JAMESTOWN 30 L.P. & Co. geschlossene Investment KG (gemäß KAGB)

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1 JAMESTOWN 30 L.P. & Co. geschlossene Investment KG (gemäß KAGB) Investitionen in vermietete Immobilien in den USA 1

2 JAMESTOWN Gruppe JAMESTOWN ist seit 1983 auf Immobilieninvestitionen in den USA spezialisiert Fondskonzeption und Anlegerbetreuung mit rund 40 Mitarbeitern in Deutschland (Köln) Eigenes Immobilien-Management mit rund 170 Mitarbeitern vor Ort in den USA (Zentrale in Atlanta; Regionalbüros in New York, Boston und San Francisco) Bislang rund 100 Immobilien an ca. 30 Standorten in den USA mit rund 4,6 Mio. Quadratmetern Mietfläche angekauft, verwaltet und einen Großteil für die Anleger wieder erfolgreich verkauft Aktuell verwaltetes Immobilienportfolio von über US-$ 11 Mrd.*, davon über US-$ 4 Mrd.* für Privatanleger in Deutschland * Verkehrswert zum

3 JAMESTOWN Philosophie Fokussierung auf US-Immobilien mit Entwicklungspotenzial Abdeckung aller Leistungsphasen einer Immobilieninvestition: Aktives Immobilienmanagement mit eigenen Experten für Immobilienankauf, -verwaltung, -entwicklung und -verkauf Eigenes Kreativteam zur Verbesserung der Positionierung der Immobilien, Neuerschließung von Flächen und Optimierung des Einzelhandel-Mietermixes Mieternähe ermöglicht Früherkennung von Chancen und Risiken Eigene Verwaltung mit direktem Zugang zu allen Informationen erlaubt schnelle Reaktionen und eine transparente Berichterstattung Abwicklung der US-Steuererklärungen für die Anleger Gleichgerichtete Interessen zwischen Anlegern und JAMESTOWN, insbesondere durch erfolgsabhängige Vergütung Es wird ausdrücklich darauf hingewiesen, dass es zu Fehleinschätzungen des Managements kommen kann. 3

4 Beispiel für aktives Immobilienmanagement: Vorgängerfonds JAMESTOWN 27 Ausgangslage bei Ankauf Mitte 2012 Erwerb des ursprünglich als Lager- und Distributionsgebäude gebauten Geschäftshauses Falchi Building in Long Island City, New York Interessante Standortalternative aufgrund der Nähe zu Manhattan und wesentlich kostengünstigeren Mietflächen Loft-artige Mietflächen mit großen Fensterflächen und Deckenhöhen von 3,60 Meter bis 6,70 Meter bieten flexible Nutzungsmöglichkeiten Managementleistung Kreative Aufwertung der Büroflächen und Neugewinnung expansiver Büromieter (u.a. NYC Taxi Commission, Uber, Lyft) Etablierung einer Foodhall mit unterschiedlichem Gastronomieangebot im Erdgeschoss; Erhöhung der Passantenfrequenz Status Mitte 2016 Neuvermietung der Büroflächen zu US-$ 35 pro m²/monat (US-$ 12 pro m²/monat bei Ankauf) Steigerung des Nettomietüberschusses um über 30% Verkauf des Objektes in Prüfung Es wird ausdrücklich darauf hingewiesen, dass das oben dargestellte Beispiel aus einem Vorgängerfonds keinerlei Gewähr im Hinblick auf den zukünftigen Erfolg von JAMESTOWN 30 bietet, der als Blindpool konzipiert ist. 4

5 Beispiel für aktives Immobilienmanagement: Vorgängerfonds JAMESTOWN 29 Ausgangslage bei Ankauf Anfang 2015 Erwerb von zwei etablierten Nahversorgungszentren (Village Commons und Polo Club Shoppes) in Südflorida, deren Mieter vorwiegend Waren und Dienstleistungen des täglichen Bedarfs anbieten; Supermarktkette Publix ist seit über 25 Jahren Hauptmieter in beiden Zentren Gute Verkehrsanbindung, Bevölkerungswachstum und -dichte sowie hohe lokale Kaufkraft im Umkreis von rund fünf Kilometern* Managementleistung Village Commons: Abriss und Neubau eines vergrößerten Gebäudes für Publix führt zur Verlängerung des Mietvertrages und zu höheren Mieten Polo Club Shoppes: Detailanalyse zur Steigerung der erzielbaren Mieteinnahmen durch Schaffung zusätzlicher Einzelhandelsflächen bzw. Neubau Status Mitte 2016 Village Commons: Publix Neubau führt zur Verbesserung des Mietermixes Polo Club Shoppes: Abstimmung mit Publix zu Abriss und Neubau; Neubau weiterer Gebäude für Einzelhandel und für ein Restaurant mit Terrasse wird geprüft * Einschätzung von JAMESTOWN Es wird ausdrücklich darauf hingewiesen, dass das oben dargestellte Beispiel aus einem Vorgängerfonds keinerlei Gewähr im Hinblick auf den zukünftigen Erfolg von JAMESTOWN 30 bietet, der als Blindpool konzipiert ist. 5

6 JAMESTOWN Leistungsbilanz* der aufgelösten US-Vermietungsfonds % durchschnittlich p.a. 8,74 9,06 8,49 9,77 9,61 9,59 22,03 12,02 11,25 10,88 15,11 12,08 Fonds Nr. Ausgewiesen ist das Gesamtergebnis vor Steuern, durchschnittlich pro Jahr in Prozent des investierten Eigenkapitals ohne Ausgabeaufschlag. Berücksichtigt sind Ausschüttungen und Verkaufserlös, der Abzug von Eigenkapital und Ausgabeaufschlag und die Anlagedauer. Die JAMESTOWN US-Vermietungsfonds 1 bis 26 wurden zwischen 1984 und 2005 emittiert. Währung aller JAMESTOWN Fonds ist der US-Dollar. Eine detaillierte Einzeldarstellung findet sich in der Leistungsbilanz zum , die unter abrufbar ist. 18,68 Es wird ausdrücklich darauf hingewiesen, dass die oben dargestellten Ergebnisse von JAMESTOWN US-Vermietungsfonds keinerlei Gewähr im Hinblick auf den zukünftigen Erfolg von JAMESTOWN 30 bieten, der als Blindpool konzipiert ist. 9,51 28,55 10,01 16,84 22,23 21,70 9,75 34,58 8,59 * JAMESTOWN Leistungsbilanz zum ** Für kompakt-anteile prospektgemäß 0,75% Abzug 18,03** 28,55** 18,12** 23,60** 26 aufgelöste Vermietungsfonds haben mit einem Eigenkapital von US-$ 2,7 Mrd. Gesamtrückflüsse (Ausschüttungen aus Vermietungsüberschüssen und Verkaufserlösen) von rund US-$ 5,8 Mrd. erwirtschaftet Die Gesamtergebnisse aus Ausschüttung und Verkaufsgewinn vor Steuern lagen für alle 26 bereits aufgelösten Vermietungsfonds bei mindestens 8% p.a., bezogen auf das investierte Eigenkapital ohne Ausgabeaufschlag Durchschnittliche Investitionsdauer rund 6 Jahre 6

7 JAMESTOWN Leistungsbilanz* der US-Vermietungsfonds in Bewirtschaftung JAMESTOWN 27 (Auflage 03/2011) Diversifikation: 5 Investitionen; 3 Standorte (New York, Boston und San Francisco); Büro, Einzelhandel und Mietwohnungen Anfängliche Ausschüttung von 1,5% p.a.** bis Ende 2011 ausgezahlt Für 2012 bis 2015 prognosegemäße Ausschüttung von 6% p.a.** ausgezahlt JAMESTOWN 28 (Auflage 01/2013) Diversifikation: 3 Investitionen (inkl. 1 Portfolio); 6 Standorte (New York, Boston, Washington, D.C., Miami, Santa Monica und San Francisco); Büro und Einzelhandel Anfängliche Ausschüttung von 1,5% p.a.** bis Ende 2013 ausgezahlt Für 2014 und 2015 prognosegemäße Ausschüttung von 5,25% p.a.** ausgezahlt JAMESTOWN 29 (Auflage 08/2014) Diversifikation: 6 Investitionen; 4 Standorte (New York, Washington, D.C., Südflorida und San Francisco); Büro, Einzelhandel und Mietwohnungen Anfängliche Ausschüttung von 1% p.a.** bis bzw. von 3% p.a.** vom bis ausgezahlt Ab 2016 prognosegemäße Ausschüttung von 4,5% p.a.** erwartet * JAMESTOWN Leistungsbilanz zum ** Vor Steuern, bezogen auf das investierte Eigenkapital ohne Ausgabeaufschlag Es wird ausdrücklich darauf hingewiesen, dass die oben dargestellten Ergebnisse und Prognosen von JAMESTOWN US-Vermietungsfonds keinerlei Gewähr im Hinblick auf den zukünftigen Erfolg von JAMESTOWN 30 bieten, der als Blindpool konzipiert ist. 7

8 Beweggründe für Investitionen in US-Immobilien Internationale Vermögensdiversifikation durch Investition in die Welt- Leitwährung US-Dollar Vielzahl von positiven Rahmenbedingungen Bedeutendster Immobilienmarkt weltweit Hohe Markttransparenz Politische und rechtliche Stabilität des Wirtschaftsraumes Eigentümerfreundliche Gesetzgebung Starkes Bevölkerungswachstum kann anhaltendes Wirtschaftswachstum erleichtern und langfristig ein wichtiger Werttreiber für Immobilienanlagen sein; laut US Census Bureau Anstieg der US-Bevölkerung bis Ende 2050 um rund 80 Mio. auf rund 400 Mio.* Hinweis: Die beschriebenen Rahmendaten können sich ändern. * US Census Bureau, Dezember

9 Zielmarkt für JAMESTOWN 30 Investitionsobjekte Fokus auf bedeutende Großräume der US-Küstenstaaten und wichtige Metropolen mit mehr als einer Million Einwohner wie z.b. Boston, New York, Washington, D.C., Miami, San Francisco und Los Angeles Erwerb mehrerer Investitionsobjekte beabsichtigt (Blindpool*), wodurch eine Diversifikation im Hinblick auf regionale Standorte, Immobiliennutzungsarten und Mieter angestrebt wird Mögliche Realisierung interessanter Investitionsmöglichkeiten ggf. in Joint Ventures, d.h. in Partnerschaft mit Dritten oder anderen JAMESTOWN-Fonds San Francisco Los Angeles Boston New York Washington, D.C. Miami * Investitionsobjekte von JAMESTOWN 30 stehen zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung noch nicht fest (Blindpool) 9

10 Nutzungsarten und Investitionsprofil von JAMESTOWN 30 Schwerpunkt auf Einzelhandels- und Büroobjekte (mind. 60% des Investitionsvolumens); andere Nutzungsarten wie Mietwohnobjekte ebenfalls möglich Einzelhandelsobjekte: Fundamentaldaten hinsichtlich Konsumausgaben und Einzelhandelsumsätzen weisen in den USA weiterhin einen positiven Trend auf* Büroobjekte: In ausgewählten Vermietungsmärkten entwickeln sich Flächennachfrage und Mietpreise aufgrund der dort wachsenden Wirtschaft sowie der ansteigenden Beschäftigung positiv* Mietwohnobjekte: Das starke demografische Wachstum in den USA und die hohe Nachfrage nach Mietwohnungen in Ballungsräumen lassen steigende Mieteinnahmen erwarten* Erzielung von Mieteinkünften aus fertiggestellten Immobilien steht im Fokus; zur Erweiterung und/oder Arrondierung von Immobilien auf Nachbarflächen können bis zu 10% des Verkehrswerts der Immobilien in Projektentwicklungen investiert werden (gemäß Anlagebedingungen des Fonds) Bestätigung angemessener Kaufpreise durch Einholen von Schätzgutachten unabhängiger Sachverständiger gemäß gesetzlicher Vorgabe * Einschätzung von JAMESTOWN 10

11 Beispiel für breite Diversifikation: Vorgängerfonds JAMESTOWN 29 America s Square* Village Commons Polo Club Shoppes Rialto* Larkspur Landing* 88 Leonard Washington,D.C. Südflorida San Francisco New York Büro Einzelhandel Büro Mietwohnungen *JAMESTOWN 29 hat jeweils einen Gesellschaftsanteil von 47% erworben. JAMESTOWN Premier ist jeweils Joint Venture Partner mit 53%. Es wird ausdrücklich darauf hingewiesen, dass der oben dargestellte Vorgängerfonds keinerlei Gewähr im Hinblick auf die Diversifikation und den zukünftigen Erfolg von JAMESTOWN 30 bietet, der als Blindpool konzipiert ist. Eine hohe Streuung bietet keine Garantie dafür, dass keine Verluste für den Anleger entstehen können. 11

12 Exkurs: Vorgängerfonds JAMESTOWN 29 Aufteilung Standorte und Nutzungsarten Anteil Nettomietüberschuss (2016) nach Standort Anteil Nettomietüberschuss (2016) nach Nutzungsart 15% 28% 14% 26% 22% 31% 64% Washington,D.C. San Francisco New York Südflorida Büro Mietwohnungen Einzelhandel Es wird ausdrücklich darauf hingewiesen, dass der oben dargestellte Vorgängerfonds keinerlei Gewähr im Hinblick auf die Diversifikation und den zukünftigen Erfolg von JAMESTOWN 30 bietet, der als Blindpool konzipiert ist. 12

13 Produktmerkmale JAMESTOWN 30 JAMESTOWN 30 L.P. & Co geschlossene Investment KG Kapitalverwaltungsgesellschaft Asset Manager Verwahrstelle Anlegerkreis Platzierungszeitraum Fondseigenkapital Fremdfinanzierung Angestrebte Anlagedauer JAMESTOWN US-Immobilien GmbH, Köln JAMESTOWN, L.P., Atlanta Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Deutschsprachige Privatpersonen mit Interesse an einer längerfristigen, unternehmerischen Sachwertbeteiligung in den USA Bis Ende 2017; vorzeitige Schließung möglich Zieleigenkapital US-$ 250 Mio.; mindestens US-$ 50 Mio., maximal US-$ 750 Mio.; für die Finanzierung wertsteigernder Maßnahmen (Nachinvestitionen) liegt eine unwiderrufliche Zusage der JAMESTOWN Kommanditist, L.P. von bis zu US-$ 20 Mio. vor* Bis zu 150% des Eigenkapitals, das für Anlagen zur Verfügung steht* Auflösung des Fonds nach 7-12 Jahren beabsichtigt; tatsächlich kann sich ein kürzerer oder längerer Zeitraum ergeben; eine ordentliche Kündigung während der Anlagedauer ist nicht möglich * Siehe Verkaufsprospekt Seite 23 13

14 Produktmerkmale JAMESTOWN 30 JAMESTOWN 30 L.P. & Co geschlossene Investment KG Mindestzeichnung Flexible Einzahlung Ausschüttungsziele** Ausschüttungstermin Besteuerung*** US-$ plus 5% Ausgabeaufschlag*, US-$ plus 5% Ausgabeaufschlag* für Anleger mit vorhandener US-Steuernummer, hiernach US-$ Schritte 100% plus Ausgabeaufschlag nach Beitrittsannahme oder mindestens 30% plus voller Ausgabeaufschlag nach Beitrittsannahme, restliche 70% bis spätestens % p.a. Anfängliche Ausschüttung ab Einzahlung bis % p.a. Ausschüttung für 2018 und Folgejahre 110% Eigenkapitalrückfluss aus Verkauf nach 7-12 Jahren Jährlich zum für das vorausgegangene Kalenderjahr Besteuerung der Erträge in den USA unter Berücksichtigung von Freibeträgen und US-Steuersätzen; in Deutschland Berücksichtigung der Erträge weitgehend nur im Rahmen des Progressionsvorbehalts; Abgabe einer US-Steuererklärung ist obligatorisch und wird von der JT Tax Services, L.P. in der Regel für 150 p.a. angeboten * Zu weiteren Kosten, Gebühren und Provisionen wird auf den Verkaufsprospekt bzw. auf die wesentlichen Anlegerinformationen verwiesen ** Jeweils bezogen auf die eingezahlte Eigenkapitalanlage ohne Ausgabeaufschlag vor Steuern; Angaben gemäß Prognose im Verkaufsprospekt; Prognosen sind kein verlässlicher Indikator für die Wertentwicklung in der Zukunft *** Die steuerliche Behandlung ist von den persönlichen Verhältnissen des jeweiligen Anlegers abhängig und kann künftig Änderungen unterworfen sein; ausführliche Darstellung im Kapitel Steuerliche Grundlagen im Verkaufsprospekt; für die Berücksichtigung der persönlichen Verhältnisse eines Anlegers wird empfohlen, vor Beitritt die steuerlichen Konsequenzen einer Beteiligung mit dem persönlichen Steuerberater zu erörtern 14

15 Wesentliche Merkmale der Besteuerung von US-Vermietungsfonds Besteuerung in den USA: Einkünfte aus Vermietung / laufendem Gewerbebetrieb profitieren von einem persönlichen Freibetrag (2016: US-$ 4.050, jährlich entsprechend der Inflation angepasst) und niedrigen, gestaffelten Steuersätzen (Eingangssteuersatz 10%) Bei Veräußerungsgewinnen (aus der Veräußerung der Immobilie / der Beteiligung) im Zusammenhang mit langfristiger Wertsteigerung werden zunächst in Anspruch genommene Abschreibungen mit 25% besteuert; anschließend Anwendung von Steuersätzen zwischen 0% und 20% Die Regelungen zur Besteuerung auf Bundesstaatenebene sind sehr unterschiedlich; dies betrifft die Ermittlung des zu besteuernden Einkommens, die Einbeziehung weiterer Einkünfte in die Berechnung, die Gewährung von Freibeträgen und die Höhe und Staffelung der Steuersätze; die Steuersätze liegen zwischen 0% und 13,3% Hinweis: Die steuerliche Behandlung ist von den persönlichen Verhältnissen des jeweiligen Anlegers abhängig und kann künftig Änderungen unterworfen sein. Ausführliche Darstellung im Kapitel Steuerliche Grundlagen im Verkaufsprospekt. 15

16 Wesentliche Merkmale der Besteuerung von US-Vermietungsfonds Besteuerung in Deutschland: Weitgehende Freistellung der Einkünfte nach Doppelbesteuerungsabkommen, Berücksichtigung im Rahmen des Progressionsvorbehalts als gewerbliche Einkünfte Anlegern werden in der Regel keine Zinseinkünfte zugerechnet, da diese in der Regel als Haftungsvergütung der Komplementärin zustehen (ansonsten Besteuerung als gewerbliche Einkünfte) Hinweis: Die steuerliche Behandlung ist von den persönlichen Verhältnissen des jeweiligen Anlegers abhängig und kann künftig Änderungen unterworfen sein. Ausführliche Darstellung im Kapitel Steuerliche Grundlagen im Verkaufsprospekt. 16

17 Kosten, Gebühren und erfolgsabhängige Vergütung Einmalige Kosten Ausgabeaufschlag: 5% der Eigenkapitaleinlage des Anlegers Initialkosten, u.a. für die Eigenkapitalbeschaffung: 5,4% der Eigenkapitaleinlagen Laufende Kosten Gesamtkostenquote* rund 2,15% p.a. des Nettoinventarwerts Fondsebene: Fondsmanagement / Komplementärin insg. bis zu 0,919% p.a.; Verwahrstelle bis zu 0,06% p.a., jeweils bezogen auf den Ø Nettoinventarwert** Ebene der Beteiligungsgesellschaften: Asset Management 1,1% p.a. bezogen auf den durchschnittlichen Nettoinventarwert** Erwerb und Veräußerung der Vermögensgegenstände Ankaufsgebühr: 1% des Kaufpreises Verkaufsgebühr: 3% des Verkaufspreises Erfolgsabhängige Vergütung Fondsebene: Anleger erhalten vorrangig die Anfängliche Ausschüttung und ab Ausschüttungen von 4% p.a. bezogen auf die investierte Eigenkapitaleinlage sowie 110% bezogen auf die gezeichnete Eigenkapitaleinlage; die KVG erhält ein Drittel der darüber hinausgehenden ausschüttungsfähigen Beträge Somit hat die KVG bzw. der beauftragte Asset Manager allen Anreiz, für eine erfolgreiche Verwaltung des Fonds bzw. Bewirtschaftung der Immobilien zu sorgen * Siehe Verkaufsprospekt Seite 31f ** Durchschnittlicher Nettoinventarwert: siehe Glossar im Verkaufsprospekt 17

18 Auszug aus den Risiken* Währungsrisiko durch Fremdwährung US-Dollar Investitionsobjekte stehen zum Zeitpunkt der Fondsauflegung noch nicht fest (Blindpool-Risiko) / Fehlende Risikostreuung Fehleinschätzungen der Kapitalverwaltungsgesellschaft / des Asset Managers Vermietungs- und Wertentwicklungsrisiko Mangelnde Fungibilität / Handelbarkeit der Beteiligung Potenzielle Interessenkonflikte der handelnden Personen Änderung der rechtlichen und/oder steuerlichen Rahmenbedingungen bzw. des Doppelbesteuerungsabkommens Nichtanerkennung der steuerlichen Konzeption Kein Mitspracherecht der Gesellschafter bei Auswahl, Entwicklung und Verkauf der Immobilien Potenzielle Interessenkonflikte aufgrund unterschiedlicher Investorengruppen bei den Investitionsobjekten (bei Erwerb mit Dritten bzw. mit anderen JAMESTOWN-Fonds) Die beschriebenen Risiken können einzeln oder kumulativ auftreten. Bei negativer Entwicklung besteht das Risiko, dass der Anleger einen Totalverlust seines eingesetzten Kapitals sowie den Verlust seines sonstigen Vermögens erleidet. * Ausführliche Darstellung im Kapitel Risiken im Verkaufsprospekt 18

19 JAMESTOWN 30 auf einen Blick Kompetenz und langjährige Erfahrung der JAMESTOWN Unternehmensgruppe in den USA Investitionsobjekte stehen zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung noch nicht fest (Blindpool-Fonds) Risikostreuung durch mehrere Investitionsobjekte an verschiedenen Standorten vorgesehen 4% p.a. Ausschüttung* aus Vermietung ab 2018 beabsichtigt 110% Eigenkapitalrückfluss* aus Verkauf nach sieben bis zwölf Jahren angestrebt Anleger versteuern die Erträge in den USA, hierbei gelten Freibeträge und die US-Steuersätze; in Deutschland gilt der Progressionsvorbehalt * vor Steuern bezogen auf das investierte Eigenkapital ohne Ausgabeaufschlag; Angaben gemäß Prognose im Verkaufsprospekt; Prognosen sind kein verlässlicher Indikator für die Wertentwicklung in der Zukunft 19

20 Hinweise Bei dieser Werbemitteilung handelt es sich nicht um eine Empfehlung zum Kauf und sie stellt keine Grundlage zum Beitritt an JAMESTOWN 30 L.P. & Co. geschlossene Investment KG dar. Alle Angaben in dieser Werbemitteilung stammen mit Ausnahme der separat gekennzeichneten Quellenangaben von JAMESTOWN und beruhen auf eigener Ausarbeitung. Die unverbindlichen Angaben zur Beteiligung JAMESTOWN 30 L.P. & Co. geschlossene Investment KG sind verkürzt dargestellt und stellen kein öffentliches Angebot dar. Grundlage des öffentlichen Angebotes der Beteiligung an der Fondsgesellschaft sind einzig der veröffentlichte Verkaufsprospekt vom einschließlich etwaiger Aktualisierungen und Nachträge sowie die dazugehörigen wesentlichen Anlegerinformationen. Einzelheiten sowie insbesondere die neben den Chancen vorhandenen Risiken, die mit diesen Investitionen als unternehmerische Beteiligungen verbunden sind, entnehmen Sie bitte dem Verkaufsprospekt JAMESTOWN 30 L.P. & Co. geschlossene Investment KG. Verkaufsprospekt und wesentliche Anlegerinformationen sind u.a. bei der JAMESTOWN US-Immobilien GmbH, Marienburger Straße 17, Köln erhältlich. 20