Nachkredite Rechnung Nachkredite Ressortberichte und Leitbild für den Bezirk Einsiedeln

Transkript

1 Rechnung 2013 Nachkredite 2013 Rechnung 2013 Nachkredite 2014 Berichte und Anträge betr. Sachvorlage und Einbürgerungen Ressortberichte und Leitbild für den Bezirk Einsiedeln Bezirksgemeinde: Montag, 7. April 2014, Uhr Gemeindesaal Altes Schulhaus ea Druck + Verlag AG, 8840 Einsiedeln

2

3 Traktanden 1. Nachkredite Rechnung Nachkredite Initiativbegehren «Einsiedlerhof» 5. Aufnahme in das Bürgerrecht von Einsiedeln a. Kunendiran Aranja b. Kasiananthan Anitha c. Uthayakumar Senthuran d. Thiruchchelvam Thupizha e. Thiruchchelvam Pupithan f. Wilkening Friedrich Ernst und seine Ehefrau Wilkening-Pohl von Elbwehr Karin Felicitas 6. Erteilung des Ehrenbürgerrechts an Abt Urban Federer Hinweis: Über die Geschäfte 1 bis 3 sowie 5 und 6 wird abschliessend an der Bezirksgemeinde entschieden. Das Geschäft 4 ist an die Urnenabstimmung vom 18. Mai 2014 zu überweisen.

4 Inhaltsverzeichnis Rechnung Nachkredite zum Voranschlag Nachkredite zur Laufenden Rechnung Rechnung Kurzanalyse Laufende Rechnung Aufgabengliederung Funktionale Gliederung Kommentar laufende Rechnung Artengliederung Investitionsrechnung Funktionale Gliederung Artengliedederung Verpflichtungskredite Bestandesrechnung Aktiven Passiven Kennzahlen Initiativbegehren «Einsiedlerhof» Aufnahme in das Bürgerrecht von Einsiedeln a. Kunendiran Aranja...48 b. Kasiananthan Anitha...49 c. Uthayakumar Senthuran...50 d. Thiruchchelvam Thupizha...51 e. Thiruchchelvam Pupithan...52 f. Wilkening Friedrich Ernst und seine Ehefrau Wilkening-Pohl von Elbwehr...53 Ressortberichte Jahr A. Präsidialwesen B. Volkswirtschaft Sicherheit Gesundheit C. Finanzen EDV Controlling D. Sozialwesen E. Bildung und Kultur F. Planen Bauen Umwelt G. Infrastruktur H. Liegenschaften Sport Freizeit Leitbild für den Bezirk Einsiedeln mit Zielerreichungsgrad per Anhang... 38

5 5 Information über geheime Wahlen und Abstimmungen an der Bezirksgemeinde Die Stimmberechtigten haben an der Volksabstimmung vom 17. Juni 2007 Änderungen der Kantonsverfassung und des Gemeindeorganisationsgesetzes zur Einführung geheimer Wahlen Abstimmungen an Bezirksgemeinden und Gemeindeversammlungen angenommen. Die Bestimmungen hat der Regierungsrat auf den 1. Juli 2008 in Kraft gesetzt. Geltungsbereich Geheime Abstimmungen können an jeder Gemeindeversammlung beschlossen werden. Sie sind aber nur dann zulässig, wenn der Gemeindeversammlung Entscheidungskompetenz zukommt, sei es abschliessend oder beratend. Geheime Wahlen und Abstimmungen beim Urnensystem In jenen Gemeinden, die für die Wahlen der Gemeindebehörden generell geheime Wahlen an der Urne beschlossen haben ( 9 GOG), finden an der Gemeindeversammlung keine Wahlen statt (wie z.b. Einsiedeln). Davon ausgenommen bleibt die Wahl der Stimmenzähler an der Gemeindeversammlung ( 22 GOG). Für diese könnte an der Gemeindeversammlung geheime Wahl beantragt und beschlossen werden. Bei Sachgeschäften sind geheime Abstimmungen zulässig bei: allen formellen Anträgen wie Rückweisung, Trennung oder Verschiebung eines Geschäfts ( 26 Abs. 2 GOG), allen materiellen (Abänderungs-)Anträgen zu: Voranschlag, Nachkrediten und Festsetzung des Steuerfusses, Reglementen (ausgenommen: Bau-, Schutz- und Erschliessungsreglemente, 27 Abs. 2 PBG), Verpflichtungs- und Zusatzkrediten, übrigen Sachgeschäften. Da im Urnensystem die Schlussabstimmung immer an der Urne erfolgt, kann darüber an der Gemeindeversammlung nicht (geheim) abgestimmt werden. Davon ausgenommen sind Voranschlag, Nachkredit und Steuerfuss, über die an der Versammlung selbst zu befinden ist und über die auf Antrag an der Versammlung geheim abgestimmt werden kann. Der Antrag auf geheime Abstimmung kann von jedem Stimmberechtigten und vom Versammlungsleiter gestellt werden. Selbstverständlich kann ein Antrag nur dann gestellt werden, wenn ein formeller oder materieller Antrag gestellt ist und die Gemeindeversammlung zuständig ist, darüber zu beschliessen. Über unzulässige Anträge kann auch nicht geheim abgestimmt werden. Wer einen formellen oder materiellen Antrag stellt, kann gleichzeitig auch beantragen, dass darüber geheim abzustimmen ist. Es ist aber auch möglich, dass ein anderer Stimmberechtigter zu einem bereits gestellten Wahlvorschlag oder Antrag bloss den Antrag auf geheime Wahl oder Abstimmung stellt. Auch der Versammlungsleiter kann geheime Wahl oder Abstimmung beantragen. Der Antrag auf geheime Abstimmung muss für jeden einzelnen formellen oder materiellen Antrag gestellt werden ( 29a Abs. 1 GOG). Folgende generellen Anträge sind deshalb nicht zulässig: Alle Abstimmungen zu allen Traktanden einer Gemeindeversammlung seien geheim durchzuführen. Alle Abstimmungen zu einem einzelnen Traktandum (z. B. Beratung Voranschlag) seien geheim durchzuführen. Die Abstimmung über eine geheime Abstimmung findet am Schluss der Beratungen statt (Ausnahme: Wird Schluss der Diskussion verlangt und darüber eine geheime Abstimmung verlangt, muss umgehend zur Abstimmung über die Frage geschritten werden, ob darüber geheim abzustimmen ist, und es ist dann auch umgehend über den Antrag selbst offen oder geheim abzustimmen.) Über den Antrag auf Durchführung einer geheimen Abstimmung ist immer im offenen Handmehr abzustimmen. Ist geheime Abstimmung beschlossen worden, so hat der Versammlungsleiter vor dem Austeilen der Stimmzettel den Abstimmungsvorgang zu erläutern. Geheime Abstimmung über Einbürgerungsgesuche Bei Einbürgerungsgesuchen findet eine Abstimmung nur statt, wenn ein gültiger (vom Versammlungsleiter zugelassener) Gegenantrag vorliegt. Ohne gültigen Gegenantrag ist eine geheime Abstimmung nicht zulässig. Wird der Gegenantrag vom Versammlungsleiter als unzulässig erklärt, so entfällt selbstverständlich ein allfälliger Antrag auf geheime Abstimmung. Wer zu einem Einbürgerungsgesuch einen begründeten Gegenantrag stellt, kann diesen mit dem Antrag auf geheime Abstimmung verbinden. Es kann aber jeder andere Stimmberechtigte oder der Versammlungsleiter selbst zu einem gültigen Gegenantrag den Antrag auf geheime Abstimmung stellen. Zuerst ist über den Antrag auf geheime Abstimmung im offenen Handmehr abzustimmen. Lehnt die Mehrheit im offenen Handmehr geheime Abstimmung ab, erfolgt darauf die Abstimmung über den Gegenantrag im offenen Handmehr. Stimmt die Mehrheit im offenen Handmehr dem Antrag auf geheime Abstimmung zu, so erfolgt darauf die geheime Abstimmung über das Einbürgerungsgesuch. Sind an einer Gemeindeversammlung mehrere Einbürgerungsgesuche traktandiert, so ist ein Antrag, es sei über alle Gesuche bzw. jedes einzelne Gesuch geheim abzustimmen, unzulässig und kann nicht entgegengenommen werden; das heisst, bei jedem einzelnen Gesuch muss ein Antrag auf geheime Abstimmung gestellt werden, sofern ein gültiger Gegenantrag vorliegt.

6

7 7 Erläuterungsbericht zur Verwaltungsrechnung 2013 Geschätzte Einsiedlerinnen und Einsiedler Die Laufende Rechnung 2013 schliesst bei einem Aufwand von Fr. 72'955' und einem Ertrag von Fr. 76'065' mit einem Ertragsüberschuss ab. Dieser beträgt Fr. 3'110'063.41, budgetiert war ein Aufwandüberschuss von Fr. 1'699' Das bessere Ergebnis resultiert aus Mehreinnahmen Steuern von Fr Mio., tieferen Nettoaufwendungen von Fr Mio. und höheren Erträgen von Fr Mio. Aufgrund verschobener Investitionen sind die Abschreibungen und Zinsen gegenüber dem Budget um Fr Mio. tiefer ausgefallen als budgetiert. Dagegen sind die Beiträge an den Kanton (Sonderschulen, Ergänzungsleistungen, Prämienverbilligungen und Pflegefinanzierung) um Fr Mio. höher ausgefallen als budgetiert. Auf der Ertragsseite konnten die Steuereinnahmen infolge der Nach- und Strafsteuern gegenüber dem Voranschlag um Fr Mio. übertroffen werden. Die Steuereinnahmen bei den natürlichen Personen waren um Fr tiefer und bei den juristischen Personen waren sie um Fr Mio höher als budgetiert. Die restlichen Steuereinnahmen waren um Fr Mio höher als budgetiert. Bei der Infrastruktur (Schulhäuser, Strassen usw.) besteht noch grösserer Nachholbedarf. In den vergangenen Jahren wurden deshalb an Sachabstimmungen Kredite in der Höhe von Fr. 30 Mio. bewilligt, wovon bis Ende 2013 Fr Mio. beansprucht worden sind. Diese noch offenen Investitionen werden die Laufende Rechnung jährlich mit grossen Abschreibungen und 2 3 Prozent Zinsen belasten. Nettoverschuldung Die Nettoverschuldung des Bezirks Einsiedeln beträgt per 31. Dezember 2013 Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.), was einer Zunahme von Fr. 3 Mio. entspricht. Pro Einwohner beträgt die Verschuldung Fr. 1' (Vorjahr Fr. 1'480.00). Die Erhöhung der Nettoschuld ergibt sich aus den Nettoinvestitionen von Fr Mio. Selbstfinanzierung Der Finanzierungsfehlbetrag (Nettoinvestitionen abzüglich Cash Flow) beträgt Fr Mio. Somit ergibt sich ein Selbstfinanzierungsrad von 65 % (Voranschlag 4 %). Der Selbstfinanzierungsgrad sagt aus, bis zu welchem Grad die neuen Investitionen durch selbst erarbeitete Mittel finanziert werden können. Je höher diese Masszahl ist, umso geringer ist die Neuverschuldung. Ein Wert über 100 % ermöglicht einen Schuldenabbau, unter 100 % ergibt eine Neuverschuldung. Einsiedeln, Anfang März 2014 Philipp Fink Säckelmeister Bezirk Einsiedeln Aufgrund der noch nicht ausgelösten Investitionsvorhaben gibt es bei den Abschreibungen und Zinsaufwand einen Minderaufwand von Fr Mio. Beim Personal- und Sachaufwand wurden insgesamt Fr Mio. weniger ausgegeben als budgetiert. Investitionsrechnung Die Investitionsrechnung 2013 schliesst mit Ausgaben von Fr. 13'849' und Einnahmen von Fr. 3'392' bzw. mit Nettoinvestitionen von Fr. 10'457' (Budget Fr Mio.) um Fr Mio. besser ab als budgetiert. Auf der Einnahmenseite konnten Wasser- und Abwasseranschlussgebühren von Fr. 0.7 Mio. in Rechnung gestellt werden. Bestandesrechnung Die gesamten Aktiven des Bezirkes Einsiedeln betragen per 31. Dezember 2013 Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.). Diese setzen sich aus dem Finanzvermögen von Fr Mio. (Vorjahr 19.9 Mio.) und dem Verwaltungsvermögen von Fr Mio. (Vorjahr Mio.) zusammen. Die flüssigen Mittel betragen per Fr. 7.6 Mio. Dem gegenüber stehen Kreditorenforderungen von Fr Mio. Die Passiven setzen sich aus dem Fremdkapital von Fr Mio. (Vorjahr Fr. 32 Mio.) und Verpflichtungen aus Spezialfinanzierungen Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.) und dem Eigenkapital von Fr Mio. zusammen. Die Mittel- und langfristigen Schulden betragen Fr Mio. (Vorjahr Fr Mio.).

8 8 1. Nachkredite zum Voranschlag 2013 Gemäss 36 des Finanzhaushaltsgesetzes sind für notwendige Ausgaben, bei denen der Voranschlagskredit fehlt oder für den vorgesehenen Zweck nicht ausreicht und soweit keine zwingende Ausgabenbindung vorliegt, Nachkredite einzuholen. Anträge des Bezirksrates: 1. Die vorzeitig in Anspruch genommenen Nachkredite zur Laufenden Rechnung 2013 in der Höhe von Fr. 422' werden genehmigt. 2. Der vorzeitig in Anspruch genommene Nachkredit zur Investitionsrechnung 2013 in der Höhe von Fr. 102'000. wird genehmigt. Antrag der Rechnungsprüfungskommission Nachkredite zur Laufenden Rechnung 2013 / Investitionsrechnung 2013 Die Rechnungsprüfungskommission des Bezirks Einsiedeln beantragt der Bezirksgemeinde, sämtliche Nachkredite in der Laufenden Rechnung 2013 sowie der Investitionsrechnung 2013 gemäss Vorlage des Bezirksrates zu genehmigen. Einsiedeln, 26. Februar 2014 Rechnungsprüfungskommission des Bezirks Einsiedeln Christoph Bingisser, Präsident oek. FH, eidg. dipl. Wirtschaftsprüfer Franz Burkard Annemarie Kälin-Steinegger Roland Ochsner Treuhänder mit FA, eidg. dipl. Bankfachmann Yvonne Steiner Betriebswirtschafterin HF

9 Nachkredite 2013 zur Laufenden Rechnung Nachkredite 9 Konto-Nr. Bezeichnung Betrag Begründung 022 RZ Schulen (Sonderrechnung) Durchlaufende Beiträge 197' Einnahmen siehe Konto Marktwesen Dienstleistung Dritter 3' Toilettenkabinen und Securitaskosten 140 Schadenwehr (Selbstfinanzierung) Wasser, Energie, Heizmaterial 3' Einkauf Heizöl im Dezember für Schadenwehrgebäude 160 Zivilschutz Dienstleistung Dritter 3' Höhere Telefonkosten, Verwaltungsund Notariatsgebühren 210 Primarschule Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte 1' Höhere Unterhaltskosten Maschinen 240 Schulliegenschaften und Anlagen Wasser, Energie, Heizmaterial 13' Einkauf Heizöl im Dezember Denkmalpflege und Heimatschutz Drucksachen 9' Broschüre und Kurzinfo über Friedhof Einsiedeln 331 Wanderwege, Strandwege Baulicher Unterhalt durch Dritte 1' Vermehrte Sanierung von Schadstellen 460 Schulgesundheitsdienst Verbrauchsmaterial 1' Höherer Verbrauch an Material 491 Seerettungsdienst Mieten, Benützungskosten 1' Rechnungsstellung aus Vorjahr 540 Jugend Pro Juventute: Elternbriefe 1' Höhere Aufwendungen gegenüber Vorjahr 570 Alters- und Pflegeheim Langrüti Wasser, Energie, Heizmaterial 19' Ausfall Wärmepumpe verursachte höheren Bedarf an Heizöl 579 Alterswohnungen Baulicher Unterhalt durch Dritte 2' Höhere Unterhaltskosten Liegenschaft 589 Übrige soziale Wohlfahrt Büromaterial, Drucksachen 1' Binden Protokolle der Vormundschaftsbehörde Bezirksstrassen Anschaffungen Mobiliar, Maschinen, Geräte 4' Ersatzbeschaffung Spezialschneeketten für Meili Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7' Mehrverbrauch Unterhalt Entwässerungsgräben Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte 13' Kleinreparaturen und zusätzliche Service BRB Dienstleitungen durch Dritte 7' Mehraufwand Dorfkernplanung, Unfälle und Schäden

10 10 1. Nachkredite 701 Wasserwerk Wasser, Energie, Heizmaterial 7' Höherer Verbrauch Stromkosten infolge Pumpstunden 710 Abwasserbeseitigung Wasser, Energie, Heizmaterial 4' Höhere Stromkosten Unterhalt durch Dritte 30' Höherer Betriebsunterhalt Generelle Entwässerungsplanung (GEP) 53' Mehraufwand im Zusammenhang mit Abschlussarbeiten GEP-Leitungsnachführungen 720 Abfallbeseitigung Verbrauchsmaterial 6' Mehrverbrauch Gebührensäcke 750 Gewässerverbauungen Dienstleistungen Dritter 1' Unwetterschadenbehebung beim Dimmerbach und Johannisbächlein 863 Energieversorgung Dienstleistungen Dritter 21' Externe Beratungskosten Vertragsverhandlungen Konzessionserneuerungen Etzelwerk und Stromnetz Total 422' Informative Nachkredite 2013 zur Laufenden Rechnung Konto-Nr. Bezeichnung Betrag Begründung 012 Exekutive/Bezirksbehörde Tag- und Sitzungsgelder 2' Mehrkosten Sitzungsgelder an Kommissionsmitglieder Arbeitgeberbeiträge Sozialleistungen 7' Nachzahlung Sozialleistungen Arbeitgeberbeiträge Unfallversicherung 1' Höherer Beitrag 020 Bezirksverwaltung Besoldung Personal 71' Auszahlung Überzeit Arbeitgeberbeiträge Sozialleistungen 2' Anteil Soziallasten Auszahlung Überzeit Büromaterial, Drucksachen, Inserate 22' Höhere Inseratekosten betreffend Stellenausschreibungen Mieten, Benützungskosten 8' Grösseres Druck- und Kopiervolumen (Leasing) Beitrag an RZ Einsiedeln 14' Höherer Vorinvestitionskostenbeitrag an RZ Einsiedeln an Neubau 029 Bauverwaltung Spesenentschädigungen 1' Mehrgebrauch Privatauto anstelle Mobilityauto Dienstleistung Dritter 3' Höhere Bewilligungsgebühren an Kanton 060 Verwaltungsliegenschaften Besoldung Personal 2' Auszahlung Überzeit

11 1. Nachkredite Schlichtungsbehörde im Mietwesen Entschädigung Tag- und Sitzungsgelder 1' Höhere Tag- und Sitzungsgeldkosten Dienstleistung Dritter 2' Mehraufwand Schlichtungsbehörde 122 Bezirksgericht Entschädigungen 3' Mehrkosten Sitzungsgelder Besoldung Personal 3' Mehrkosten Besoldungen Miete 5' Budgetierungsfehler Dienstleistungen Dritter 17' Höhere Gerichtskosten infolge von mehr Fällen 140 Schadenwehr Arbeitgeberbeiträge AHV/IV/EO/ ALV/FAK 1' Mehrkosten 200 Kindergarten Besoldung Lehrkräfte 12' Mehrkosten gegenüber Budget 211 Sekundarstufe Arbeitgeberbeiträge AHV/IV/EO/ ALV/FAK 5' Mehrkosten Sozialleistungen Arbeitgeberbeiträge Pensionskasse 4' Mehrkosten Pensionskassenbeiträge Rentenleistungen 4' Mehrkosten bei Übergangsrente Entschädigungen an Gemeinwesen 8' Mehrkosten an Talentklassen 220 Sonderschulung Beitrag an Sonderschulung 82' Höherer Beitrag an Kanton/mehr Schüler 240 Schulliegenschaften und Anlagen Besoldung Personal 35' Dienstaltersgeschenk, Mehrkosten Stundenlöhne, Krankheitsausfälle Arbeitgeberbeiträge AHV/IV/EO/ ALV/FAK 3' Sozialleistungen für Dienstaltersgeschenk, Mehrkosten Stundenlöhne, Krankheitsausfälle Rentenleistungen 2' Übergangsrente Dienstleitung Dritter 2' Höhere Sachversicherungsprämie 301 Bibliothek Besoldung Personal 7' Zunahme Ausleihungen und Mehrarbeit Arbeitgeberbeiträge AHV/IV/EO/ ALV/FAK 1' Höherer Beiträge 330 Grünanlagen Besoldung Personal 1' Auszahlung Überzeit Abschreibungen 7' Wurde nicht budgetiert 331 Wanderwege, Strandwege Besoldung Personal 5' Vermehrte Sanierung von Schadstellen

12 12 1. Nachkredite 440 Ambulante Krankenpflege Dienstleistung Dritter 20' Vermehrte Einsätze gegenüber Vorjahr Beitrag an Rettungsdienst 278' Höhere Defizitbeitrag an Rettungsdienst Einsiedeln/ Umsetzung Arbeitsgesetz und IVR-Normen BRB 205 vom Seerettungsdienst Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder 4' Rechnungsstellung aus Vorjahr 500 Sozialversicherungen Beiträge an Pflegefinanzierung 83' Höherer Pro-Kopf-Beitrag an Kanton Beiträge an Pflegefinanzierung Private 16' Mehrkosten an Pflegefinanzierung durch Private 520 Krankenversicherung Beiträge an Prämienverbilligung 102' Höherer Pro-Kopf-Beitrag an Kanton 579 Alterswohnungen Dienstleistung Dritter 6' Sachversicherungsprämie nicht budgetiert 581 Asylwesen Unterstützungsbeiträge 13' Höhere Unterstützungsbeiträge aufgrund zugewiesener Asylsuchender 589 Übrige soziale Wohlfahrt Rentenzahlungen Übergangsrente 620 Bezirksstrassen Winterdienst 163' Mehraufwendungen Winterdienst 621 Parkplätze Winterdienst 63' Mehraufwendungen Winterdienst 710 Abwasserbeseitigung Besoldung Personal 21' Einarbeitung neuer Mitarbeiter für Pikett, Mehraufwand Pikettentschädigungen, Pensionierung Arbeitgeberbeiträge Sozialleistungen 2' Sozialleistungen für Einarbeitung neuer Mitarbeiter für Pikett, Mehraufwand Pikettentschädigungen, Pensionierung Betriebsbeiträge an Zweckverbände 29' Höhere Ausbaukosten bei ARA Höfe als budgetiert 740 Friedhof und Bestattungswesen Besoldung Personal 3' Auszahlung Überzeit Dienstleistungen Dritter 1' Zusatzkosten für temporäre Arbeitskraft infolge Unfall eines Mitarbeiters Abschreibungen 2' Höhere Abschreibungen als budgetiert 900 Bezirkssteuern Steuerskonti 50' Höhere Steuerskonti Total 1'231'415.52

13 Nachkredite 2013 zur Investitionsrechnung 1. Nachkredite 13 Konto-Nr. Bezeichnung Betrag Begründung 701 Wasserwerk Ersatz von Wasserleitungen 45' Mehraufwand für Ersatzleitung Kornhausstrasse und Lärchenweg 740 Friedhof und Bestattungswesen Grabfeldsanierung 57' Mehraufwand für Grabfeldsanierungen Total 102' Informative Nachkredite 2013 zur Investitionsrechnung Konto-Nr. Bezeichnung Betrag Begründung 160 Zivilschutz Ersatzbeiträge an Dritte 194' Beiträge an öffentliche Sammelschutzräume 750 Bachverbauungen Investitionsbeiträge Bachverbauungen Total 273' ' Höhere Abrechnungen durch Kanton betreffend Steinbach

14 14 Rechnung 2013 Anträge des Bezirksrates: 1. Die Laufende Rechnung 2013 wird bei einem Aufwand von Fr. 72'955' und einem Ertrag von Fr. 76'065'070.18, bzw. einem Ertragsüberschuss von Fr. 3'110' genehmigt. Der Ertragsüberschuss ist ins Eigenkapital zu legen. 2. Die Investitionsrechnung 2013 mit Nettoinvestitionen von Fr. 10'457' wird genehmigt. Bericht der Rechnungsprüfungskommission an die Stimmberechtigten des Bezirks Einsiedeln Als Rechnungsprüfungskommission haben wir die Buchführung und die Rechnung (Laufende Rechnung, Bestandesrechnung und Investitionsrechnung) gemäss 41 FHG des Bezirks Einsiedeln für das Jahr 2013 geprüft. Für die Rechnung ist der Bezirksrat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch über das Rechnungswesen für die Bezirke und Gemeinden des Kantons Schwyz. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt, dass wesentliche Fehlaussagen in der Rechnung mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Rechnung mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze, die wesentlichen Bewertungsentscheide sowie die Darstellung der Rechnung als Ganzes. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet. Gemäss unserer Prüfung entsprechen die Buchführung und die Rechnung den gesetzlichen Bestimmungen. Wir beantragen, die vorliegende Rechnung zu genehmigen. Einsiedeln, 26. Februar 2014 Rechnungsprüfungskommission des Bezirks Einsiedeln Christoph Bingisser, Präsident oek. FH, eidg. dipl. Wirtschaftsprüfer Franz Burkard Annemarie Kälin-Steinegger Roland Ochsner Treuhänder mit FA, eidg. dipl. Bankfachmann Yvonne Steiner Betriebswirtschafterin HF

15 15 Kurzanalyse Steuern Steuern nat. Personen ordentlich Steuern nat. Personen Nachsteuern Steuern jur. Personen ordentlich Steuern jur. Personen Nachträge Diverse Steuern Steuermehreinnahmen -257' '220' ' ' ' '264' Ausgaben Personalaufwand Sachaufwand Passivzinsen Abschreibungen Sonderschulung Beitrag an Rettungsdienst Ergänzungsleistungen Prämienverbilligungen Regionalverkehr Pflegefinanzierung Soziales und Verlustscheine KVG Sonstige Nettominderausgaben Minderausgaben -610' '108' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '214' Einnahmen Konzessionen Gebühren für Amtshandlungen Verkauf von Vorzugsenergie Wirtschaft. Sozialhilfe Rückerstattungen Verkauf EDV Supportkosten sonstige Nettomehreinnahmen Spezialfinanzierungen Netto Mindereinnahmen 269' ' ' ' ' ' '241' ' Total Abweichungen gegenüber Voranschlag '809'000.00

16 Laufende Rechnung Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Rechnung 2012 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufgabengliederung 0 Allgemeine Verwaltung Nettoergebnis Öffentliche Sicherheit Nettoergebnis Bildung Nettoergebnis Kultur und Freizeit 1'217' Nettoergebnis Gesundheit Nettoergebnis Soziale Wohlfahrt Nettoergebnis Verkehr Nettoergebnis Umwelt und Raumordnung Nettoergebnis Volkswirtschaft Nettoergebnis Finanzen und Steuern Nettoergebnis Total 72'955' '065' '841' '141' '357' '367' Aufwand-/Ertragsüberschuss 3'110' '699' ' '065' '065' '841' '841' '367'723.93

17 2.2 Laufende Rechnung 17 Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Rechnung 2012 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Funktionale Gliederung 0 Allgemeine Verwaltung 8'650' '728' '054' '714' '803' '973' Legislative/Bezirksversammlung 149' ' ' ' Exekutive/Bezirksbehörde 603' ' ' ' ' ' Bezirksverwaltung 3'115' '114' '085' ' '952' ' RZ Einsiedeln 871' ' '965' '965' ' ' RZ Schulen 1'393' '393' '449' '449' ' ' Zivilstandswesen 49' ' ' Bauverwaltung 1'472' ' '435' ' '427' ' Verwaltungsliegenschaften 995' ' '235' ' ' ' Öffentliche Sicherheit 2'269' '410' '419' '326' '060' '850' Vermessung 33' ' ' ' ' Grundbuchbereinigung ' Betreibungsamt 84' ' ' Vormundschaft '088' ' Schlichtungsbehörde im Mietwesen 28' ' ' Marktwesen 13' ' ' ' ' ' Wirtschaftswesen 42' ' ' ' ' ' Polizei 5' ' ' ' ' ' Vermittler 31' ' ' ' ' ' Staatsanwaltschaft 222' ' ' Bezirksgericht 650' ' ' ' ' ' Schadenwehr (Spezialfinanzierung) 923' ' ' ' ' ' Militär 186' ' ' ' ' ' Zivilschutz 46' ' ' ' ' ' Bildung 28'678' '754' '502' '764' '745' '671' Kindergarten 1'517' ' '522' ' '385' ' Primarschule 10'775' '953' '066' '047' '518' '936' Sekundarstufe 1 7'323' '760' '382' '779' '373' '772' Musikschule 1'166' ' '157' ' '208' ' Allgemeine Schuldienste 396' ' ' Schulverwaltung 790' ' ' Sonderschulung 2'382' '300' '096' Schulliegenschaften und Anlagen 4'326' ' '817' ' '005' ' Übriges Bildungswesen Kultur und Freizeit 1'217' ' '276' ' '162' ' Kulturförderung 164' ' ' Bibliothek 175' ' ' ' ' '755.10

18 Laufende Rechnung Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Rechnung 2012 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 310 Denkmalpflege und Heimatschutz 29' ' ' Parkanlagen 217' ' ' ' ' ' Wanderwege, Strandwege 154' ' ' ' ' ' Sport 185' ' ' Sihlseeanlagen (Strandbäder) 72' ' ' ' ' ' Übrige Freizeitgestaltung 217' ' ' ' Gesundheit 1'670' ' '378' ' '325' ' Ambulante Krankenpflege 1'576' ' '284' ' '219' ' Krankheitsbekämpfung Schulgesundheitsdienst 58' ' ' Übriges Gesundheitswesen 6' ' ' Seerettungsdienst 29' ' ' Soziale Wohlfahrt 16'180' '526' '692' '126' '008' '328' Sozialversicherungen 3'277' '193' '308' Krankenversicherung 727' ' ' Jugend 256' ' ' Invalidität 5' ' ' Sozialer Wohnungsbau 6' ' ' Alters- und Pflegeheim 6'650' '650' '965' '965' '522' '522' Alterswohnungen 249' ' ' ' ' ' Wirtschaftliche Sozialhilfe 3'281' '467' '440' '005' '549' '672' Asylwesen 985' ' ' ' ' ' Arbeitslosenhilfe 6' ' ' ' Übrige soziale Wohlfahrt 734' ' ' ' ' ' Verkehr 5'568' '798' '947' '770' '189' '008' Bezirksstrassen 3'855' '210' '058' '125' '449' '397' Parkplätze 589' ' ' ' ' ' Privatstrassen 22' ' ' Regionalverkehr 1'101' '334' '083' Umwelt und Raumordnung 7'078' '123' '309' '161' '328' '712' Wasserwerk (Spezialfinanzierung) 1'451' '451' '596' '596' '502' '502' Abwasserbeseitigung (Spezialfinanz.) 1'778' '778' '587' '587' '386' '386' Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) 1'683' '683' '755' '755' '561' '561' Friedhof und Bestattungswesen 789' ' ' ' ' ' Gewässerverbauungen 742' ' ' Übriger Umweltschutz 454' ' ' ' ' ' Raumordnung 178' ' ' '354.95

19 2.2 Laufende Rechnung 19 Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Rechnung 2012 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 8 Volkswirtschaft 329' '594' ' '115' ' '027' Landwirtschaft 4' ' ' Meliorationen 91' ' ' Viehausstellung 33' ' ' Tourismus, kommunale Werbung 124' ' ' ' Industrie, Gewerbe, Handel 32' ' Energieversorgung 42' '594' ' '115' ' ' Finanzen und Steuern 1'310' '005' '845' '047' '407' '687' Bezirkssteuern 597' '819' ' '556' ' '294' Finanzausgleich '453' '453' '537' Anteil an kantonalen Steuern '143' '128' '303' Anteil Wasserzinsen ' ' ' Kapitaldienst 708' ' '158' ' ' ' Liegenschaften des Finanzvermögens 4' ' ' ' ' ' Total 72'955' '065' '841' '141' '357' '367' Ergebnis 3'110' '699' '971.08

20 Laufende Rechnung Kommentar Laufende Rechnung 2013 Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung Funktionale Gliederung 0 Allgemeine Verwaltung 8'650' '728' '921' '054' '714' '339' ' Legislative/Bezirksversammlung 149' ' ' ' ' ' Tiefere Inseratekosten Tiefere Kosten Stimmrechtsausweise 012 Exekutive/Bezirksbehörde 603' ' ' ' ' ' ' Nichtausschöpfung Entschädigungen um Fr an Bezirksrat Ehrenkosten und Auslagen für Empfänge um Fr tiefer 020 Bezirksverwaltung 3'115' '114' '000' '085' ' '180' ' Höhere Personalkosten von Fr Minderaufwendungen Unterhalt EDV- Anlagen Fr Rückerstattung für EDV-Unterstützung (Verkauf EDV-Stunden) von Fr. 284' RZ Einsiedeln 871' ' '965' '965' Einlage in Sonderrechnung Vorfinanzierungen von Fr RZ Schulen 1'393' '393' '449' '449' Einlage in Sonderrechnung Vorfinanzierungen von Fr Zivilstandswesen 49' ' ' ' ' Bauverwaltung 1'472' ' ' '435' ' ' ' Mehrkosten Baubewilligungsaufwendungen durch den Kanton von Fr Verwaltungsliegenschaften 995' ' ' '235' ' ' ' Minderkosten Baulicher Unterhalt von Fr Tiefere Abschreibungen und Zinsen von Fr Öffentliche Sicherheit 2'269' '410' ' '419' '326' '093' ' Vermessung 33' ' ' ' ' ' Grundbuchbereinigung Betreibungsamt 84' ' ' ' '260.80

21 2.2 Laufende Rechnung 21 Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung 105 Schlichtungsbehörde im Mietwesen 28' ' ' ' ' Marktwesen 13' ' ' ' ' ' Wirtschaftswesen 42' ' ' ' ' ' ' Polizei 5' ' ' ' Vermittler 31' ' ' ' ' ' ' Staatsanwaltschaft 222' ' ' ' ' Bezirksgericht 650' ' ' ' ' ' ' Mehreinnahmen Gebühren von Fr Schadenwehr (Spezialfinanzierung) 923' ' ' ' Entnahme Spezialfinanzierung von Fr Militär 186' ' ' ' ' ' ' Tiefere Abschreibungen auf Investitionen in Kugelfänge bei Schiessanlagen. 160 Zivilschutz 46' ' ' ' ' ' ' Bildung 28'678' '754' '924' '502' '764' '738' ' Kindergarten 1'517' ' '145' '522' ' '194' ' Höhere Rückerstattungen von Fr Primarschule 10'775' '953' '821' '066' '047' '019' ' Tiefere Lohnkosten von Fr Sekundarstufe 1 7'323' '760' '563' '382' '779' '602' ' Weniger Kinder an der Stiftsschule Einsiedeln 214 Musikschule 1'166' ' ' '157' ' ' ' Allgemeine Schuldienste 396' ' ' ' ' Schulverwaltung 790' ' ' ' ' Sonderschulung 2'382' '382' '300' '300' ' Höherer Kostenanteil an Sonderschüler 240 Schulliegenschaften und Anlagen 4'326' ' '226' '817' ' '762' ' Tieferer Baulicher Unterhalt und Anschaffungen von Fr Tiefere Abschreibungen und Verzinsungen von Fr Übriges Bildungswesen

22 Laufende Rechnung Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung 3 Kultur und Freizeit 1'217' ' '098' '276' ' '163' ' Kulturförderung 164' ' ' ' Bibliothek 175' ' ' ' ' ' ' Denkmalpflege und Heimatschutz 29' ' ' ' Parkanlagen 217' ' ' ' ' ' ' Wanderwege, Strandwege 154' ' ' ' ' ' ' Sport 185' ' ' ' ' Tiefere Sportförderungsbeiträge 341 Sihlseeanlagen (Strandbäder) 72' ' ' ' ' ' ' Übrige Freizeitgestaltung 217' ' ' ' ' ' Gesundheit 1'670' ' '666' '378' ' '374' ' Ambulante Krankenpflege 1'576' ' '573' '284' ' '280' ' Höherer Defizitbeitrag an Rettungsdienst von Fr Krankheitsbekämpfung Schulgesundheitsdienst 58' ' ' ' Übriges Gesundheitswesen 6' ' ' ' Seerettungsdienst 29' ' ' ' Soziale Wohlfahrt 16'180' '526' '654' '692' '126' '565' ' Sozialversicherungen 3'277' '277' '193' '193' ' Höherer Pro-Kopf Beitrag an Pflegefinanzierung von Fr Krankenversicherung 727' ' ' ' ' Höherer Pro-Kopf Beitrag an Prämienverbilligungen von Fr Minderaufwand bei Verlustscheinen KVG von Fr Jugend 256' ' ' ' ' Invalidität 5' ' ' ' Sozialer Wohnungsbau 6' ' ' '

23 2.2 Laufende Rechnung 23 Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung 570 Alters- und Pflegeheim 6'650' '650' '965' '965' Tiefere Lohnkosten von Fr Tiefere Pensionsgelder von Fr Mehreinnahmen Verkäufe und Rückerstattungen Dritte von Fr Ablieferung Mietzins an Bezirk Einsiedeln von Fr / Budget Fr Ablieferung Mietzins entspricht dem Überschuss der APH-Rechnung, wie es in der Botschaft an die Bevölkerung vorgesehen ist. Abschreibungen und Zinsbelastung effektiv Fr Die effektiven Abschreibungen und Zinsen sind aufgrund von noch nicht ausgelösten Investitionen tiefer als budgetiert. 579 Alterswohnungen 249' ' ' ' ' ' ' Wirtschaftliche Sozialhilfe 3'281' '467' '813' '440' '005' '435' ' Minderaufwand Sozialhilfe an Schweizer und Ausländer von Fr Minderaufwand Alimentenbevorschussung von Fr Mehreinnahmen Rückerstattungen von Fr Asylwesen 985' ' ' ' ' ' ' Höhere Honorare an Dritte von Fr Höhere Unterstützungsbeiträge von Fr Mindereinnahmen Rückerstattungen Dritte von Fr Mehreinnahmen Kantonsbeiträge von Fr Arbeitslosenhilfe 6' ' ' ' ' ' Tiefere Beschäftigungskosten von Fr Übrige soziale Wohlfahrt 734' ' ' ' ' ' ' Tiefere Personalkosten von Fr

24 Laufende Rechnung Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung 6 Verkehr 5'568' '798' '770' '947' '770' '177' ' Bezirksstrassen 3'855' '210' '644' '058' '125' '933' ' Mehrkosten Winterdienst von Fr Mehraufwand Strassenunterhalt Fr Tiefere Abschreibungen und Verzinsungen aufgrund noch nicht ausgelösten Investitionen von Fr Mehreinnahmen von Fr Parkplätze 589' ' ' ' ' ' ' Mehrkosten Winterdienst von Fr Minderertrag Parkgebühren von Fr Privatstrassen 22' ' ' ' Regionalverkehr 1'101' '101' '334' '334' ' Tieferer Beitrag an Regionalverkehr von Fr Umwelt und Raumordnung 7'078' '123' '955' '309' '161' '148' ' Wasserwerk (Spezialfinanzierung) 1'451' '451' '596' '596' Entnahmen aus Spezialfinanzierung von Fr. 263' Abwasserbeseitigung (Spezialfinanz.) 1'778' '778' '587' '587' Entnahme aus Spezialfinanzierung von Fr Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) 1'683' '683' '755' '755' Entnahme aus Spezialfinanzierung von Fr Friedhof und Bestattungswesen 789' ' ' ' ' ' ' Tiefere Unterhalts- und Verbrauchskosten 750 Gewässerverbauungen 742' ' ' ' ' Übriger Umweltschutz 454' ' ' ' ' ' ' Minderkosten Anschaffungen, Baulicher Unterhalt, Dienstleistung Dritter, Kadaverbeseitigung 790 Raumordnung 178' ' ' ' ' Minderaufwendungen bei Verkehrskonzept, Erschliessungsplan, Dorfkernplanung von Fr

25 2.2 Laufende Rechnung 25 Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung 8 Volkswirtschaft 329' '594' '264' ' '115' ' ' Landwirtschaft 4' ' ' ' ' Meliorationen 91' ' ' ' ' Tiefere Abschreibungen von Fr Viehausstellung 33' ' ' ' ' Tourismus, kommunale Werbung 124' ' ' ' Industrie, Gewerbe, Handel 32' ' ' ' ' Mandatsvertrag mit Wirtschaftsförderer ab und nicht ab Energieversorgung 42' '594' '551' ' '115' '094' ' Mehreinnahmen Wasserzinsen Etzelwerk AG von Fr Mehreinnahmen aus Verkauf von Vorzugsenergie von Fr Finanzen und Steuern 1'310' '005' '695' '845' '047' '201' '493' Bezirkssteuern 597' '819' '221' ' '556' '876' '345' Steuerart Rechnung 2013 Budget 2013 Abweichung in % Natürliche Personen Ord. Steuern Rechnungsjahr 30'024' '250' ' % Ord. Steuern Vorjahr 1'967' '000' ' % Nach- und Strafsteuern 1'259' ' '219' % Eingang abgeschriebene Steuern 78' ' ' % Quellensteuern 1'044' '000' ' % Lotteriegewinn-, Liquidations- und Kapitalgewinnsteuern 665' ' ' % Total natürliche Personen 35'039' '040' ' % Juristische Personen Ord. Steuern Rechnungsjahr 2'193' '050' ' % Ord. Steuern Vorjahr 515' ' ' % Total juristische Personen 2'709' '450' ' % Total Steuereinnahmen 37'749' '490' %

26 Laufende Rechnung Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Aufwand Ertrag Netto Aufwand Ertrag Netto Abweichung 920 Finanzausgleich '453' '453' Anteil an kantonalen Steuern '143' '143' ' Höhere Steuerausfallentschädigung Etzelwerk 932 Anteil Wasserzinsen ' ' ' ' ' Kapitaldienst 708' ' ' '158' ' ' ' Liegenschaften des Finanzvermögens 4' ' ' ' ' ' ' Total 72'955' '065' '110' '841' '141' '699' '809'363.41

27 2.2 Laufende Rechnung 27 Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Rechnung 2012 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Artengliederung 30 Personalaufwand 34'441' '052' '563' Behörden, Kommissionen 574' ' ' Löhne des Verwaltungs-/ 11'581' '835' '890' Betriebspersonals 302 Löhne der Lehrkräfte 16'389' '571' '055' Sozialversicherungsbeiträge 2'243' '263' '220' Personenversicherungsbeiträge 2'656' '769' '681' Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 487' ' ' Dienstkleider etc ' ' Rentenleistungen 153' ' ' Entschädigungen für temp. 9' ' ' Arbeitskräfte 309 Übriger Personalaufwand 346' ' ' Sachaufwand 15'810' '918' '465' Büro- und Schulmaterialien, 1'003' '087' '005' Drucksachen 311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'671' '354' '060' Wasser, Energie, Heizmaterialien 933' ' ' Verbrauchsmaterialien 1'035' '063' ' Baulicher Unterhalt durch Dritte 4'328' '256' '218' Übriger Unterhalt durch Dritte 1'397' '724' '437' Mieten, Pachten, Benützungskosten 987' '087' ' Spesenentschädigungen 99' ' ' Dienstleistungen und Honorare 4'295' '240' '080' Übriger Sachaufwand 58' ' ' Passivzinsen 1'071' '466' '013' Kurzfristige Schulden 7' ' ' Mittel- und langfristige Schulden 460' ' ' Sonderrechnungen 215' ' ' Übrige Zinsen 387' ' ' Abschreibungen 4'201' '143' '655' Finanzvermögen 200' ' ' Verwaltungsvermögen ord. 4'001' '833' '304' Verwaltungsvermögen übr Entschädigung an Gemeinwesen 3'972' '692' ' Kanton 2'413' '354' ' Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände 1'559' '338' '861.46

28 Laufende Rechnung Rechnung 2013 Voranschlag 2013 Rechnung 2012 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 36 Eigene Beiträge 11'292' '732' '402' Kanton 3'779' '095' '799' Gemeinden, Zweckverbände 1'193' '081' '165' Eigene Anstalten 68' ' ' Gemischtwirtschaftliche 209' ' ' Unternehmungen 365 Private Institutionen 2'256' '310' '198' Private Haushalte 3'783' '946' '010' Durchlaufende Beiträge 308' ' ' Gemeinden, Zweckverbände 308' ' ' Einlagen in Spezialfinanzierungen 506' ' Einlagen in Spezialfinanzierungen 506' ' Interne Verrechnungen 1'348' '706' '690' Anteil Personalaufwand 610' ' ' Anteil Sachaufwand 276' ' ' Anteil Kapitalzinsen 461' ' ' Steuern 37'819' '556' '294' Einkommens- und Vermögenssteuern 35'039' '040' '422' Ertrags- und Kapitalsteuern 2'709' '450' '805' Hundesteuern 70' ' ' Regalien und Konzessionen 1'229' ' ' Konzessionen 1'229' ' ' Vermögenserträge 970' '138' ' Banken 10' ' ' Guthaben 54' ' ' Anlagen des Finanzvermögens Liegenschaftserträge des 17' ' ' Finanzvermögens 427 Liegenschaftserträge 820' ' ' Verwaltungsvermögen 428 Ausserordentliche Vermögenserträge 66' ' ' Übrige Vermögenserträge Entgelte 16'129' '612' '169' Ersatzabgaben 655' ' ' Gebühren für Amtshandlungen 1'270' '168' '425' Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 6'301' '509' '166' Schulgelder 519' ' '873.00