Gemeinde Morschach. Rechnung Berichte und Anträge. Mehrzweckhalle Morschach

Transkript

1 Gemeinde Morschach Rechnung 2018 Berichte und Anträge Gemeindeversammlung Mittwoch, 17. April 2019, Uhr Mehrzweckhalle Morschach

2 INHALTSVERZEICHNIS EINLADUNG Einladung zur Gemeindeversammlung in Morschach 3 TRAKTANDUM 2 Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung Antrag des Gemeinderates zu den Nachkrediten 5 Bericht und Antrag der Rechnungsprüfungskommission zu den Nachkrediten 5 Bericht zur Verwaltungsrechnung Gemeinderechnung Übersicht 9 Laufende Rechnung 2018 Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 10 Artengliederung 11 Einzelkonti nach Funktionen 13 Investitionsrechnung 2018 Zusammenzug nach Aufgabenbereichen 24 Artengliederung 24 Einzelkonti nach Funktionen 25 Bestandesrechnung 2019 Zusammenstellung der Bestandesrechnung 27 Abschreibungstabelle 30 Antrag des Gemeinderates zur Rechnung Bericht und Antrag der Rechnungsprüfungskommission zur Rechnung TRAKTANDUM 4 Schlussabrechnung des Verpflichtungskredites für die Neugestaltung der Entsorgungsstelle Morschach von Fr TRAKTANDUM 5 Schlussabrechnung des Verpflichtungskredites für die Erstellung der Entsorgungsstelle Stoos von Fr TRAKTANDUM 6 Beschlussfassung über den Erlass eines Reglements für Warentransporte zum Ortsteil Stoos 34 2 RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

3 EINLADUNG EINLADUNG ZUR GEMEINDEVERSAMMLUNG IN MORSCHACH Am Mittwoch, 17. April 2019, Uhr, findet in der Mehrzweckhalle des Schulhauses Morschach die ordentliche Gemeindeversammlung statt mit folgenden TRAKTANDEN: 1. Wahl der Stimmenzähler 2. Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung Verwaltungsrechnung Schlussabrechnung des Verpflichtungskredites für die Neugestaltung der Entsorgungsstelle Morschach von Fr Schlussabrechnung des Verpflichtungskredites für die Erstellung der Entsorgungsstelle Stoos von Fr Beschlussfassung über den Erlass eines Reglements für Warentransporte zum Ortsteil Stoos Die Traktanden 1-5 werden an der Gemeindeversammlung abschliessend behandelt und unterliegen nach den Bestimmungen des Gesetzes über die Organisation der Gemeinden und Bezirke nicht der geheimen Abstimmung. Die Urnenabstimmung über das Traktandum 6 wird am 19. Mai 2019 im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen erfolgen. Jede Haushaltung wird mit einer Rechnung 2018 samt Erläuterungen zu den einzelnen Positionen bedient. Weitere Exemplare können auf der Gemeindekanzlei bezogen werden. Das bereinigte Stimmregister liegt gemäss 10 des Gesetzes über die Wahlen und Abstimmungen vom 15. Oktober 1970 zur Einsichtnahme auf. Die Geltendmachung allfälliger Auf- und Abtragungsbegehren richtet sich nach 11 des genannten Erlasses. Für den Besuch der ordentlichen Gemeindeversammlung danken wir Ihnen. Im Anschluss laden wir Sie zu einem Apéro ein. Insbesondere freuen wir uns, zahlreiche Neuzuzüger/innen in dieser Runde zu begrüssen. Für die Bewohner des Stoos wird nach Bedarf eine Extrafahrt organisiert. Morschach, 19. Februar 2019 ABLAUF: Uhr Beginn der Gemeindeversammlung ca Uhr Allgemeine Information aus der Gemeinderatstätigkeit GEMEINDERAT MORSCHACH Daniel Betschart, Gemeindepräsident Thomas Holl, Gemeindeschreiber ca Uhr Schluss RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 3

4 TRAKTANDUM 2 NACHKREDITE ZU LASTEN DER LAUFENDEN RECHNUNG 2018 Die folgenden Nachkredite zu Lasten der Laufenden Rechnung 2018 sind nicht gebundene Ausgaben. Gebundene Ausgaben unterliegen nicht dem Nachkreditverfahren. NK vom NK vom LAUFENDE RECHNUNG ' '600 AUFWAND TOTAL Nr. Konto Betrag Fr. Betrag Fr. Kommentar 1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 140 Schadenwehr (Spezialfinanz.) Übriger Personalaufwand mehrere Kurse wurden besucht Baulicher Unterhalt Hydranten Reparatur Leitung infolge Leitungsbruch beim Löschwasserreservoir Schilti. Mehrere Hydranten mussten erneuert werden als geplant (Greischi, Kleinegg, Ried, Zuhn) 2 BILDUNG 240 Schulliegenschaften und Anlagen Baulicher Unterhalt durch Dritte Spielplatz fertig erstellen Frühling 18 3 KULTUR UND FREIZEIT 330 Parkanlagen und Wanderwege neuer Öltank Schulhaus Stoos Notbeleuchtung Schulhaus Morschach Diverse unvorhergesehene Reparaturen Schulhaus Morschach Baulicher Unterhalt durch Dritte Signalisation Stoosbetriebe. Fahrzeug für Gemeindearbeiter Anteil Umbau + Innenausstattung, Lohnanteil Werkgruppe Morschach/Stoos 6 STRASSEN 620 Gemeindestrassen Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Kommunalfahrzeug inkl. Anbaugerät und Occasion-Anhänger Wasser, Energie, Heizmaterial Reparatur Leuchtmittel öffentliche Strassenbeleuchtung Baulicher Unterhalt durch Dritte Mehraufwand Felsreinigung Wylfluh, Strassensanierung Schwimmbadstrasse Stoos nicht budgetiert Spesenentschädigungen Spesen Werkdienst Mithilfe Werkdienst Stoos, Bahnbilett Werkdienst Dienstleistungen, Honorare Mehraufwand Planung Sanierung Schiltistrasse, Ausweichstelle Axenstein, Planung Sanierung Schwyzerhöhestrasse 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 710 Abwasserbeseitigung (Spezialfinanz.) Dienstleistungen, Honorare CES Ingenieur Baufragen 720 Abfallbeseitigung (Spezialfinanz.) Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Reparatur Ölsammeltank 770 Naturschutz Bewirtschaftungsbeiträge zu tief budgetiert 790 Raumordnung Dienstleistungen, Honorare Ausscheidung Gewässerraum, Nutzungplanung, Dorfentwicklung Schulhaus Dorf / Eichbüel 8 VOLKSWIRTSCHAFT 830 Tourismus / Zweitwohnungen Dienstleistungen, Honorare Beitrag Schleppschlauch, Weihnachtsbeleuchtung 4 RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

5 TRAKTANDUM 2 ANTRAG DES GEMEINDERATES Für das Jahr 2018 seien Nachkredite im Gesamtbetrag von Fr zu Lasten der Laufenden Rechnung 2018 zu genehmigen. BERICHT UND ANTRAG DER RECHNUNGSPRÜ- FUNGSKOMMISSION Als Rechnungsprüfungskommission haben wir die vorstehende Abrechnung geprüft. Für die Abrechnung der Nachtragskredite ist der Gemeinderat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Unsere Prüfung erfolgte nach dem gesetzlichen Auftrag sowie dem Handbuch über das Rechnungswesen für die Bezirke und Gemeinden des Kantons Schwyz. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt, dass wesentliche Fehlaussagen in der Abrechnung mit angemessener Sicherheit erkannt werden. Wir prüften die Posten und Angaben der Abrechnung mittels Analysen und Erhebungen auf der Basis von Stichproben. Ferner beurteilten wir die Anwendung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine ausreichende Grundlage für unser Urteil bildet. Die Nachtragskredite zu Lasten der Rechnung 2018 von CHF sind begründet und teilweise durch zusätzliche Einnahmen gedeckt. Wir beantragen, die vorliegenden Nachtragskredite zu genehmigen. Morschach, 28. Februar 2019 RECHNUNGSPRÜFUNGSKOMMISSION Karl Betschart René Burkhard Lukas Suter RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 5

6 BERICHT ZUR VERWALTUNGSRECHNUNG 2018 Geschätzte Mitbürgerinnen und Mitbürger Gemäss dem Gesetz über den Finanzhaushalt in den Bezirken und Gemeinden vom 27. Januar 1994 (FHG, SRSZ ) unterbreitet Ihnen der Gemeinderat die Verwaltungsrechnung für das Jahr Sie beinhaltet die Laufende Rechnung nach Kostenarten und nach Funktionen, die Investitionsrechnung sowie die Bestandesrechnung per 31. Dezember Der Gemeinderat und die Rechnungsprüfungskommission haben den Abschluss 2018 genehmigt. Zusammenfassung der Jahresrechnung An der Gemeindeversammlung vom 13. Dezember 2017 haben Sie dem Voranschlag 2018 für die Laufende Rechnung, welcher einen Aufwandüberschuss von Fr vorsah, zugestimmt. Es wurde mit Nettoinvestitionen von Fr gerechnet. Entsprechend dem FHG haben Sie bereits am 12. Dezember 2018 Nachkredite in der Höhe von zusammen Fr genehmigt. Nach Abschluss der Rechnung 2018 müssen wir Ihnen noch weitere Nachkredite für die Laufende Rechnung von zum Beschluss vorlegen. Diese Nachkredite müssen eingeholt werden, wenn für eine notwendige Ausgabe auf einem Konto kein Kredit besteht oder wenn der bestehende Voranschlag für den vorgesehenen Zweck nicht ausreicht und soweit keine zwingende Ausgabenbindung vorliegt (Ausgaben durch Rechtssatz gebunden, Beschaffung der notwendigen personellen und sachlichen Mittel für die Verwaltungstätigkeit). Auf der Ertragsseite fielen die Steuereinnahmen um Fr tiefer aus als geplant. Gegenüber dem Vorjahr konnten wir wegen der Steuersenkung 2018 und Einzelkorrekturen bei den Veranlagungen Fr weniger einnehmen. Zusätzlich haben die Steuererwartungen bei den Neuzuzügern nicht realisiert werden können. Bei den Gebührenerträgen konnten wir hingegen praktisch eine Punktlandung hinlegen. Da nicht alle geplanten Investitionen ausgeführt werden konnten, fielen auch die entsprechend berechneten Abschreibungen um Fr tiefer aus. Ebenfalls tiefer ist somit auch der Finanzierungsaufwand ausgefallen. Insgesamt ist das Resultat aus Ertrag minus Aufwand um Fr tiefer ausgefallen als geplant. Die Gemeinde hat einen Verlust von Fr realisiert. Erfreulicherweise konnten auch dieses Jahr beinahe in allen Ressorts bessere Resultate erreicht werden als veranschlagt, was für die Budgetdisziplin von allen Beteiligten spricht. Mit dem diesjährigen Verlust beträgt das Eigenkapitalpolster am Jahresende noch Fr (VJ: Fr ). Die prozentuale Aufteilung der Kosten auf die verschiedenen Ressorts zeigt folgendes Bild: RELATIVER AUFWAND NACH RESSORTS 2018 Trotz den in den Nachkrediten ausgewiesenen Mehrkosten 2018 gegenüber dem Voranschlag auf Einzelkontoebene haben wir über die ganze Rechnung betrachtet jedoch um Fr weniger Ausgaben gehabt als im Budget vorgesehen wurde. Auf der Ertragsseite haben wir sogar um Fr weniger eingenommen als budgetiert. Je Fr stammen aus den Verrechnungen von Zinsen und Zuschüssen aus Gemeindemitteln (gemeindespezifische Abrechnungsmethode). Die höchsten Minderkosten entstanden im Personalaufwand mit minus Fr , bei den Abschreibungen mit minus Fr , bei den eigenen Beiträgen mit minus Fr (weniger wirtschaftliche Sozialhilfe notwendig) und um minus Fr bei den Zinsen. 6 RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

7 KOMMENTAR ZUR LAUFENDEN RECHNUNG 2018 Gemeinderechnung Übersicht Die Gemeinderechnung Übersicht zeigt das Ergebnis der Gesamtrechnung der Gemeinde Morschach. Trotz höherem Verlust gegenüber dem Voranschlag konnte wegen den tieferen Nettoinvestitionen um Fr ein Finanzierungsüberschuss von Fr realisiert werden. Wir haben somit einen Selbstfinanzierungsgrad von 150 % erreicht. Die mittel- bis langfristigen Bankdarlehen konnten mit den übrigen Finanzierungsvorgängen um 1.1 Mio. Franken gesenkt werden und betragen noch 8.4 Mio. Franken. Der Zusammenzug nach Aufgabenbereichen zeigt auf, wie sich Nettoaufwand und -ertrag nach Funktionen gegenüber dem Voranschlag 2018 und dem Vorjahr verhalten haben. Hier zeigt sich, dass praktisch alle Ressorts besser abgeschlossen haben als budgetiert. Kosten- und Ertragsartenrechnung Die Abweichungen zum Voranschlag und zum Vorjahr wurden bereits in der Zusammenfassung erwähnt. Die Anteile der Kosten- und Ertragsarten sind wie folgt ausgefallen: BUDGETVERGLEICH AUFWANDARTEN 2018 MIT VORJAHR BUDGETVERGLEICH ERTRAGSARTEN 2018 MIT VORJAHR Laufende Rechnung nach Funktionen (Ressorts und Einzelkonten) Der Gesamtaufwand 2018 betrug Fr (VA: Fr ; VJ: Fr ) und ist somit um Fr tiefer als budgetiert und um Fr höher als im Vorjahr ausgefallen. Neben den Mehrkosten auf einzelnen Konten, welche Ihnen mit den Nachkrediten vorgelegt werden, musste auf vielen anderen Positionen, wie vorher ausgeführt, nicht alles ausgegeben werden was budgetiert war (nur Ausgaben für Notwendiges, Verzicht auf Wünschbares). Die Gesamterträge sind wie bereits vorstehend erklärt wurde, um Fr tiefer ausgefallen als veranschlagt. Gegenüber dem Vorjahr ist der Ertrag im 2018 um Fr tiefer, da sich neben dem tieferen Steuerertrag von Fr auch der Finanzausgleich für 2018 um Fr reduzierte und ebenfalls weniger Verrechnungen anfielen. KOMMENTAR ZUR INVESTITIONSRECHNUNG 2018 Investitionsrechnung Übersicht, Kostenarten- und Detailrechnung; Selbstfinanzierungsgrad Die Gemeinde Morschach hat im Rechnungsjahr netto Fr (VJ: Fr ) investiert. Die Nettoinvestitionen sind um Fr tiefer ausgefallen als budgetiert. Fr davon waren Minderkosten in der Gruppe Gemeindestrassen (die Sanierung der Mauer an der Axensteinstrasse konnte noch nicht wie geplant realisiert werden und das Projekt für die Sanierung der Schiltistrasse konnte noch nicht wunschgemäss umgesetzt werden). Die Projekte der Leitungssanierungen der Wasserversorgung Stoos konnte deutlich günstiger realisiert werden. Die auf dem Stoos geplanten Abwasserleitungen wurden noch nicht in Angriff genommen, weil zuerst auf die Generelle Entwässerungsplanung (GEP) gewartet wird und sich allenfalls Synergien mit der Strassensanierung der Ringstrasse ergeben. Auf der Ertragsseite sind Fr als Anschlussgebühren eingenommen worden (WV Stoos und Abwasserbeseitigung). Diese wurden den entsprechenden Verpflichtungskonten in den Passiven gutgeschrieben. RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 7

8 Der Selbstfinanzierungsgrad für das Jahr 2018 beträgt 150 %. Selbstfinanziert werden konnten aus Abschreibungen Fr (VJ: Fr wegen Gewinn). Der Finanzierungsüberschuss beträgt Fr (nach Abzug der Nettoinvestitionen und des Verlusts). Die Bilanzsumme hat um Mio. Franken auf Fr abgenommen. Die Nettoverschuldung pro Kopf hat von Fr auf Fr abgenommen (um Fr ). Morschach, 19. Februar 2019 KOMMENTAR ZUR BILANZ PER 31. DEZEMBER 2018 Eigenkapital und Verschuldung Der Verlust 2018 von Fr (2017: Gewinn Fr ) wurde in der Bestandesrechnung per 31. Dezember 2018 vom bestehenden Eigenkapital abgezogen. Daraus entstand nun das reduzierte Eigenkapital von Fr GEMEINDE MORSCHACH Paul Tonazzi, Säckelmeister Sandra Kenel, Gemeindekassierin 8 RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

9 GEMEINDERECHNUNG ÜBERSICHT Ergebnis der Gesamtrechnung RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Gemeinde Morschach Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG Aufwand und Ertrag 6'409'182 6'153'550 7'000'800 6'972'800 6'207'297 6'590'124 Ertrags-/Aufwandüberschuss 255'632 28' '827 INVESTITIONSRECHNUNG Aufwand und Ertrag 495'772 65'438 1'351' ' '917 55'673 Nettoinvestitionen 430'335 1'216' '244 FINANZIERUNG Nettoinvestitionen 430'335 1'216' '244 Abschreibungen 1'029'525 1'174'000 1'099'531 Ertrags-/Aufwandüberschuss Laufende Rechnung 255'632 28' '827 TOTAL 685'967 1'029'525 1'244'000 1'174' '244 1'482'358 FINANZIERUNGSFEHLBETRAG 70'000 FINANZIERUNGSÜBERSCHUSS 343' '114 SELBSTFINANZIERUNGSGRAD Selbstfinanzierung x 100 Nettoinvestition + Verlust 150% 94% 157% RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 9

10 LAUFENDE RECHNUNG Zusammenzug nach Aufgabenbereichen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG Nettoergebnis Allgemeine Verwaltung Nettoergebnis Öffentliche Sicherheit Nettoergebnis Bildung Nettoergebnis Kultur und Freizeit Nettoergebnis Gesundheit Nettoergebnis Soziale Wohlfahrt Nettoergebnis Verkehr Nettoergebnis Umwelt und Raumordnung Nettoergebnis Volkswirtschaft Nettoergebnis Finanzen und Steuern Nettoergebnis RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

11 LAUFENDE RECHNUNG Artengliederung RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand- und Ertragsarten Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 3 AUFWAND Personalaufwand Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Personal Besoldungen Lehrkräfte Sozialversicherungsbeiträge Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge Übriger Personalaufwand Sachaufwand Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge Wasser, Energie, Heizmaterialien Verbrauchsmaterialien Dienstleistungen Dritter baulicher Unterhalt 315 Dienstleistungen Dritter übriger Unterhalt Mieten, Pachten, Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen und Honorare Übriger Sachaufwand Passivzinsen Kurzfristige Schulden Mittel- und langfristige Schulden Sonderrechnungen Übrige Zinsen Abschreibungen Finanzvermögen Verwaltungsvermögen, ord. Abschreibungen Entschädigung an Gemeinwesen Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände Eigene Beiträge Kanton Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände Private Institutionen Private Haushalte Einlagen in Spezialfinanzierungen Einlagen in Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Anteil Kapitalzinsen Zuschuss aus Gemeindemitteln RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 11

12 LAUFENDE RECHNUNG Artengliederung RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand- und Ertragsarten Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 4 ERTRAG Steuern Einkommens- und Vermögenssteuern Ertrags- und Kapitalsteuern Lotteriegewinn-, Liquidationsgewinn-, Kapitalabfindungssteuern Hundesteuern Konzessionen Konzessionen Vermögenserträge Banken Guthaben Anlagen des Finanzvermögens Liegenschaften des Finanzvermögens Liegenschaftserträge des Verwaltungsvermögens Entgelte Ersatzabgaben Gebühren für Amtshandlungen Schulgelder Andere Benützungsgebühren, Dienstleistungen Rückerstattungen Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung Anteile an Kantonseinnahmen Kantonsbeitrag (Finanzausgleich) Rückerstattungen von Gemeinwesen Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände Beiträge für eigene Rechnung Kanton Gemeinden, Bezirke, Zweckverbände Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Aufteilung Kapitalzinsen Zuschuss aus Gemeindemitteln RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

13 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG Nettoergebnis ALLGEMEINE VERWALTUNG Nettoergebnis Legislative (Gemeindeversammlung) Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeiträge Kranken- und Unfallversicherung Büromaterial, Drucksachen, Inserate Dienstleistungen, Honorare Exekutive (Gemeindebehörde) Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Gemeindeverwaltung Nettoergebnis Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Verbrauchsmaterial Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Entschädigungen an Gemeinden Gebühren für Amtshandlungen Postagentur Rückerstattungen Verwaltungskosten Kantonsbeiträge RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 13

14 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 029 Bauverwaltung Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Büromaterial, Inserate Baupublikationen Dienstleistungen, Honorare Entschädigung an Gemeinde Ingenbohl Gebühren für Amtshandlungen Verwaltungsliegenschaften Nettoergebnis Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Wasser, Energie, Heizmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Liegenschaftserträge ÖFFENTLICHE SICHERHEIT Nettoergebnis Vermessung Nettoergebnis Nachführung amtliche Vermessung Vermittler Nettoergebnis Entschädigungen an Gemeinden Schadenwehr (Spezialfinanzierung) Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeiträge Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

15 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Baulicher Unterhalt Hydranten+Reservoir Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Mieten, Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Vergütungszinsen Steuerskonti Abschreibung von Schadenwehrersatzbeiträgen Ordentliche Abschreibungen Entschädigungen an Gemeinden Interne Verrechnung Verzugszinsen Schadenwehrpflicht-Ersatzabgaben Kantonsbeiträge Zuschuss aus Gemeindemitteln Militär Nettoergebnis Ordentliche Abschreibungen Entschädigung an Schützengesellschaft Interne Verrechnung Zivilschutz Nettoergebnis Baulicher Unterhalt durch Dritte Verwaltungskosten Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Entnahme aus Spezialfinanzierung BILDUNG Nettoergebnis Kindergarten Nettoergebnis Besoldungen Lehrkräfte Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Kantonsbeiträge (Besoldungen) RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 15

16 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 210 Primarschule Nettoergebnis Besoldungen Lehrkräfte Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Schulreisen, Lager, Exkursionen Entschädigungen an Gemeinden Rückerstattungen Kostenanteile von anderen Gemeinden Kantonsbeiträge (Besoldungen) Musikschule Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Lehrkräfte Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Büromaterial, Drucksachen, Inserate Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Übriger Sachaufwand Entschädigungen an Gemeinden Schulgelder von Privaten (Elternbeiträge) Allgemeine Schuldienste Nettoergebnis Übriger Personalaufwand Büromaterial, Drucksachen, Inserate Verbrauchsmaterial Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Entschädigungen an Gemeinden und Private (Schulbus, Schulschwimmen) Fit für die Zukunft RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

17 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 219 Schulverwaltung Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Entschädigungen an Gemeinden Sonderschulen Nettoergebnis Beiträge an Kanton Schulliegenschaften und Anlagen Nettoergebnis Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Mieten, Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Benützungsgebühren Mehrzweckanlage KULTUR UND FREIZEIT Nettoergebnis Kulturförderung Nettoergebnis Büromaterial, Drucksachen, Inserate Dienstleistungen, Honorare Dunnschtig-Jass Beiträge an private Institutionen Parkanlagen und Wanderwege Nettoergebnis Baulicher Unterhalt durch Dritte RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 17

18 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Ordentliche Abschreibungen Beiträge an private Institutionen Interne Verrechnung Beitrag von MST Übrige Freizeitgestaltung Nettoergebnis Entschädigung an Gemeinde Ingenbohl GESUNDHEIT Nettoergebnis Ambulante Krankenpflege Nettoergebnis Beiträge an private Institutionen Schulgesundheitsdienst Nettoergebnis Dienstleistungen, Honorare Übriges Gesundheitswesen Nettoergebnis Gesundheitsförderung SOZIALE WOHLFAHRT Nettoergebnis Sozialversicherungen Nettoergebnis Beiträge an Kanton Beiträge an die Pflegefinanzierung Krankenversicherung Nettoergebnis Beiträge an Kanton Alters- und Pflegeheime Nettoergebnis Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Wirtschaftliche Sozialhilfe Nettoergebnis Schweizerbürger in der Gemeinde Ausländer Gemeindebürger in anderen Kantonen Alimentenbevorschussung Rückerstattungen Rückzahlung Alimentenbevorschussungen RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

19 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen 589 Übrige Sozialhilfe, Fürsorgeverwaltung RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Übriger Personalaufwand Entschädigungen an Gemeinden Beiträge an private Institutionen VERKEHR Nettoergebnis Gemeindestrassen Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Übriger Personalaufwand Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Parkplatzgebühren Rückerstattungen Kantonsbeiträge (Verbindungsstrassen) Privatstrassen Nettoergebnis Aufwand Fahrbewilligungen Stoos Beiträge an private Institutionen Fahrbewilligungen Stoos Regionalverkehr Nettoergebnis Ordentliche Abschreibungen Beiträge an Kanton RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 19

20 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Beiträge Interne Verrechnung Zuschuss aus Gemeindemitteln UMWELT UND RAUMORDNUNG Nettoergebnis Wasserversorgung Stoos (Spezialfinanzierung) Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Übriger Sachaufwand Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Benützungsgebühren Wasser Zuschuss aus Gemeindemitteln Abwasserbeseitigung (Spezialfinanzierung) Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Wasser, Energie, Heizmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Beiträge an Gemeinden, Zweckverbände Einlage in Spezialfinanzierung Interne Verrechnung Benützungsgebühren Abwasser Entnahme aus Spezialfinanzierung RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

21 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen 720 Abfallbeseitigung (Spezialfinanzierung) RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Kranken- und Unfallversicherung Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Benützungsgebühren Abfall Entnahme aus Spezialfinanzierung Zuschuss aus Gemeindemitteln Friedhof- & Bestattungswesen Nettoergebnis Besoldungen Personal Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Wasser, Energie, Heizmaterial Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt durch Dritte Dienstleistungen, Honorare Ordentliche Abschreibungen Interne Verrechnung Rückerstattungen Naturschutz Nettoergebnis Bewirtschaftungsbeiträge Übriger Umweltschutz Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Arbeitgeberbeiträge AHV, IV, EO, ALV, FAK Dienstleistungen, Honorare Kantonsbeiträge RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 21

22 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 790 Raumordnung Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Büromaterial, Drucksachen, Inserate Dienstleistungen, Honorare VOLKSWIRTSCHAFT Nettoergebnis Landwirtschaft Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Beiträge an Viehzuchtvereine Tourismus / Zweitwohnungen Nettoergebnis Entschädigungen Tag- und Sitzungsgelder Dienstleistungen, Honorare Beiträge an private Institutionen Industrie, Gewerbe, Handel Nettoergebnis Beiträge an private Institutionen Energieversorgung Nettoergebnis Provisionen EW FINANZEN UND STEUERN Nettoergebnis Gemeindesteuern Nettoergebnis Steuerskonti Abschreibung Steuerverluste Pauschale Steueranrechnung Ordentliche Steuern Rechnungsjahr nat. Personen Ordentliche Steuern Vorjahre nat. Personen Nach- und Strafsteuern nat. Personen Eingang abgeschriebener Steuern Quellensteuern Ordentliche Steuern Rechnungsjahr jur. Personen Ordentliche Steuern Vorjahre jur. Personen RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

23 LAUFENDE RECHNUNG Einzelkonti nach Funktionen Lotteriegewinn-, Liquidationsgewinn-, Kapitalabfindungssteuern RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Hundesteuern Finanzausgleich Nettoergebnis Steuerkraftsabschöpfung Normaufwandausgleich Anteil an Kantonalen Steuern Nettoergebnis Grundstückgewinnsteuer Kapitaldienst Nettoergebnis Dienstleistungen, Honorare Vergütungszinsen auf Steuerrückzahlungen Zinsen langfristiger Schulden Zinsen auf Sonderrechnungen Konzessionen Bankkontokorrentzinsen Verzugszinsen Steuern und Gebühren Zinsen auf Anlagen Finanzvermögen Interne Verrechnung Liegenschaften des Finanzvermögens Nettoergebnis Baulicher Unterhalt durch Dritte Mietzinserträge Neutrale Posten Nettoergebnis Zuschuss aus Gemeindemitteln Abfallbeseitigung Zuschuss aus Gemeindemitteln Wasserversorgung Stoos Zuschuss aus Gemeindemitteln Schadenwehr Zuschuss aus Gemeindemitteln Erschliessung Stoos RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 23

24 INVESTITIONSRECHNUNG 2018 Zusammenzug nach Aufgabenbereichen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen INVESTITIONSRECHNUNG Nettoergebnis Öffentliche Sicherheit Nettoergebnis Bildung Nettoergebnis Soziale Wohlfahrt Nettoergebnis Verkehr Nettoergebnis Umwelt und Raumordnung Nettoergebnis INVESTITIONSRECHNUNG 2018 Artengliederung RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen AUSGABEN Nettoergebnis Sachgüter Eigene Beiträge Passivierungen EINNAHMEN Nettoergebnis Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte Beiträge für eigene Rechnung RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH

25 INVESTITIONSRECHNUNG 2018 Einzelkonti nach Funktionen RECHNUNG 2018 VORANSCHLAG 2018 RECHNUNG 2017 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen INVESTITIONSRECHNUNG Nettoergebnis ÖFFENTLICHE SICHERHEIT Nettoergebnis Schadenwehr Anschaffung Fahrzeuge Kantonsbeitrag BILDUNG Nettoergebnis Schulliegenschaften und Anlagen Schulhaus SOZIALE WOHLFAHRT Nettoergebnis Alters- + Pflegeheime APH Acherhof+APH Brunnen VERKEHR Nettoergebnis Gemeindestrassen Dorfstrasse Gewerbestrasse Axensteinstrasse Axensteinstrasse, Sanierung Mauer Sanierung Mauer Schwendlen Schiltistrasse Buswendeplatz Kantonsbeitrag UMWELT UND RAUMORDNUNG Nettoergebnis Wasserversorgung Wasserversorgung Stoos Übertrag auf Verpflichtung Spezialfinanzierung Anschlussgebühren Abwasserbeseitigung Meteorwasserleitung + Kanalisationen Übertrag auf Verpflichtung Spezialfinanzierung Anschlussgebühren RECHNUNG 2018 DER GEMEINDE MORSCHACH 25