Gemeinde Morschach. Rechnung Berichte und Anträge. Mehrzweckhalle Morschach.

Transkript

1 Gemeinde Morschach Rechnung 2016 Berichte und Anträge Gemeindeversammlung Mittwoch, 5. April 2017, Uhr Mehrzweckhalle Morschach

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3 inhaltsverzeichnis Einladung Einladung zur Gemeindeversammlung in Morschach 4 Traktandum 2 Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung Nachkredite zu Lasten der Investitionsrechnung Antrag des Gemeinderates zu den Nachkrediten 8 Bericht und Antrag der Rechnungsprüfungskommission zu den Nachkrediten 8 Traktandum 3 Bericht zur Verwaltungsrechnung Gemeinderechnung Übersicht 12 Laufende Rechnung 2016 Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 13 Artengliederung 14 Einzelkonti nach Funktionen 16 Investitionsrechnung 2016 Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 27 Artengliederung 27 Einzelkonti nach Funktionen 28 Bestandesrechnung 2016 Zusammenstellung der Bestandesrechnung 29 Abschreibungstabelle 32 Antrag des Gemeinderates zur Rechnung Bericht und Antrag der Rechnungsprüfungskommission zur Rechnung Traktandum 4 Beschlussfassung über die Erteilung eines Verpflichtungskredites von Fr für die Anschaffung eines neuen Atemschutz- / Mannschaftsfahrzeuges für die Feuerwehr Morschach 34 Traktandum 5 Schlussabrechnung des Verpflichtungskredites 2. Ausbauetappe für die Erstellung der Regenabwasserleitungen Schul-, Dorf- und Axensteinstrasse von Fr Traktandum 6 Beschlussfassung über einen neuen Konzessionsvertrag und die Festlegung der Gemeindeentschädigung (Konzessionsabgabe) zur Nutzung von öffentlichem Grund und Boden durch das Verteilnetz der Elektrizitätswerk Altdorf AG (EWA) 39 Traktandum 7 Einbürgerung Ehepaar Henning Sakslund & Andrea Natalie Schroeter 46 Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 3

4 Einladung Einladung zur Gemeindeversammlung in Morschach Am Mittwoch, 5. April 2017, Uhr, findet in der Mehrzweckhalle des Schulhauses Morschach die ordentliche Gemeindeversammlung statt mit folgenden Traktanden: 1. Wahl der Stimmenzähler 2. Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung 2015 und 2017 sowie Nachkredite zu Lasten der Investitionsrechnung Verwaltungsrechnung Beschlussfassung über die Erteilung eines Verpflichtungskredites von Fr für die Anschaffung eines neuen Atemschutz- / Mannschaftsfahrzeuges für die Feuerwehr Morschach 5. Schlussabrechnung des Verpflichtungskredites 2. Ausbauetappe für die Erstellung der Regenabwasserleitungen Schul-, Dorf- und Axensteinstrasse von Fr Beschlussfassung über einen neuen Konzessionsvertrag und die Festlegung der Gemeindeentschädigung (Konzessionsabgabe) zur Nutzung von öffentlichem Grund und Boden durch das Verteilnetz der Elektrizitätswerk Altdorf AG (EWA) 7. Einbürgerung Ehepaar Henning Sakslund & Andrea Natalie Schroeter Die Traktanden 1-3, 5 und 7 werden an der Gemeindeversammlung abschliessend behandelt und unterliegen nach den Bestimmungen des Gesetzes über die Organisation der Gemeinden und Bezirke nicht der geheimen Abstimmung. Die Urnenabstimmung über die Traktanden 4 und 6 wird am 21. Mai 2017 im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen erfolgen. Jede Haushaltung wird mit einer Rechnung 2016 samt Erläuterungen zu den einzelnen Positionen bedient. Weitere Exemplare können auf der Gemeindekanzlei bezogen werden. Das bereinigte Stimmregister liegt gemäss 10 des Gesetzes über die Wahlen und Abstimmungen vom 15. Oktober 1970 zur Einsichtnahme auf. Die Geltendmachung allfälliger Auf- und Abtragungsbegehren richtet sich nach 11 des genannten Erlasses. Für den Besuch der ordentlichen Gemeindeversammlung danken wir Ihnen. Im Anschluss laden wir Sie zu einem Apéro ein. Insbesondere freuen wir uns, zahlreiche Neuzuzüger/innen in dieser Runde zu begrüssen. Für die Bewohner des Stoos wird nach Bedarf eine Extrafahrt organisiert. Morschach, 16. Februar 2017 GEMEINDERAT MORSCHACH Daniel Betschart, Gemeindepräsident Markus Betschart, Gemeindeschreiber ablauf: Uhr Beginn der Gemeindeversammlung ca Uhr ca Uhr Allgemeine Information aus der Gemeinderatstätigkeit Schluss 4 Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

5 traktandum 2 Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung 2016 Die folgenden Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung 2016 sind nicht gebundene Ausgaben. Gebundene Ausgaben unterliegen nicht dem Nachkreditverfahren. NK vom NK vom Laufende Rechnung Aufwand Total Konto-Nr. Konto Betrag Fr. Betrag Fr. Kommentar 0 Allgemeine Verwaltung 11 Legislative Dienstleistungen, Honorare Repräsentationen und Behördenapéro 20 Gemeindeverwaltung Übriger Personalaufwand Coaching GS 29 Bauverwaltung Büromaterial, Inserate Baupublikationen vermehrte Bautätigkeit verursachte höhere kantonale Baubewilligungsgebühren, dadurch auch höhere Einnahmen im Konto Dienstleistungen, Honorare Juristische Beratung bei Einsprachen, grosse Bautätigkeit Entschädigung an Gemeinde Ingenbohl Mehr Baubewilligungsgesuche verursachten höhere Kosten beim Bauamt 60 Verwaltungsliegenschaften Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Ersatz Geschirrspüler und Feuerlöscher Gemeindehaus 1 Öffentliche Sicherheit 140 Schadenwehr Baulicher Unterhalt durch Dritte Übernahme und Instandstellung Löschleitung Schilti Baulicher Unterhalt Hydranten Reparatur Hydrantenunterteil Axensteinstrasse 2 Bildung 210 Primarschule Entschädigungen an Gemeinden Primarschule Sisikon 218 Allgemeine Schuldienste Dienstleistungen, Honorare Honorar Konfliktsituation 240 Schulliegenschaften und Anlagen Baulicher Unterhalt durch Dritte Installationsanpassungen Strom aufgrund Kontrolle Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Neuer Feuerlöscher und kl. Reparaturen 3 Kultur und Freizeit 330 Parkanlagen und Wanderwege Baulicher Unterhalt durch Dritte Anschlussgebühren Wasserspiel Beiträge an private Institutionen Beitrag an Verein üses Muotital budgetiert im Konto Übrige Freizeitgestaltung Entschädigung an Gemeinde Ingenbohl Beitrag Jugendarbeit budgetiert im Konto Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 5

6 Traktandum 2 NK vom NK vom Laufende Rechnung Aufwand Total Konto-Nr. Konto Betrag Fr. Betrag Fr. Kommentar 5 Gesundheit 500 Sozialversicherungen Beiträge an Kanton Ergänzungsleistungen höher als geplant 520 Krankenversicherung Beiträge an Kanton Prämienverbilligung höher als geplant 6 Verkehr 620 Gemeindestrassen Besoldungen Personal Ersatzrekrutierungen wegen Krankheitsfall, Taggeld der Versicherung im Konto Baulicher Unterhalt durch Dritte Netzanschluss Spritzenhaus Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Schneeräumleisten und Parkuhrenunterhalt 630 Privatstrassen Aufwand Fahrbewilligungen Stoos neues Konto für Aufwendungen Fahrbewilligung und Überwachung 7 Umwelt und Raumordnung 701 Wasserversorgung Stoos Wasser, Energie, Heizmaterial Strom für Reservoir Rämsen Baulicher Unterhalt durch Dritte Leitungsverlegung infolge Neubau Stooshütte 710 Abwasserbeseitigung Besoldungen Personal interne Lohnkosten anstatt externe Bauunternehmung Dienstleistungen, Honorare Projektierung der Sanierung Schmutzwasserleitung SHP und Leitungsverlegung Entsorgungsstelle / Bergstation / Stoos Lodge 720 Abfallbeseitigung (Spezialfinanz.) Besoldungen Personal Höheres Arbeitsvolumen als geplant Baulicher Unterhalt durch Dritte Containerhüttli umplatzieren Kirchenparkplatz 780 Übriger Umweltschutz Dienstleistungen, Honorare Honorar Begleitung Energiestadt Prozess 790 Raumordnung Dienstleistungen, Honorare Tourismuskonzept, Dorfentwicklung, Wegrodel und Nutzungsplanung Morschach 8 Volkswirtschaft 830 Tourismus / Zweitwohnungen Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Sitzungsgeld Tourismuskommission Dienstleistungen, Honorare Beitrag an Tourismus Beiträge an private Institutionen Beitrag Tourismusförderung und Beiträge an Schleppschlauch budgetiert im Konto Industrie, Gewerbe, Handel Beiträge an private Institutionen Gemeindebeitrag Bancomat Stoos wurde erhöht 6 Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

7 Traktandum 2 Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung 2017 Die folgenden Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung 2017 sind nicht gebundene Ausgaben. Gebundene Ausgaben unterliegen nicht dem Nachkreditverfahren. NK vom Laufende Rechnung Aufwand Total Konto-Nr. Konto Betrag Fr. Kommentar 2 Bildung 210 Primarschule Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Neuanschaffung Klavier Nachkredite zu Lasten der Investitionsrechnung 2016 Die folgenden Nachkredite zu Lasten der Investitionsrechnung 2016 sind nicht gebundene Ausgaben. Gebundene Ausgaben unterliegen nicht dem Nachkreditverfahren. NK vom NK vom NK vom Investitionsrechnung Aufwand Total Konto-Nr. Konto Betrag Fr. Betrag Fr. Betrag Fr. Kommentar 6 Verkehr 620 Gemeindestrassen Buswendeplatz Buswendeplatz wurde nicht budgetiert; Rückbaukosten erfolgen im Umwelt und Raumordnung 701 Wasserversorgung Wasserversorgung Stoos Sanierung Leitungen Geissbützi-Laubgarten Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 7

8 Traktandum 2 Antrag des Gemeinderates Für das Jahr 2016 seien Nachkredite im Gesamtbetrag von Fr zu Lasten der Laufenden Rechnung 2016 zu genehmigen. Für das Jahr 2017 seien Nachkredite im Gesamtbetrag von Fr zu Lasten der Laufenden Rechnung 2017 zu genehmigen. Die Nachkredite im Gesamtbetrag von Fr zu Lasten der Investitionsrechnung 2016 wurden bereits genehmigt. Bericht und Antrag der Rechnungsprüfungskommission Als Rechnungsprüfungskommission haben wir die vorstehende Abrechnung geprüft. Für die Abrechnung der Nachtragskredite ist der Gemeinderat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch über das Rechnungswesen für die Bezirke und Gemeinden des Kantons Schwyz. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt, dass wesentliche Fehlaussagen in der Abrechnung mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Abrechnung mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet. Die Nachtragskredite zu Lasten der Rechnung 2016 von Fr , der Investitionsrechnung 2016 von Fr sowie der Rechnung 2017 von Fr sind begründet und teilweise durch zusätzliche Einnahmen gedeckt. Wir beantragen, die vorliegenden Nachtragskredite zu genehmigen. Morschach, 22. Februar 2017 Rechnungsprüfungskommission Karl Betschart René Burkhard Lukas Suter 8 Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

9 Traktandum 3 Bericht zur Verwaltungsrechnung 2016 Geschätzte Mitbürgerinnen und Mitbürger Gemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt in den Bezirken und Gemeinden vom 27. Januar 1994 [FHG, SRSZ ] unterbreitet Ihnen der Gemeinderat die Verwaltungsrechnung für das Jahr Sie beinhaltet die Laufende Rechnung nach Kostenarten und nach Funktionen, die Investitionsrechnung sowie die Bestandesrechnung per 31. Dezember Der Gemeinderat und die Rechnungsprüfungskommission haben den Abschluss 2016 genehmigt. Ausgangslage An der Gemeindeversammlung vom 7. Dezember 2015 haben Sie dem Voranschlag 2016 für die Laufende Rechnung, welcher einen Ertragsüberschuss von Fr vorsah, zugestimmt. Es wurde mit Nettoinvestitionen von Fr gerechnet. Entsprechend dem FHG mussten wir Ihnen bereits am 7. Dezember 2016 Nachkredite in der Höhe von Fr vorlegen. Nach Abschluss der Rechnung 2016 müssen wir Ihnen noch weitere Nachkredite für die Laufende Rechnung von Fr zum Beschluss vorlegen. Diese Nachkredite müssen eingeholt werden, wenn für eine notwendige Ausgabe auf einem Konto kein Kredit besteht oder wenn der bestehende Voranschlag für den vorgesehenen Zweck nicht ausreicht und soweit keine zwingende Ausgabenbindung vorliegt (Ausgaben durch Rechtssatz gebunden, Beschaffung der notwendigen personellen und sachlichen Mittel für die Verwaltungstätigkeit). jedoch Minderkosten gegenüber dem Budget von insgesamt Fr erreicht. Auf der Ertragsseite haben wir Fr mehr eingenommen als budgetiert. Dies ist hauptsächlich auf die höheren Gebühren- und Steuereinnahmen zurückzuführen. Die ordentlichen Gemeinde-Steuern der natürlichen Personen für das Laufende Jahr kamen um Fr über Budget zu liegen. Die Quellensteuern fielen um Fr höher aus. Ertrag minus Aufwand hat zu einem Gewinn von Fr geführt. Dies sind Fr mehr als veranschlagt (Gewinn 2015: Fr ). Erfreulicherweise konnten auch dieses Jahr beinahe in allen Ressorts bessere Resultate erreicht werden als veranschlagt, was für die Budgetdisziplin von allen Beteiligten spricht. Mit dem erreichten Gewinn beträgt nun das Eigenkapitalpolster am Jahresende Fr (VJ: Fr ). Die prozentuale Aufteilung der Kosten auf die verschiedenen Ressorts zeigt folgendes Bild: Wir hatten wie in den Vorjahren im 2016 erhebliche Kosten im Bereich der wirtschaftlichen Sozialhilfe tragen müssen. Dieses Jahr nämlich Fr (plus rund Fr ggü. dem Voranschlag und Fr ggü. dem Vorjahr). Diese Ausgaben gehören zu den gebundenen Ausgaben. Die Rückerstattungen für diesen Bereich, nämlich der Arbeitslosenkasse, der Krankenversicherer und der Vorschüsse für die Flüchtlinge sind auf der anderen Seite sogar um Fr höher ausgefallen als budgetiert. Netto sind wir deshalb um Fr unter Budget geblieben. Trotz den in den Nachkrediten ausgewiesenen Mehrkosten 2016 gegenüber dem Voranschlag auf Einzelkontoebene haben wir über die ganze Rechnung betrachtet Kommentar zur Laufenden Rechnung 2016 Gemeinderechnung Übersicht Die Gemeinderechnung Übersicht zeigt das Ergebnis der Gesamtrechnung der Gemeinde Morschach. Wegen dem höheren Ertragsüberschuss gegenüber dem Voranschlag von Fr und den tieferen Nettoinvestitionen von Fr (VA: Fr ) konnte ein Finanzierungsüberschuss von Fr realisiert Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 9

10 Traktandum 3 werden (Budget-Fehlbetrag von Fr , somit Fr bessere Finanzierung als budgetiert). Wir haben somit einen Selbstfinanzierungsgrad von 170 % erreicht (VA: 71 %). Die mittel- bis langfristigen Bankdarlehen konnten mit den übrigen Finanzierungsvorgängen um Fr reduziert werden. Der Zusammenzug nach Aufgabenbereichen zeigt auf, wie sich Nettoaufwand und -ertrag nach Funktionen gegenüber dem Voranschlag 2016 und dem Vorjahr verhalten haben. Kostenartenrechnung Bei Betrachtung des Aufwands in der Kostenartenrechnung können wir feststellen, dass im Personalbereich Minderkosten von Fr entstanden sind. Beim Sachaufwand sind Mehrkosten von Fr entstanden. Für die Raumplanung (Nutzungsplanung Stoos und Wegrodel) mussten wir hauptsächlich Mehrkosten verbuchen. Dank den günstigen vertraglich abgemachten Zinssätzen auf dem Fremdkapital und den nicht ausgeführten jedoch geplanten Investitionen mussten wir deutlich weniger Zinsaufwand bezahlen als geplant (minus Fr ). Auch die Abschreibungen fielen um Fr tiefer aus als vorgesehen. Die eigenen Beiträge sind nur um Fr tiefer ausgefallen als budgetiert. Während Fr tiefere Abwasserentsorgungskosten, Fr tieferer ÖV-Beitrag an den Kanton und Fr weniger Aufwand für die Privatstrassen entstanden, mussten Mehrausgaben von Fr für die wirtschaftliche Sozialhilfe finanziert werden. Die meisten übrigen Kostenbudgets der verschiedenen Kostenarten wurden unterschritten, was generell auf eine hohe Budgettreue zurück zu führen ist. Insgesamt sind trotz der Nachkredite auf einzelnen Konti Minderaufwendungen von Fr realisiert worden. Im Bereich der Spezialfinanzierungen (Schadenwehr, Erschliessung Stoos, Wasserversorgung Stoos und Abfallbeseitigung) sind Minderkosten von Fr entstanden. Zusammen mit dem tiefer ausgefallenen Zinsaufwand ergeben sich bei den Verrechnungen Minderkosten von Fr (Gruppe 39). Diese Minderkosten aus den Spezialfinanzierungen und den Zinsen bedeuten auf der Ertragsseite ebenfalls gleich hohe Mindererträge wegen den entsprechenden Verrechnungen (Gruppe 49). Wie am Anfang bereits erwähnt, sind die Steuererträge um Fr höher ausgefallen (Steuern Laufendes Jahr und die Quellensteuern). Die Steuern für die Vorjahre kamen jedoch unter Budget zu liegen. Die übrigen Entgelte und Gebührenerträge sind um Fr höher ausgefallen als im Vorjahr. Die Hauptposten waren die Baugebühren und die Rückerstattungen von Versicherungen für Krankheitsausfälle und im Sozialwesen. Wegen dem besseren Resultat aus der Spezialfinanzierung Abfallentsorgung konnten Fr in die Verpflichtungen für die Spezialfinanzierung eingelegt werden, statt dem geplanten Zuschuss aus Gemeindemitteln. Die Hauptkosten- und Ertragsarten können wie folgt dargestellt werden: 10 Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

11 Traktandum 3 konnte im oberen Bereich der Axensteinstrasse zusammen mit der Mauersanierung nicht wie geplant realisiert werden). Für das Schulhaus wurden Fr weniger investiert. Wegen Verzögerungen der Projekte in der Abfallentsorgung wurden schliesslich Fr weniger investiert als vorgesehen. Auf der Ertragsseite sind Fr als Anschlussgebühren eingenommen worden (Wasserversorgung Stoos und Abwasserbeseitigung). Diese wurden den entsprechenden Verpflichtungskonten in den Passiven gutgeschrieben. Laufende Rechnung nach Funktionen (Ressorts und Einzelkonten) Der Gesamtaufwand 2016 betrug Fr (VA: Fr ; VJ: Fr ) und ist somit um Fr tiefer als budgetiert und selbst Fr tiefer als im Vorjahr ausgefallen (- 1.7 %). Neben den Mehrkosten auf einzelnen Konten, welche Ihnen mit den Nachkrediten vorgelegt werden, musste auf vielen anderen Positionen, wie vorher ausgeführt, nicht alles ausgegeben werden was budgetiert war (nur Ausgaben für Notwendiges, Verzicht auf Wünschbares). Die Gesamterträge sind um Fr höher ausgefallen als veranschlagt, jedoch um Fr tiefer als im Vorjahr (- 0.2 %). Kommentar zur Investitionsrechnung 2016 Investitionsrechnung Übersicht, Kostenarten- und Detailrechnung; Selbstfinanzierungsgrad Die Gemeinde Morschach hat im Rechnungsjahr netto Fr (VJ: Fr ) investiert. Die Nettoinvestitionen sind um Fr tiefer ausgefallen als budgetiert. Fr davon waren Minderkosten in der Gruppe Gemeindestrassen (der Arbeitsfortschritt Der Selbstfinanzierungsgrad für das Jahr 2016 beträgt 170 %. Selbstfinanziert werden konnten aus Abschreibungen und dem Gewinn des Jahres Fr (VJ: Fr ). Der Finanzierungsüberschuss beträgt beachtliche Fr (nach Abzug der Nettoinvestitionen). Kommentar zur Bilanz per 31. Dezember 2016 Bilanzfehlbetrag Der Gewinn 2016 von Fr (2015: Gewinn Fr ) wurde in der Bestandesrechnung per 31. Dezember 2016 zum bestehenden Eigenkapital dazu gerechnet. Daraus entstand nun das vorerwähnte Eigenkapital von Fr Die Bilanzsumme hat um Mio. Franken auf Fr abgenommen. Die Nettoverschuldung pro Kopf hat von Fr auf Fr abgenommen (um Fr ). Morschach, 16. Februar 2017 GEMEINDE MORSCHACH Paul Tonazzi, Säckelmeister Sandra Kenel, Gemeindekassierin Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 11

12 traktandum 3 gemeinderechnung Übersicht Ergebnis der Gesamtrechnung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Gemeinde Morschach Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Laufende Rechnung Aufwand und Ertrag Ertrags-/Aufwandüberschuss Investitionsrechnung Aufwand und Ertrag Nettoinvestitionen Finanzierung Nettoinvestitionen Abschreibungen Ertrags-/Aufwandüberschuss Laufende Rechnung Total Finanzierungsfehlbetrag Finanzierungsüberschuss Selbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierung x 100 Nettoinvestition + Verlust 170% 71% 169% 12 Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

13 traktandum 3 Laufende Rechnung Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG Nettoergebnis Allgemeine Verwaltung Nettoergebnis Öffentliche Sicherheit Nettoergebnis Bildung Nettoergebnis Kultur und Freizeit Nettoergebnis Gesundheit Nettoergebnis Soziale Wohlfahrt Nettoergebnis Verkehr Nettoergebnis Umwelt und Raumordnung Nettoergebnis Volkswirtschaft Nettoergebnis Finanzen und Steuern Nettoergebnis Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 13

14 traktandum 3 Laufende Rechnung Artengliederung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand- und Ertragsarten Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 AUFWAND Personalaufwand Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder 301 Besoldungen Personal Besoldungen Lehrkräfte Sozialversicherungsbeiträge Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge Übriger Personalaufwand Sachaufwand Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen 311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge Wasser, Energie, Heizmaterialien Verbrauchsmaterialien Dienstleistungen Dritter baulicher Unterhalt 315 Dienstleistungen Dritter übriger Unterhalt 316 Mieten, Pachten, Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen und Honorare Übriger Sachaufwand Passivzinsen Kurzfristige Schulden Mittel- und langfristige Schulden Sonderrechnungen Übrige Zinsen Abschreibungen Finanzvermögen Verwaltungsvermögen, ord. Abschreibungen Entschädigung an Gemeinwesen Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände Eigene Beiträge Kanton Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände Private Institutionen Private Haushalte Einlagen in Spezialfinanzierungen Einlagen in Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Anteil Kapitalzinsen Zuschuss aus Gemeindemitteln Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

15 traktandum 3 Laufende Rechnung Artengliederung Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand- und Ertragsarten Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4 ERTRAG Steuern Einkommens- und Vermögenssteuern Ertrags- und Kapitalsteuern Lotteriegewinn-, Liquidationsgewinn-, Kapitalabfindungssteuern 406 Hundesteuern Konzessionen Konzessionen Vermögenserträge Banken Guthaben Anlagen des Finanzvermögens Liegenschaften des Finanzvermögens Liegenschaftserträge des Verwaltungsvermögens Entgelte Ersatzabgaben Gebühren für Amtshandlungen Schulgelder Andere Benützungsgebühren, Dienstleistungen 436 Rückerstattungen Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 441 Anteile an Kantonseinnahmen Kantonsbeitrag (Finanzausgleich) Rückerstattungen von Gemeinwesen Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände Beiträge für eigene Rechnung Kanton Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Aufteilung Kapitalzinsen Zuschuss aus Gemeindemitteln Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 15

16 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG Nettoergebnis Allgemeine Verwaltung Nettoergebnis Legislative (Gemeindeversammlung) Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Büromaterial, Drucksachen, Inserate Dienstleistungen, Honorare Exekutive (Gemeindebehörde) Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Gemeindeverwaltung Nettoergebnis Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Verbrauchsmaterial Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Entschädigungen an Gemeinden Gebühren für Amtshandlungen Postagentur Rückerstattungen Verwaltungskosten Kantonsbeiträge Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

17 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 029 Bauverwaltung Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Büromaterial, Inserate Baupublikationen Dienstleistungen, Honorare Entschädigung an Gemeinde Ingenbohl Gebühren für Amtshandlungen Verwaltungsliegenschaften Nettoergebnis Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Wasser, Energie, Heizmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Liegenschaftserträge Öffentliche Sicherheit Nettoergebnis Vermessung Nettoergebnis Nachführung amtliche Vermessung Vermittler Nettoergebnis Entschädigungen an Gemeinden Schadenwehr (Spezialfinanzierung) Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeiträge Kranken- & Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 17

18 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Baulicher Unterhalt Hydranten Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Mieten, Benützungskosten Dienstleistungen, Honorare Vergütungszinsen Steuerskonti Abschreibung von Schadenwehrersatzbeiträgen Ordentliche Abschreibungen Entschädigungen an Gemeinden Interne Verrechnung Verzugszinsen Schadenwehrpflicht-Ersatzabgaben Kantonsbeiträge Zuschuss aus Gemeindemitteln Militär Nettoergebnis Ordentliche Abschreibungen Entschädigung an Schützengesellschaft Interne Verrechnung Zivilschutz Nettoergebnis Anschaffung Mobilien, Maschinen, 500 Geräte Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Verwaltungskosten Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Entnahme aus Spezialfinanzierung Bildung Nettoergebnis Kindergarten Nettoergebnis Besoldungen Lehrkräfte Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

19 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Übriger Sachaufwand Kantonsbeiträge (Besoldungen) Primarschule Nettoergebnis Besoldungen Lehrkräfte Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Schulreisen, Lager, Exkursionen Entschädigungen an Gemeinden Rückerstattungen Kostenanteile von anderen Gemeinden Kantonsbeiträge (Besoldungen) Rückvergütungen EO/Taggelder Musikschule Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Lehrkräfte Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Verbrauchsmaterial Spesenentschädigungen Übriger Sachaufwand Entschädigungen an Gemeinden Schulgelder von Privaten (Elternbeiträge) Allgemeine Schuldienste Nettoergebnis Übriger Personalaufwand Büromaterial, Drucksachen, Inserate Verbrauchsmaterial Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 19

20 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Spesenentschädigungen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Dienstleistungen, Honorare Entschädigungen an Gemeinden und Private (Schulbus, Schulschwimmen, Fit für die Zukunft) Kantonsbeiträge Beiträge von PHSZ Schulverwaltung Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Entschädigungen an Gemeinden Sonderschulen Nettoergebnis Beiträge an Kanton Schulliegenschaften und Anlagen Nettoergebnis Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Mieten, Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Benützungsgebühren Mehrzweckanlage Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

21 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 Kultur und Freizeit Nettoergebnis Kulturförderung Nettoergebnis Büromaterial, Drucksachen, Inserate Dienstleistungen, Honorare Beiträge an private Institutionen Parkanlagen und Wanderwege Nettoergebnis Baulicher Unterhalt durch Dritte Ordentliche Abschreibungen Beiträge an private Institutionen Interne Verrechnung Beitrag von MST Übrige Freizeitgestaltung Nettoergebnis Entschädigung an Gemeinde Ingenbohl Gesundheit Nettoergebnis Ambulante Krankenpflege Nettoergebnis Beiträge an private Institutionen Schulgesundheitsdienst Nettoergebnis Dienstleistungen, Honorare Soziale Wohlfahrt Nettoergebnis Sozialversicherungen Nettoergebnis Beiträge an Kanton Beiträge an die Pflegefinanzierung Krankenversicherung Nettoergebnis Beiträge an Kanton Alters- und Pflegeheime Nettoergebnis Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Wirtschaftliche Sozialhilfe Nettoergebnis Schweizerbürger in der Gemeinde Ausländer Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 21

22 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Gemeindebürger in anderen Kantonen Alimentenbevorschussung Rückerstattungen Rückzahlung Alimentenbevorschussungen Übrige Sozialhilfe, Fürsorgeverwaltung Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Übriger Personalaufwand Spesenentschädigungen Entschädigungen an Gemeinden Beiträge an private Institutionen Verkehr Nettoergebnis Gemeindestrassen Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Parkplatzgebühren Rückerstattungen Kantonsbeiträge (Verbindungsstrassen) Privatstrassen Nettoergebnis Aufwand Fahrbewilligungen Stoos Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

23 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Beiträge an private Institutionen Fahrbewilligungen Stoos Regionalverkehr Nettoergebnis Ordentliche Abschreibungen Beiträge an Kanton Interne Verrechnung Zuschuss aus Gemeindemitteln Umwelt und Raumordnung Nettoergebnis Wasserversorgung Stoos (Spezialfinanz.) Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Übriger Sachaufwand Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Benützungsgebühren Wasser Zuschuss aus Gemeindemitteln Abwasserbeseitigung (Spezialfinanz.) Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Wasser, Energie, Heizmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Beiträge an Gemeinden, Zweckverbände Interne Verrechnung Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 23

24 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Benützungsgebühren Abwasser Entnahme aus Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung (Spezialfinanz.) Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Entschädigungen an Gemeinden und Wuhrkorporationen Einlage in Spezialfinanzierung Interne Verrechnung Benützungsgebühren Abfall Zuschuss aus Gemeindemitteln Friedhof- & Bestattungswesen Nettoergebnis Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Rückerstattungen Naturschutz Nettoergebnis Bewirtschaftungsbeiträge Übriger Umweltschutz Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, 500 ALV, FAK Dienstleistungen, Honorare Kantonsbeiträge Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach

25 traktandum 3 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 790 Raumordnung Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Büromaterial, Drucksachen, Inserate Dienstleistungen, Honorare Volkswirtschaft Nettoergebnis Landwirtschaft Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Beiträge an Viehzuchtvereine Wirtschaft und Entwicklung Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Tourismus / Zweitwohnungen Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Dienstleistungen, Honorare Beiträge an private Institutionen Industrie, Gewerbe, Handel Nettoergebnis Beiträge an private Institutionen Energieversorgung Nettoergebnis Provisionen EW Finanzen und Steuern Nettoergebnis Gemeindesteuern Nettoergebnis Steuerskonti Abschreibung Steuerverluste Pauschale Steueranrechnung Ordentliche Steuern Rechnungsjahr nat. Personen Ordentliche Steuern Vorjahre nat. Personen Nach- und Strafsteuern nat. Personen Eingang abgeschriebener Steuern Quellensteuern Rechnung 2016 der Gemeinde Morschach 25