Rechnung (inkl. Lieferantenverzeichnis)

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1 Rechnung 2014 (inkl. Lieferantenverzeichnis)

2 Erläuterungsbericht zur Verwaltungsrechnung 2014 Geschätzte Einsiedlerinnen und Einsiedler Die Laufende Rechnung 2014 schliesst bei einem Aufwand von Fr und einem Ertrag von Fr mit einem Ertragsüberschuss ab. Dieser beträgt Fr , budgetiert war ein Aufwandüberschuss von Fr Mio. Das bessere Ergebnis resultiert aus Mehreinnahmen Steuern von Fr Mio., tieferen Nettoaufwendungen von Fr Mio. und höheren Erträgen von Fr. 0.7 Mio. Aufgrund des sehr tiefen Zinsniveaus konnten die Refinanzierungen zu sehr guten Konditionen vorgenommen werden. Der Zinsaufwand liegt deshalb um Fr. 0.3 Mio. unter Budget. Ebenfalls liegen die Beiträge an den Kanton (Sonderschulen, Ergänzungsleistungen, Pflegefinanzierung und Regionalverkehr) um Fr Mio. unter Budget. Dagegen mussten für Prämienverbilligungen Fr Mio. mehr abgeliefert werden. Auf der Ertragsseite konnten die Steuereinnahmen infolge Mehrerträge aus den früheren Jahren (+ Fr ) und den Sondersteuern (Fr aus Kapitalabfindung, Quellensteuer und Nach- und Strafsteuern) gegenüber dem Voranschlag um Fr Mio. übertroffen werden. Die Steuereinnahmen bei den natürlichen Personen und bei den juristischen Personen für das Jahr 2014 wurden exakt erreicht. Die Verpflichtungskredite Wasenmattstrasse, Schulhaus Euthal und APH Langrüti sind in der Abschlussphase und können voraussichtlich innerhalb der bewilligten Limiten abgeschlossen werden. Infolge einer Bauverzögerung bei APH Gerbi wurde die 1. Rate an den Ausbau noch nicht ausbezahlt. Beim Personal- (Fr Verwaltung / Fr Volkschule / Fr. -234' APH Langrüti) und Sachaufwand (Fr Rechenzentren) wurden insgesamt Fr. 1.1 Mio. weniger ausgegeben als budgetiert. Investitionsrechnung Die Investitionsrechnung 2014 schliesst mit Ausgaben von Fr und Einnahmen von Fr bzw. mit Nettoinvestitionen von Fr (Budget Fr Mio.) um Fr. 5 Mio. höher ab als budgetiert. Die Mehrausgaben sind aus Zahlungsverschiebungen vom Jahr 2013 ins Jahr 2014 bei den Verpflichtungskediten Wasenmattstrasse, APH Langrüti und Schulhaus Euthal zurückzuführen. Auf der Einnahmenseite konnten Wasser- und Abwasseranschlussgebühren von Fr. 1.4 Mio. in Rechnung gestellt werden. Bestandesrechnung Die gesamten Aktiven des Bezirkes Einsiedeln betragen per 31. Dezember 2014 Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.). Diese setzen sich aus dem Finanzvermögen von Fr Mio. (Vorjahr Mio.) und dem Verwaltungsvermögen von Fr Mio. (Vorjahr Mio.) zusammen. Die flüssigen Mittel betragen per Fr. 5 Mio. Dem gegenüber stehen Kreditorenforderungen von Fr Mio. Die Passiven setzen sich aus dem Fremdkapital von Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.) und Verpflichtungen aus Spezialfinanzierungen Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.) und dem Eigenkapital von Fr Mio. zusammen. Die Mittel- und langfristigen Schulden betragen Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.). Nettoverschuldung Die Nettoverschuldung des Bezirks Einsiedeln beträgt per 31. Dezember 2014 Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.), was einer Zunahme von Fr. 8 Mio. entspricht. Pro Einwohner beträgt die Verschuldung Fr. 2' (Vorjahr Fr. 1'650.00). Die Erhöhung der Nettoschuld ergibt sich aus den Nettoinvestitionen von Fr Mio. Selbstfinanzierung Der Finanzierungsfehlbetrag (Nettoinvestitionen abzüglich Cash Flow) beträgt Fr. 9.1 Mio. Somit ergibt sich ein Selbstfinanzierungsrad von 36.84% (Voranschlag -8.26%). Der Selbstfinanzierungsgrad sagt aus, bis zu welchem Grad die neuen Investitionen durch selbst erarbeitete Mittel finanziert werden können. Je höher diese Masszahl ist, umso geringer ist die Neuverschuldung. Ein Wert über 100 % ermöglicht einen Schuldenabbau, unter 100 % ergibt eine Neuverschuldung. Einsiedeln, 26. Februar 2015 Der Säckelmeister: Philipp Fink

3 Nachkredite zum Voranschlag 2014 Gemäss 36 des Finanzhaushaltsgesetzes sind für notwendige Ausgaben, bei denen der Voranschlagskredit fehlt oder für den vorgesehenen Zweck nicht ausreicht und soweit keine zwingende Ausgabenbindung vorliegt, Nachkredite einzuholen. Gemäss 264 vom 3. Dezember 2014 hat der Bezirksrat die Limiten der Nachkredite und informative Nachkredite wie folgt festgelegt: Fr für nichtgebundene Ausgaben (Nachkredit) Fr für gebundenen Ausgaben (informativer Nachkredit) Anträge des Bezirksrates 1. Die vorzeitig in Anspruch genommenen Nachkredite zur Laufenden Rechnung 2014 in der Höhe von Fr. 358' werden genehmigt. 2. Der vorzeitig in Anspruch genommene Nachkredit zur Investitionsrechnung 2014 in der Höhe von Fr wird genehmigt. Antrag der Rechnungsprüfungskommission Nachkredite zur Laufenden Rechnung 2014 / Investitionsrechnung 2014 Die Rechnungsprüfungskommission des Bezirks Einsiedeln beantragt an der Bezirksgemeinde, sämtliche Nachkredite in der Laufenden Rechnung 2014 sowie der Investitionsrechnung 2014 gemäss Vorlage des Bezirksrates zu genehmigen. Einsiedeln, 11. März 2015 Rechnungsprüfungskommission des Bezirks Einsiedeln Christoph Bingisser, Präsident oek. FH, eidg.dipl. Wirtschaftsprüfer Franz Burkard Annamarie Kälin Andreas Kuriger oek. FH, eidg.dipl. Treuhandexperte Yvonne Steiner Betriebswirtschafterin HF 02 Antrag Nachkredite zum Voranschlag 2014.doc

4 Nachkredite 2014 zur Laufenden Rechnung Konto- Nr. Bezeichnung Betrag Begründung 020 Bezirksverwaltung Spesenentschädigung Höhere Auslagen für km-entschädigungen (Mobility Car wird seit Standortwechsel zum Bahnhofplatz Einsiedeln weniger genutzt). 140 Schadenwehr Hydrantenbeitrag an Wasserversorgung Neuerschliessungen von Baulandgrundstücke erforderten eine höhere Anzahl an Hydranten. 211 Sekundarstufe Anschaffungen Mobilien, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 219 Schulverwaltung Anschaffungen Mobilien, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 570 Alters- und Pflegeheim Langrüti Einrichtung Büro Stufenleitung Sek I / Ersatz und Reparaturen betreffend Einbruch SH Furren vom Februar Höherer Rechnungsbetrag Schuldatenverwaltung (e-gov. Kanton) Wasser, Energie, Heizmaterial Höherer Gasverbrauch infolge Ausfall der Wärmepumpe. Diese wurde nun ersetzt und ist seit Januar 2015 in Betrieb. Ein Teil der Kosten ist auch auf die Bauaustrocknung des Erweiterungsbaus zurückzuführen. 579 Alterswohnungen Baulicher Unterhalt durch Dritte Nach Mieterwechseln wurden die Wohnungen jeweils renoviert und verschiedene Geräte ausgetauscht Bezirksstrassen Unterhalt Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge Zunahme von kleinen Unterhaltsarbeiten an Fahrzeugen (Service, Reifen) und grosser Service an der Strassenwischmaschine. 621 Parkplätze Dienstleistung Dritter, Honorare Mehreinsätze der Verkehrskadetten 701 Wasserwerk Wasser, Energie, Heizmaterial Höhere Stromkosten für Wasserbeschaffung und Aufbereitung Baulicher Unterhalt Aufwendungen betriebsnotwendigem Ersatz Klein-Reservoir Unteraltberg für Versorgungssicherheit. 710 Abwasserbeseitigung Betrieblicher und baulicher Unterhalt Höherer Unterhalt ARA von Verschleissteilen, Anpassungen für Betriebssicherheit. Mehraufwendungen Pumpstationen infolge zusätzlichen, unvorhergesehenen Leerungen und Reinigungen Dienstleistung Dritter, Honorare Vorgängig schwer abzuschätzender Mehraufwand für Abschluss GEP gemäss laufenden Besprechungen mit AfU. 863 Energieversorgung Dienstleistungen durch Dritte Höhere Drittkosten für Beratungen und Gutachten für Neukonzessionierung Etzelwerk inklusive Hochwasserschutz (Kombilösung Energie) und Neukonzessionierung Stromnetz Einsiedeln. Total W:\Finanzabteilung\Kasse\Finanzen\Jahresrechnung\2014\Botschaft\03 Nachkredite 2014 für Botschaft.doc/

5 Informative Nachkredite 2014 zur Laufenden Rechnung Konto- Nr. Bezeichnung Betrag Begründung 020 Bezirksverwaltung Besoldungen Personal Auszahlung Überzeit 022 RZ Schulen Durchlaufende Beiträge Kompensations-Einnahmen siehe Konto Anteil Personalaufwand Es wurden höhere Anzahl interne Personalstunden den Partnern RZ Schulen verrechnet. Die Einnahmen erfolgen auf das Konto Bezirksverwaltung. 029 Bauverwaltung Baubewilligungen Kanton Höhere Kosten Baubewilligungen Kanton und werden an die Bauherren weiterverrechnet. 060 Verwaltungsliegenschaften Besoldungen Personal Bei zwei Mitarbeitern wurde eine Teiländerung betreffend den Kostenstellen von Schulliegenschaften in Verwaltungsliegenschaften (Hauswarte) vorgenommen. 122 Bezirksgericht Dienstleistungen Dritter Höhere Gerichtskosten infolge mehr Fälle. Rückerstattungen Amtshandlungen ( ) sind entsprechend höher. 150 Militär Abschreibungen Aus den Mehrkosten Sanierung Schiessstand Ried entstehen auch höhere Abschreibungen. 210 Primarschule Arbeitgeberbeiträge Sozialleistungen Höhere Sozialleistungen Rentenleistungen Vorzeitige Pensionierungen 211 Sekundarstufe Übriger Personalaufwand Unvorhergesehene Weiterbildungskosten und Weiterbildungskostenvorschuss, Einbruch Schulhaus Furren Konfliktberatung, höhere Inseratekosten für die Suche von neuen Lehrpersonen Entschädigung an Gemeinwesen Höhere Anzahl Schüler in den Talentklassen. 219 Schulverwaltung Besoldung % Stellenaufstockung Musikschule, Kulturkommission, Bibliothek, Auszahlung Überzeit Anteil Personalkosten Höhere interne Verrechnung zwischen Schulverwaltung und Bezirksverwaltung betreffend First Level Support. 240 Schulliegenschaften Ordentliche Abschreibungen Höherer Abschreibungsbedarf infolge Neubau Schulhaus Euthal 301 Bibliothek Besoldungen Personal % Stellenaufstockung Musikschule, Kulturkommission, Bibliothek (10% zulasten Bibliothek), Auszahlung Überzeit 124 vom Ambulante Krankenpflege W:\Finanzabteilung\Kasse\Finanzen\Jahresrechnung\2014\Botschaft\03 Nachkredite 2014 für Botschaft.doc/

6 Dienstleistungen Dritter Der Entlastungsdienst für pflegende Angehörige wurde vermehrt in Anspruch genommen. 520 Krankenversicherung Beiträge an Prämienverbilligungen Höherer Pro Kopf-Beitrag an Kanton 570 APH Langrüti Mieten, Benützungsgebühren Mehrablieferung Miete vom APH Langrüti an Bezirk 620 Bezirksstrassen Ordentliche Abschreibungen Höherer Abschreibungsbedarf infolge Neubau Wasenmattstrasse 710 Abwasserbeseitigung Beiträge an Zweckverbände Ungenügend kommunizierte Mehraufwendung Unterhaltsbeitrag an ARA Höfe nach Umbau, daher nicht 2014 richtig budgetiert. 750 Gewässerverbauungen Ordentliche Abschreibungen Investitionsbeiträge Bachverbauungen an Kanton höher als budgetiert. 900 Bezirkssteuern Steuerskonti Die Steuerzahler haben noch vermehrt vom Steuerskonti profitiert und ihre Einzahlungen vorzeitig vorgenommen:. 940 Kapitaldienst Zinsen an Sonderrechnungen Die Sonderrechnungsguthaben waren per höher als bei der Budgetierung angenommen. Guthaben der Sonderrechnungen müssen mit 2.50 % gemäss FHG verzinst werden. Total Nachkredite 2014 zur Investitionsrechnung Konto- Nr. Bezeichnung Betrag Begründung 701 Wasserwerk Ersatz von Wasserleitungen Mehraufwendungen von Ersatzleitungen (Leitungsmeter) als budgetiert im Zuge von Ressourcennutzung infolge Leitungsbau von anderen Werken. Schaden Leitungsbruch Klosterplatz Juni 2014 (Strassenschäden). 710 Abwasserbeseitigungen Baulicher Unterhalt (Kläranlage, Pumpwerke, Leitungsnetze) Infolge guten Wetters wurden Mehrleistung bei der Meteorleitung Spitalstrasse 2014 als ursprünglich geplant ausgeführt.. Mehraufwand Belagsinstandsetzung Furrenstrasse nach Abmachungen mit Anstösser und Landbesitzer. Unvorhergesehener Leitungsschaden entlang H8 infolge Hangrutsch Beitrag an Ausbau ARA Höfe Schlecht kommunizierte Mehraufwendung ARA Ausbau Höfe, daher nicht 2014 budgetiert gewesen. Total Informative Nachkredite 2014 zur Investitionsrechnung W:\Finanzabteilung\Kasse\Finanzen\Jahresrechnung\2014\Botschaft\03 Nachkredite 2014 für Botschaft.doc/

7 Konto- Nr. Bezeichnung Betrag Begründung 060 Verwaltungsliegenschaften /05 Erweiterungs- und Umbau Alters- und Pflegeheim Langrüti Der Gesamtverpflichtungskredit beträgt Fr Die Gesamtbeanspruchung beträgt per Fr Demnach liegt die Gesamtbeanspruchung noch Fr Mio. unter der bewilligten Limite des Verpflichtungskredites. Per war die Beanspruchung tiefer als bei der Budgetierung 2014 angenommen. Die Zahlungsströme haben sich vom Jahr 2013 ins 2014 verlegt und deshalb wird der Budgetkredit aber nicht der Gesamtverpflichtungskredit überschritten. 240 Schulliegenschaften Neubau Schulhaus Euthal Der Gesamtverpflichtungskredit beträgt Fr Mio. Die Gesamtbeanspruchung beträgt per Fr Demnach liegt die Gesamtbeanspruchung noch Fr unter der bewilligten Limite des Verpflichtungskredites. Per war die Beanspruchung tiefer als bei der Budgetierung 2014 angenommen. Die Zahlungsströme haben sich vom Jahr 2013 ins 2014 verlegt und deshalb wird der Budgetkredit aber nicht der Gesamtverpflichtungskredit überschritten Schulhaus Euthal Photovoltaikanlage Der Gesamtverpflichtungskredit beträgt Fr Die Gesamtbeanspruchung beträgt per Fr Demnach liegt die Gesamtbeanspruchung noch Fr unter der bewilligten Limite des Verpflichtungskredites. Per war die Beanspruchung tiefer als bei der Budgetierung 2014 angenommen. Die Zahlungsströme haben sich vom Jahr 2013 ins 2014 verlegt und deshalb wird der Budgetkredit aber nicht der Gesamtverpflichtungskredit überschritten. 620 Bezirksstrassen Wasenmattstrasse Der Gesamtverpflichtungskredit beträgt Fr Mio. exklusiv Teuerung. Berechnung Teuerungszuschlag: Zürcher Baukostenindex 2006: % / 2014: % = Differenz 14.4 % x Fr Mio. = Fr Mio. Zürcher Baukostenindex 2011: % / 2014: % = Differenz 0.7 % x Fr Mio. = Fr Mio. Teuerungsanteil hochgerechnet ergibt einen Betrag von Fr Mio. Demnach erhöht sich der Verpflichtungskredit per auf Fr Mio. Die Gesamtbeanspruchung beträgt per Fr Der effektive Nachkredit beträgt somit Fr , wobei es sich um Notmassnahmen gemäss 32 FHG-BG handelt. 701 Wasserwerk W:\Finanzabteilung\Kasse\Finanzen\Jahresrechnung\2014\Botschaft\03 Nachkredite 2014 für Botschaft.doc/ Aktuell sind noch folgende Rückvergütungen ausstehen: Die Mehraufwendungen infolge des Schadens betragen rund Fr. 1.1 Mio. und sind der Versicherung angemeldet. Der Fall konnte jedoch noch nicht abgeschlossen werden. Definitiver Rückvergütungsbetrag noch nicht bekannt. Der Kantonsanteil am Kreisel für die Mehrkosten eines Betonkreisel beträgt rund Fr Die Schlussabrechnung ist noch ausstehend. Der Bund finanziert die getroffenen Lärmschutzmassnahmen mit rund Fr (Subventionen). Die Schlussabrechnung ist noch ausstehend. Per war die Beanspruchung tiefer als bei der Budgetierung 2014 angenommen. Die Zahlungsströme haben sich vom Jahr 2013 ins 2014 verlegt Wasserleitungen Wasenmattstrasse Der Gesamtverpflichtungskredit beträgt Fr Die Gesamtbeanspruchung beträgt per Fr Demnach liegt die Gesamtbeanspruchung noch Fr unter der bewilligten Limite des Verpflichtungskredites. Per war die Beanspruchung tiefer als bei der Budgetierung 2014 angenommen. Die Zahlungsströme haben sich vom Jahr 2013 ins 2014 verlegt und deshalb wird der Budgetkredit aber nicht der Gesamtverpflichtungskredit überschritten.

8 750 Gewässerverbauungen Investitionsbeiträge für Bachverbauungen oder Sanierungen Höhere Abrechnung durch Kanton an den Steinbach. 801 Meliorationen Investitionsbeiträge an Private Höhere Subventionsauszahlungsanweisungen vom Kanton als budgetiert. Total W:\Finanzabteilung\Kasse\Finanzen\Jahresrechnung\2014\Botschaft\03 Nachkredite 2014 für Botschaft.doc/

9 Rechnung 2014 Anträge des Bezirksrates 1. Die Laufende Rechnung 2014 wird bei einem Aufwand von Fr und einem Ertrag von Fr , bzw. einem Ertragsüberschuss von Fr genehmigt. Der Ertragsüberschuss ist ins Eigenkapital zu legen. 2. Die Investitionsrechnung 2014 mit Nettoinvestitionen von Fr wird genehmigt. Bericht der Rechnungsprüfungskommission an die Stimmberechtigten des Bezirks Einsiedeln Als Rechnungsprüfungskommission haben wir die Buchführung und die Rechnung (Laufende Rechnung, Bestandesrechnung und Investitionsrechnung) gemäss 41 FHG des Bezirks Einsiedeln für das Jahr 2014 geprüft. Innerhalb der Investitionsrechnung weisen wir darauf hin, dass wir folgende Verpflichtungskredite erst nach Vorlieger der Schlussabrechnung detailliert prüfen können: Erweiterungs- und Umbau Alters- und Pflegeheim Langrüti Neubau Schulhaus Euthal Wasenmattstrasse Für die Rechnung ist der Bezirksrat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch über das Rechnungswesen für die Bezirke und Gemeinden des Kantons Schwyz. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt, dass wesentliche Fehlaussagen in der Rechnung mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Rechnung mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die Darstellung der Rechnung als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet. Gemäss unserer Prüfung entsprechen die Buchführung und die Rechnung den gesetzlichen Bestimmungen. Wir beantragen, die vorliegende Rechnung zu genehmigen. Einsiedeln, 11. März 2015 Rechnungsprüfungskommission des Bezirks Einsiedeln Christoph Bingisser, Präsident oek. FH, eidg. dipl. Wirtschaftsprüfer Franz Burkard Annamarie Kälin Andreas Kuriger Yvonne Steiner oek. FH, eidg. dipl. Treuhandexperte Betriebswirtschafterin HF 04 Antrag BR Rechnung 2014.doc

10 Jahresrechnung 2014 Kurzanalyse Steuern Steuern nat. Personen ordentlich Steuern nat. Personen Nachträge Vorjahre Steuern jur. Personen ordentlich Steuern jur. Personen Nachträge Vorjahre Div. Steuern Steuermehreinnahmen 12' ' ' ' ' '253' Ausgaben Personalaufwand Sachaufwand Passivzinsen Abschreibungen Staatsanwaltschaft Sonderschulung Beitrag an Rettungsdienst Ergänzungsleistungen Prämienverbilligungen Regionalverkehr Pflegefinanzierung Soziales Sonstige Nettominderausgaben Minderausgaben -423' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '167' Einnahmen Konzessionen Mietzinsablieferung APH Langrüti Gebühren für Amtshandlungen sonstige Nettomindereinnahmen Spezialfinanzierungen Netto Mehreinnahmen Total Abweichungen gegenüber Voranschlag ' ' ' ' ' ' '108'000.00

11 Aufgabengliederung Laufende Rechnung Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 Allgemeine Verwaltung Nettoergebnis Öffentliche Sicherheit Nettoergebnis Bildung Nettoergebnis Kultur und Freizeit Nettoergebnis Gesundheit Nettoergebnis Soziale Wohlfahrt Nettoergebnis Verkehr Nettoergebnis Umwelt und Raumordnung Nettoergebnis Volkswirtschaft Nettoergebnis Finanzen und Steuern Nettoergebnis Aufwand- /Ertragsüberschuss 1'468' '640' '110'

12 Funktionale Gliederung / Laufende Rechnung 2014 Nr. Funktionen Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 68'506' '101' Allgemeine Verwaltung 11'640' '415' '180' '738' '650' '728' Legislative/Bezirksversamml ung 178' ' ' ' Exekutive/Bezirksbehörde 616' ' ' ' ' ' Bezirksverwaltung 3'153' '061' '215' ' '115' '114' RZ Einsiedeln 1'926' '926' '390' '390' ' ' RZ Schulen 2'167' '167' '050' '050' '393' '393' Zivilstandswesen 51' ' ' Bauverwaltung 1'624' '012' '561' ' '472' ' Verwaltungsliegenschaften 1'921' '212' '108' ' ' ' Öffentliche Sicherheit 2'150' '425' '346' '238' '269' '410' Vermessung 48' ' ' ' ' Betreibungsamt 99' ' ' Schlichtungsbehörde im Mietwesen 21' ' ' Marktwesen 11' ' ' ' ' ' Wirtschaftswesen 45' ' ' ' ' ' Polizei 2' ' ' ' ' ' Vermittler 24' ' ' ' ' ' Staatsanwaltschaft 60' ' ' Bezirksgericht 640' ' ' ' ' ' Schadenwehr (Spezialfinanzierung) 872' ' ' ' ' ' Militär 270' ' ' ' ' Zivilschutz 53' ' ' ' ' ' Bildung 29'766' '624' '301' '677' '678' '754' Kindergarten 1'552' ' '601' ' '517' ' Primarschule 11'219' '992' '323' '069' '775' '953' Sekundarstufe 1 7'627' '644' '649' '645' '323' '760' Musikschule 1'180' ' '184' ' '166' ' Allgemeine Schuldienste 393' ' ' Schulverwaltung 1'033' ' ' Sonderschulung 2'190' '300' '382' Schulliegenschaften und Anlagen 4'568' ' '871' ' '326' ' Übriges Bildungswesen Kultur und Freizeit 1'258' ' '322' ' '217' ' Kulturförderung 161' ' ' Bibliothek 199' ' ' ' ' ' Denkmalpflege und Heimatschutz 22' ' ' Parkanlagen 236' ' ' ' ' ' Wanderwege, Strandwege 166' ' ' ' ' ' Sport 175' ' ' Sihlseeanlagen (Strandbäder) 80' ' ' ' ' ' Übrige Freizeitgestaltung 214' ' ' ' Gesundheit 1'590' ' '667' ' '670' ' Ambulante Krankenpflege 1'490' ' '569' ' '576' ' Krankheitsbekämpfung Schulgesundheitsdienst 71' ' ' Übriges Gesundheitswesen 5' ' ' Seerettungsdienst 22' ' ' Soziale Wohlfahrt 17'177' '709' '470' '432' '180' '526'068.29

13 Funktionale Gliederung / Laufende Rechnung 2014 Nr. Funktionen Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 68'506' '101' Sozialversicherungen 3'307' '492' '277' Krankenversicherung 986' ' ' Jugend 257' ' ' Invalidität 5' ' ' Sozialer Wohnungsbau 4' ' ' Alters- und Pflegeheim Langrüti 7'480' '480' '987' '987' '650' '650' Alters- und Pflegeheim Gerbi ' Alterswohnungen 255' ' ' ' ' ' Wirtschaftliche Sozialhilfe 3'261' '112' '490' '115' '281' '467' Asylwesen 933' ' ' ' ' ' Arbeitslosenhilfe 16' ' ' ' Übrige soziale Wohlfahrt 670' ' ' ' ' ' Verkehr 5'656' '968' '458' '898' '568' '798' Bezirksstrassen 4'065' '233' '104' '170' '855' '210' Parkplätze 558' ' ' ' ' ' Privatstrassen 22' ' ' Regionalverkehr 1'010' '690' '101' Umwelt und Raumordnung 6'716' '816' '817' '900' '078' '123' Wasserwerk (Spezialfinanzierung) 1'434' '434' '416' '416' '451' '451' Abwasserbeseitigung (Spezialfinanz.) 1'665' '665' '537' '537' '778' '778' Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) 1'521' '521' '720' '720' '683' '683' Friedhof und Bestattungswesen 816' ' ' ' ' ' Gewässerverbauungen 637' ' ' Übriger Umweltschutz 452' ' ' ' ' ' Raumordnung 187' ' ' Volkswirtschaft 454' '420' ' '291' ' '594' Landwirtschaft 5' ' ' Meliorationen 110' ' ' Viehausstellung 34' ' ' Tourismus, kommunale Werbung 106' ' ' ' Industrie, Gewerbe, Handel 129' ' ' Energieversorgung 68' '420' ' '288' ' '594' Finanzen und Steuern 1'407' '818' '834' '955' '310' '005' Bezirkssteuern 654' '867' ' '614' ' '819' Finanzausgleich '004' '004' '453' Anteil an kantonalen Steuern '342' '326' '143' Anteil Wasserzinsen ' ' ' Kapitaldienst 745' ' '147' ' ' ' Liegenschaften des Finanzvermögens 7' ' ' ' ' ' Total 77'817' '286' '887' '247' '955' '065' Ergebnis 1'468' '640' '110'063.41

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47 Kommentar Laufende Rechnung 2014 Funktionale Gliederung Nr. Funktionen Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Abweichung Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto 0 Allgemeine Verwaltung 11'640' '415' '224' '180' '738' '441' '217' Legislative/Bezirksversammlung 178' ' ' ' ' Exekutive/Bezirksbehörde 616' ' ' ' ' ' ' Bezirksverwaltung 3'153' '061' '092' '215' ' '240' ' Höhere Personalkosten von Fr. 46' Minderaufwendungen Unterhalt EDV-Anlagen von Fr. 26' Tieferer Beitrag an RZ Einsiedeln von Fr. 50' Höhere interne Verrechnungen von Personalaufwand von Fr. 79' RZ Einsiedeln 1'926' '926' '390' '390' RZ Schulen 2'167' '167' '050' '050' Zivilstandswesen 51' ' ' ' ' Bauverwaltung 1'624' '012' ' '561' ' ' ' Mehrkosten Baubewilligungsaufwendungen durch den Kanton von Fr. 68' Mehreinnahmen Baubwilligungen von Fr. 75' Einnahmen Nutzungsplanungsrevisonsgebühren von Fr. 113' Verwaltungsliegenschaften 1'921' '212' ' '108' ' '639' ' Minderkosten Baulicher Unterhalt von Fr. 52' Tiefere Abschreibungen und Zinsen von Fr. 131' Mehrablieferung Mietzins Alters- und Pflegeheim Langrüti von Fr. 730' Öffentliche Sicherheit 2'150' '425' ' '346' '238' '108' ' Vermessung 48' ' ' ' ' ' ' Betreibungsamt 99' ' ' ' ' Schlichtungsbehörde im Mietwesen 21' ' ' ' ' Marktwesen 11' ' ' ' ' ' Wirtschaftswesen 45' ' ' ' ' ' ' Polizei 2' ' ' ' Vermittler 24' ' ' ' ' ' ' Staatsanwaltschaft 60' ' ' ' ' Minderkosten Staatsanwaltschaft 122 Bezirksgericht 640' ' ' ' ' ' ' Mehreinnahmen Gebühren von Fr. 204' Schadenwehr (Spezialfinanzierung) 872' ' ' ' Einlage in Spezialfinanzierung von Fr. 88' Militär 270' ' ' ' ' '807.80

48 Nr. Funktionen Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung - Höhere Abschreibungen auf Investitionen in Kugelfänge bei Schiessanlagen. 160 Zivilschutz 53' ' ' ' ' ' ' Bildung 29'766' '624' '141' '301' '677' '623' ' Kindergarten 1'552' ' '168' '601' ' '231' ' Tiefere Personalkosten von Fr. 43' Primarschule 11'219' '992' '227' '323' '069' '254' ' Tiefere Personalkosten von Fr. 32' Sekundarstufe 1 7'627' '644' '982' '649' '645' '003' ' Tiefere Personalkosten von Fr. 73' Musikschule 1'180' ' ' '184' ' ' ' Allgemeine Schuldienste 393' ' ' ' ' Schulverwaltung 1'033' '033' ' ' ' Höhere Personalkosten von Fr. 47' Höhere Kosten beim Betrieb Schuldatenplattform von Fr. 38' Sonderschulung 2'190' '190' '300' '300' ' Tieferer Kostenanteil an Sonderschüler 240 Schulliegenschaften - Tiefere Kosten für Wasser, und Anlagen Energie und Heizung 4'568' von Fr. 36' ' '504' '871' ' '826' ' Tieferer Baulicher Unterhalt und Anschaffungen von Fr. 117' Tieferer Zinsaufwand von Fr. 165' Höhre Abschreibungen von Fr. 66' Übriges Bildungswesen Kultur und Freizeit 1'258' ' '174' '322' ' '211' ' Kulturförderung 161' ' ' ' ' Bibliothek 199' ' ' ' ' ' ' Denkmalpflege und Heimatschutz 22' ' ' ' ' Parkanlagen 236' ' ' ' ' ' ' Wanderwege, Strandwege 166' ' ' ' ' ' ' Sport 175' ' ' ' ' Tiefere Sportförderungsbeiträge 341 Sihlseeanlagen (Strandbäder) 80' ' ' ' ' ' ' Übrige Freizeitgestaltung 214' ' ' ' ' Gesundheit 1'590' ' '587' '667' ' '663' ' Ambulante Krankenpflege 1'490' ' '487' '569' ' '566' ' Höhere Kosten Entlastungsdienst für pflegende Angehörige von Fr. 21' Rückerstattung an Defizitbeitrag Rettungsdienst von Fr. 90' Krankheitsbekämpfung Schulgesundheitsdienst 71' ' ' ' '578.10

49 Nr. Funktionen Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung 490 Übriges Gesundheitswesen 5' ' ' ' Seerettungsdienst 22' ' ' ' ' Soziale Wohlfahrt 17'177' '709' '468' '470' '432' '037' ' Sozialversicherungen 3'307' '307' '492' '492' ' Tieferer Pro-Kopf Beitrag an Ergänzungsleistungen von Fr. 80' Tieferer pro Kopf Beitrag an Pflegefinanzierung von Fr.101' Krankenversicherung 986' ' ' ' ' Höherer pro Kopf Beitrag an Prämienverbilligungen von Fr. 333' Jugend 257' ' ' ' ' Invalidität 5' ' ' ' Sozialer Wohnungsbau 4' ' ' ' Alters- und Pflegeheim Langrüti 7'480' '480' '987' '987' Tiefere Lohnkosten von Fr. 235' Mehreinnahmen Pensionsgelder von Fr. 353' Mehreinnahmen Verkäufe und Rückerstattungen Dritte von Fr. 77' Ablieferung Mietzins an Bezirk Einsiedeln von Fr. 850' / Budget Fr. 120' Ablieferung Mietzins entspricht dem Ueberschuss der APH Rechnung wie es in der Botschaft an die Bevölkerung vorgesehen ist. - Abschreibungen und Zinsbelastung effektiv Fr. 785' Alters- und Pflegeheim Gerbi ' ' ' Rate wurde infolge Bauverzögerung noch nicht ausbezahlt. 579 Alterswohnungen 255' ' ' ' ' ' ' Wirtschaftliche Sozialhilfe 3'261' '112' '148' '490' '115' '375' ' Minderaufwand Sozialhilfe an Schweizer und Ausländer von Fr. 162' Minderaufwand Alimentenbevorschussung von Fr. 60' Asylwesen 933' ' ' ' ' ' ' Tiefere Unterstützungsbeiträge von Fr. 55' Mindereinnahmen Rückerstattungen Dritte von Fr. 72' Mindereinnahmen Kantonsbeiträge von Fr. 196' Arbeitslosenhilfe 16' ' ' ' ' ' Übrige soziale Wohlfahrt 670' ' ' ' ' ' ' Tiefer Personalkosten von Fr. 62' Mehreinnahmen Rückerstattungen von Fr. 73' Verkehr 5'656' '968' '687' '458' '898' '559' ' Bezirksstrassen 4'065' '233' '831' '104' '170' '934' ' Minderkosten Winterdienst von Fr. 87' Parkplätze 558' ' ' ' ' ' '987.11

50 Nr. Funktionen Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung - Minderkosten Winterdienst von Fr. 42' Minderertrag Parkgebühren von Fr. 37' Privatstrassen 22' ' ' ' Regionalverkehr 1'010' '010' '690' '690' ' Tieferer Beitrag an Regionalverkehr von Fr. 672' Umwelt und Raumordnung 6'716' '816' '899' '817' '900' '917' ' Wasserwerk (Spezialfinanzierung) 1'434' '434' '416' '416' Entnahmen aus Spezialfinanzierung von Fr. 97' zur Deckung des Defizites. 710 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanz.) 1'665' '665' '537' '537' Entnahme aus Spezialfinanzierung von Fr. 375' zur Deckung des Defizites. 720 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) 1'521' '521' '720' '720' Entnahmen aus Spezialfinanzierung von Fr. 64' zur Deckung des Defizites 740 Friedhof und Bestattungswesen 816' ' ' ' ' ' ' Mindereinnhmen Grabunterhaltsgebühren von Fr. 58' Gewässerverbauungen 637' ' ' ' ' Übriger Umweltschutz 452' ' ' ' ' ' ' Minderkosten Anschaffungen, Baulicher Unterhalt, Dienstleistung Dritter, Kadaverbeseitigung - Höhere Rückerstattungen von Fr. 25' Raumordnung 187' ' ' ' ' Volkswirtschaft 454' '420' ' ' '291' ' ' Landwirtschaft 5' ' ' ' Meliorationen 110' ' ' ' ' Viehausstellung 34' ' ' ' ' Tourismus, kommunale Werbung 106' ' ' ' ' ' Industrie, Gewerbe, Handel 129' ' ' ' ' Energieversorgung 68' '420' '352' ' '288' '233' ' Mehreinnahmen auf Wasserzinsen Etzelwerk von Fr. 177' Mindereinnahmen aus Verkauf Vorzugsenergie von Fr. 34' Finanzen und Steuern 1'407' '818' '411' '834' '955' '120' '290' Bezirkssteuern 654' '867' '212' ' '614' '934' '278' Steuerart Rechnung 2014 Budget 2014 Abweichung in % Natürliche Personen Ord. Steuern Rechnungsjahr 31'011' '000' ' % Ord. Steuern Nachträge Vorjahre 2'500' '000' ' % Nach- und Strafsteuern 286' ' ' % Eingang abgeschriebene Steuern 40' ' ' % Quellensteuern 1'143' '000' ' %

51 Nr. Funktionen Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung Lotteriegewinn-, Liquidations- und Kapitalgewinnsteuern 1'018' ' ' % Total natürliche Personen 36'001' '845' '156' % Juristische Personen Ord. Steuern Rechnungsjahr 2'308' '300' ' % Ord. Steuern Nachträge Vorjahre 486' ' ' % Total juristische Personen 2'794' '700' ' % Total Steuereinnahmen 38'796' '545' '251' % 920 Finanzausgleich '004' '004' '004' '004' Anteil an kantonalen Steuern '342' '342' '326' '326' ' Höhere Steuerausfallentschädigung Etzelwerk 932 Anteil Wasserzinsen ' ' ' ' ' Kapitaldienst 745' ' ' '147' ' ' ' Liegenschaften des Finanzvermögens 7' ' ' ' ' ' Total 77'817' '286' '468' '887' '247' '640' '108'461.71

52 Artengliederung / Laufende Rechnung 2014 Nr. Artengliederung Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 30 Personalaufwand 35'444' '868' '441' Behörden, Kommissionen 579' ' ' Löhne des Verwaltungs- /Betriebspersonals 11'892' '980' '581' Löhne der Lehrkräfte 16'899' '052' '389' Sozialversicherungsbeiträge 2'313' '294' '243' Personenversicherungsbeiträge 2'686' '823' '656' Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 497' ' ' Dienstkleider etc ' Rentenleistungen Entschädigungen für temp. 199' ' ' Arbeitskräfte 6' ' ' Übriger Personalaufwand 369' ' ' Sachaufwand 18'895' '577' '810' Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen 947' '100' '003' Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 3'192' '701' '671' Wasser, Energie, Heizmaterialien 901' ' ' Verbrauchsmaterialien 1'052' '089' '035' Baulicher Unterhalt durch Dritte 4'709' '782' '328' Übriger Unterhalt durch Dritte 1'644' '189' '397' Mieten, Pachten, Benützungskosten 1'654' ' ' Spesenentschädigungen 126' ' ' Dienstleistungen und Honorare 4'602' '611' '295' Übriger Sachaufwand 62' ' ' Passivzinsen 1'127' '460' '071' Kurzfristige Schulden 62' ' ' Mittel- und langfristige Schulden 459' ' ' Sonderrechnungen 201' ' ' Übrige Zinsen 403' ' ' Abschreibungen 5'053' '439' '201' Finanzvermögen 225' ' ' Verwaltungsvermögen ord. 4'827' '127' '001' Verwaltungsvermögen übr Entschädigung an Gemeinwesen 3'725' '173' '972' Kanton 2'236' '354' '413' Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände 1'489' '819' '559' Eigene Beiträge 11'415' '310' '292' Kanton 4'064' '507' '779' Gemeinden, Zweckverbände 1'127' '208' '193' Eigene Anstalten 75' ' ' Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 210' ' ' Private Institutionen 2'259' '297' '256' Private Haushalte 3'677' '016' '783' Durchlaufende Beiträge 411' ' ' Gemeinden, Zweckverbände 411' ' ' Einlagen in Spezialfinanzierungen 278' ' ' Einlagen in Spezialfinanzierungen 278' ' ' Interne Verrechnungen 1'466' '823' '348' Anteil Personalaufwand 721' ' ' Anteil Sachaufwand 282' ' ' Anteil Kapitalzinsen 462' ' ' Rechnung Steuern 38'867' '614' '819'714.35

53 Artengliederung / Laufende Rechnung 2014 Nr. Artengliederung Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Rechnung Einkommens- und Vermögenssteuern 36'001' '845' '039' Ertrags- und Kapitalsteuern 2'794' '700' '709' Hundesteuern 70' ' ' Regalien und Konzessionen 1'236' '073' '229' Konzessionen 1'236' '073' '229' Vermögenserträge 1'606' ' ' Banken 1' ' ' Guthaben 71' ' ' Anlagen des Finanzvermögens 7' Liegenschaftserträge des Finanzvermögens 17' ' ' Liegenschaftserträge Verwaltungsvermögen 1'417' ' ' Ausserordentliche Vermögenserträge 90' ' ' Übrige Vermögenserträge Entgelte 16'922' '247' '129' Ersatzabgaben 675' ' ' Gebühren für Amtshandlungen 1'676' '290' '270' Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 7'079' '726' '301' Schulgelder 500' ' ' Andere Benützungsgebühren, Dienstleist. 4'502' '539' '356' Verkäufe 708' ' ' Rückerstattungen 1'781' '871' '198' Bussen 44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 8'347' '330' '597' Anteile an Kantonseinnahmen 5'342' '326' '143' Finanzausgleichsbeiträge 3'004' '004' '453' Rückerstattungen von Gemeinwesen 4'424' '071' '160' Bund 7' ' Kanton 362' ' ' Gemeinden, Zweckverbände 4'054' '507' '439' Beiträge für eigene Rechnung 4'522' '490' '470' Bund ' Kanton 4'181' '070' '117' Übrige Beiträge 341' ' ' Durchlaufende Beiträge 411' ' ' Gemeinden, Zweckverbände 411' ' ' Entnahmen aus Spezialfinanzierung 1'480' '677' '030' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'480' '677' '030' Interne Verrechnungen 1'466' '823' '348' Anteil Personalaufwand 721' ' ' Anteil Sachaufwand 282' ' ' Anteil Kapitalzinsen 462' ' ' '817' '286' '887' '247' '955' '065' Ergebnis 1'468' '640' '110'063.41

54 Investitionsrechnung 2014 Funktionale Gliederung Nr. Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Rechnung Allgemeine Verwaltung 5'360' ' '500' ' '550' '100' Verwaltungsliegenschaften 5'360' ' '500' ' '550' '100' Erweiterungs- und Umbau Alters und Pflegeheim Langrüti 5'360' '500' '550' Kantonsbeitrag APH Langrüti 74' ' '100' Öffentliche Sicherheit 662' ' ' ' ' ' Militär 611' ' ' ' ' ' Beiträge an private Institutionen 611' ' ' Bundesbeiträge 64' ' ' Kantonsbeiträge 48' ' ' Zivilschutz 50' ' ' ' ' ' Ersatzbeiträge 50' ' ' Ersatzbeiträge 98' ' ' Spezialfinanzierung Ersatzbeiträge Bundesbeiträge Bildung 5'081' ' '050' '219' ' Schulliegenschaften und Anlagen 5'081' ' '050' '219' ' Neubau Schulhaus Euthal 4'994' '000' '687' Schulhaus Brüel, Mauerwerksanierung Schulhaus Euthal, Photovoltaikanlage 86' ' Projektierungskredit SH Herrenmatte 257' Neubau SH Herrenmatte mit Turnhalle 50' Entnahme Spezialfinanzierung / Schulhaus Euthal Zivilschutzanlag 160' Kantonsbeitrag Schulhaus Euthal 348' ' Kultur und Freizeit ' Uebrige Freizeitgestaltung ' Abgeltung Kinderspielplätze Soziale Wohlfahrt '000' Alters- und Pflegeheim '000' Beitrag an Genossenschaft Gerbe 2'000' Verkehr 3'265' ' '819' ' '935' ' Bezirksstrassen 3'265' ' '705' ' '935' ' Wasenmattstrasse 3'197' '300' '789' Fussweg Moosstrasse Bennau Fussweg Satteleggstrasse 110' Trottoir Schnabelsbergstrasse 54' ' Lärmschutzmassnahmen an Wohngebäuden 13' ' Vorteilsabgaben 29' ' ' Beiträge von Privaten 109'214.15