'200-3'250-3'367-3'400-3'467-2'633-3'467-3'483-3'500-3'483-3'500 Verschuldungsreserve (- = Überschuldung) -5'335-4'210-3'281-2'620-1' '064 * ohne Abschreibungen *** + = Nettovermögen / - = Nettoschuld ** (Nettozinsaufwand + Selbstfinanzierung) / Annuitätssatz 3'000 2'000 1'000 Wasserwerk Nettovermögen/Nettoschuld Verschuldungsgrenze 0-1'000-2'000-3'000-4'000-5'000

19 Finanzplan Wasserwerk - Investitionsplan Investitionsausgaben Sanierungen / Werterhaltungen Projekt Klosterzelg/Reutenen Erneuerung und Ausbau Klosterzelg/Reutenen '022 1'022 0 Sanierung Dorfstrasse (Kirchfeldstr. - Spinnereistr.) Erneuerung Reutenenstrasse (Lagerstr. - Wiesenweg) (Zahlen in CHF 1'000) ER-Beschluss Brutto bis Massnahmen GWP ' Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 3'564 1' Basisinfrastruktur Neubau Stufenpumpwerk Reutenen Zusatzkredit Beitrag IBB Zwischentotal Basisinfrastruktur Neuerschliessungen *) Zwischentotal Neuerschliessungen Total bewilligte Projekte 4'187 1'599 1' Sanierungen / Werterhaltungen Sanierungen gem. koordinierter Werterhaltungsplanung 1' GWP; Ausbau- und Erneuerungsplan 4' WL Dorfstrasse (Schulhaus Dorf - Kirchfeldstr.) WL Kreuzweg 0 WL Fahrgut 0 WL Wagnerhof WL Nordtorweg 0 WL Mühlemattstr. / Sommerau 0 WL Im Moos 0 WL Ringstr. / Bruneggstr. 0 WL Lagerstr. 0 WL Kirchfeldstr. / Bühlweg 0 WL Pappel-/Tulpenweg WL Römerstrasse WL Römerhof 0 WL Lagerstrasse 0 WL Klosterzelgstrasse (Gartensteig-Zürcherstrasse) Zwischentotal Sanierungen / Werterhaltungen 6' ' Basisinfrastruktur Projekt. Betriebsstandort EW/WW/BA Neubau Betriebsstandort EW-/WW/BA 1' Pumpwerk Inseli Sanierung GWPW Schachen II Zwischentotal Basisinfrastruktur 2' Neuerschliessungen *) Vision Mitte; Baufeld A (Grandag) Vision Mitte; Baufeld D (Tower) 0 Vision Mitte; Baufeld G/H (Landi Silo) 0 s/w-umfahrung; Erschliessung Unterwerkstrasse Linde 0 Gebiet Breitacker 0 Sommerau Im Winkel Zwischentotal Neuerschliessungen 1' Total geplante Projekte 9' '281 1'097 1'100 1'230 1' TOTAL INVESTITIONSAUSGABEN 14'000 1'599 1'504 1'865 1'597 1'100 1'230 1' Investitionseinnahmen ER-Beschluss Brutto bis Total Grundeigentümerbeiträge Total Subventionsbeiträge Anschlussgebühren 2' Total Anschlussgebühren 2' TOTAL INVESTITIONSEINNAHMEN 2' Nettoinvestitionen Brutto bis Investitionsausgaben 14'000 1'599 1'504 1'865 1'597 1'100 1'230 1' Investitionseinnahmen 2' ERGEBNIS INVESTITIONSRECHNUNG -11'457-1'299-1'354-1'272-1' '110-1' *) Erschliessungsprojekte mit Betrag 0 sind bereits grob erschlossen. Die Feinerschliessung geht zulasten der Eigentümer , Abr