Vorwort... 5 Inhaltsverzeichnis... 7 I. Kapitel: Prinzipien der Pensionsversicherung... 19 1. Allgemeines zur Sozialversicherung... 19 1.1. Wichtige Grundbegriffe... 19 1.2. Die österreichische Sozialversicherung... 24 1.3. Sozialversicherung und Selbstverwaltung... 26 1.4. Erkenntnisse des VfGH zur Selbstverwaltung... 27 1.5. Merkmale eines Selbstverwaltungskörpers... 28 1.6. Organisation der Sozialversicherung... 28 Exkurs 1: Die Betriebskrankenkassen... 29 1.7. Sozialversicherungsgesetze... 29 2. Allgemeines zur Pensionsversicherung... 30 2.1. Grundsätzliches... 30 2.2. Aufgaben der Pensionsversicherung ( 221 ASVG, 111 GSVG, 102 BSVG)... 32 2.3. Leistungszugehörigkeit und Wanderversicherung ( 245, 251a ASVG, 129 GSVG, 120 BSVG)... 33 2.4. Das Antragsprinzip ( 361 ASVG)... 34 2.5. Der Pensionsstichtag ( 223 Abs. 2 ASVG, 113 Abs. 2 GSVG, 104 Abs. 2 BSVG)... 38 2.6. Pensionsanfall ( 86 ASVG, 55 GSVG, 51 BSVG)... 38 2.7. Verschollenheit ( 87 ASVG, 56 GSVG, 52 BSVG)... 40 2.8. Ruhen der Leistungsansprüche ( 89 ff. ASVG, 58 ff. GSVG, 54 ff. BSVG)... 40 2.9. Verwirkung von Leistungsansprüchen ( 88 ASVG, 57 GSVG, 53 BSVG)... 42 2.10. Entziehung von Leistungsansprüchen ( 99 ASVG, 67 GSVG, 63 BSVG)... 42 2.11. Erlöschen von Leistungsansprüchen ( 100 ASVG, 68 GSVG, 64 BSVG)... 43 2.12. Aufrechnung ( 103 ASVG, 71 GSVG, 67 BSVG)... 43 2.13. Auszahlung der Pensionsleistung ( 104, 105 ASVG, 73, 74 GSVG, 68, 69 BSVG)... 44 2.14. Ersatzanspruch des Sozialhilfeträgers bei Heimunterbringung ( 324 Abs. 3 i.v.m. 105 Abs. 2 ASVG, 185 Abs. 3 i.v.m. 73 Abs. 2 GSVG, 173 Abs. 3 i.v.m. 69 Abs. 2 BSVG)... 46 2.15. Unterstützungsfonds ( 84 ASVG, 44 GSVG, 42 BSVG)... 48 7
II. Kapitel: Finanzierung der Pensionsversicherung... 49 III. Kapitel: Versicherte Personen... 53 1. Grundsätzliches... 53 2. Territorialitätsprinzip ( 1 und 3 ASVG)... 53 3. Pflichtversicherung nach dem ASVG ( 4 ff. ASVG)... 53 3.1. Dienstnehmer/innen ( 4 Abs. 2 ASVG)... 53 3.2. Freie Dienstverträge Freie Dienstnehmer/innen ( 4 Abs. 4 ASVG)... 54 4. Pflichtversicherung nach dem GSVG ( 2 ff. GSVG)... 55 4.1. Grundsätzliches... 55 4.2. Alte Selbstständige ( 2 Abs. 1 Z 1 bis 3 GSVG)... 56 Exkurs 2: Kleinunternehmer/innen-Regelung... 56 4.3. Neue Selbstständige ( 2 Abs. 1 Z 4 ASVG)... 57 5. Pflichtversicherung nach dem BSVG ( 2 ff. BSVG)... 59 6. Pflichtversicherung nach dem FSVG ( 2 FSVG)... 60 7. Anmeldung zur Sozialversicherung ( 33 ff. ASVG, 18 ff. GSVG, 16 ff. BSVG)... 61 8. Vollversicherung... 62 9. Teilversicherung... 62 10. Formalversicherung ( 21, 22 ASVG, 14 GSVG, 12 BSVG)... 62 11. Geringfügig Beschäftigte ( 5 Abs. 2 ASVG)... 63 Exkurs 3: Fallweise Beschäftigte ( 471a bis 471e ASVG)... 64 Exkurs 4: Dienstleistungsscheck... 65 12. Beitragsgrundlagen der Pflichtversicherung und Beitragssätze ( 44 und 49 ASVG)... 66 12.1. Beitragsgrundlage im ASVG... 66 12.2. Beitragsgrundlagen im GSVG und FSVG... 68 12.3. Beitragsgrundlage im BSVG... 70 13. Mehrfachversicherung ( 242 und 244a ASVG, 127a und 127b GSVG, 118 und 118a BSVG)... 71 13.1. Differenzvorschreibung... 72 13.2. Mehrfachversicherung und Pensionsharmonisierung... 73 IV. Kapitel: Versicherungszeiten ( 224 ASVG, 114 GSVG, 105 BSVG)... 75 1. Allgemeines... 75 2. Zeiten der Kindererziehung ( 227a, 228 ASVG, 116a, 116b GSVG, 107a, 107b BSVG)... 80 2.1. Berücksichtigung der Kindererziehungszeiten... 80 2.2. Auswirkung der Kindererziehungszeiten auf den Bemessungszeitraum... 82 8
2.3. Kindererziehungszeiten nach dem Pensionsharmonisierungsgesetz... 82 3. Schul-, Studien- und Ausbildungszeiten ( 227 Abs. 1 Z 1 ASVG, 116 Abs. 7 GSVG, 107 Abs. 7 BSVG)... 82 3.1. Rückerstattung von Beiträgen für eingekaufte Schul-, Studien- und Ausbildungszeiten, die sich nicht auf die Pension auswirken... 85 3.2. Nachträgliche Selbstversicherung in der Pensionsversicherung für Zeiten des Besuches einer Bildungseinrichtung im Neurecht... 86 4. Wochengeldbezug ( Neurecht )... 86 5. Krankengeldbezug ( Neurecht )... 86 6. Präsenzdienst/Zivildienst ( Neurecht )... 87 7. Ausbildungsdienst nach dem Wehrgesetz 2001... 87 8. Übergangsgeld ( Neurecht )... 87 9. Familienhospizkarenz ( Neurecht )... 87 10. Bezug von Arbeitslosengeld ( Neurecht )... 87 Exkurs 5: Aufnahme in ein pensionsversicherungsfreies Dienstverhältnis und Ausscheiden aus einem solchen ( 308 ff. ASVG, 172 ff. GSVG, 164 ff. BSVG)... 87 V. Kapitel: Freiwillige Versicherungen in der Pensionsversicherung... 91 1. Selbstversicherung in der Pensionsversicherung ( 16a ASVG)... 91 2. Weiterversicherung in der Pensionsversicherung ( 17 ASVG, 12 GSVG, 9 BSVG)... 92 2.1. Weiterversicherung für pflegende Angehörige ( 77 Abs. 6 ASVG, 33 Abs. 9 GSVG, 28 Abs. 6 BSVG)... 93 3. Selbstversicherung in der Pensionsversicherung für Zeiten der Pflege eines behinderten Kindes ( 18a ASVG)... 94 4. Selbstversicherung in der Pensionsversicherung für Zeiten der Pflege naher Angehöriger ( 18b ASVG)... 95 5. Höherversicherung ( 20 Abs. 3 ASVG, 13 GSVG, 10 BSVG)... 97 VI. Kapitel: Leistungen der Pensionsversicherung ( 222 ASVG, 112 GSVG, 103 BSVG)... 99 1. Alterspension ( 253 ASVG, 130 GSVG, 121 BSVG, 4 Abs. 1 APG)... 99 Exkurs 6: BVG über unterschiedliche Altersgrenzen von Frauen und Männern... 99 1.1. Alterspension und Erwerbseinkommen... 101 1.2. Bonus für Pensionsaufschub ( 261c ASVG, 143a GSVG, 134 a BSVG)... 102 9
2. Vorzeitige Alterspension bei langer Versicherungsdauer ( 253b i.v.m. 607 Abs. 10 ASVG, 131 i.v.m. 298 Abs. 10 GSVG, 122 i.v.m. 287 Abs. 10 BSVG)... 103 Exkurs 7: Erwerbseinkommen in der Pensionsversicherung ( 91, 91a ASVG, 60, 60a GSVG, 56, 56a BSVG)... 108 Exkurs 8: Wegfallbestimmungen bei vorzeitigen Alterspensionen... 109 2.1. Langzeitversicherungsregelung ( Hacklerregelung ) bis 31.12.2013 ( 607 Abs. 12 ASVG, 298 Abs. 10 GSVG, 287 Abs. 10 BSVG)... 110 2.2. Langzeitversicherungsregelung ab 1.1.2014 ( 617 Abs. 13 ASVG, 306 Abs. 10 GSVG, 295 Abs. 11 BSVG)... 111 2.3. Langzeitversicherungsregelung für Schwerarbeiter/innen... 115 Exkurs 9: Altersteilzeit und Pensionsanspruch... 116 3. Schwerarbeitspension ( 607 Abs. 14 ASVG, 298 Abs. 13a GSVG, 287 Abs. 13a BSVG, 4 Abs. 3 und 4 APG)... 117 4. Sonderruhegeld... 118 5. Korridorpension ( 4 Abs. 2 APG)... 119 5.1. Korridorpension und Arbeitslosengeldbezug... 121 6. Pensionen aus dem Versicherungsfall der geminderten Arbeitsfähigkeit bzw. Erwerbsunfähigkeit ( 254 273 ASVG, 132 133b GSVG, 123 124b, 130 BSVG)... 122 6.1. Allgemeines... 122 6.2. Wartezeit Voraussetzungen für eine krankheitsbedingte Pension... 123 6.2.1. Erfüllung der Wartezeit Altersabhängigkeit... 124 6.3. Befristung... 125 6.4. Feststellungsverfahren... 125 6.5. Wann liegt geminderte Arbeitsfähigkeit vor?... 126 6.6. Invalidität und Rehabilitation... 126 Exkurs 10: Die Gesundheitsstraße... 127 6.7. Entziehung... 128 6.8. Pension und Erwerbseinkommen... 129 6.9. Die Erwerbsunfähigkeitspension... 129 6.9.1. Allgemeines... 129 6.9.2. Gewerbetreibende... 130 6.9.3. Bäuerinnen/Bauern... 130 6.10. Weitere Fälle der Invaliditätspension/Berufsunfähigkeitspension.. 131 6.10.1. Invaliditätspension ohne Invalidität... 131 6.10.2. Sonderfall: Originäre Invalidität ( 255 Abs. 7 ASVG und Parallelbestimmungen)... 132 10
6.10.3. Der Tätigkeitsschutz gem. 255 Abs. 4 ASVG (und Parallelbestimmungen)... 133 6.10.4. Die Härtefallregelung gem. 255 Abs. 3a und 3b ASVG und Parallelbestimmungen... 133 6.11. Berechnung der IP/BUP/EUP und Abschlag... 135 6.12. Berufsschutz und Verweisungskriterien... 135 6.12.1. Allgemeines... 135 6.12.2. Die Hälfteregelung... 137 6.12.3. Erlernter/angelernter Beruf; nicht erlernter/nicht angelernter Beruf... 138 6.13. Judikatur... 139 7. Hinterbliebenenpensionen ( 257 ff. ASVG, 135 ff. GSVG, 126 ff. BSVG)... 141 7.1. Allgemeines... 141 7.2. Witwen-/Witwerpension... 141 7.2.1. Wartezeit... 144 7.2.2. Berechnung der Witwen-/Witwerpension... 145 7.2.3. Ausmaß der Witwen-/Witwerpension... 147 7.2.4. Bezugsdauer... 149 7.2.5. Erlöschen, Abfertigung, Wiederaufleben... 150 7.2.6. Witwen-/Witwerpension für geschiedene Ehegatt/inn/en... 150 7.2.7. Unterhaltsverzicht... 155 7.3. Waisenpension ( 260 i.v.m. 252 ASVG, 138 i.v.m. 128 GSVG, 129 i.v.m. 119 BSVG)... 155 7.3.1. Anspruchsvoraussetzungen... 156 7.3.2. Ausmaß der Waisenpension... 158 7.4. Die Abfindung ( 269 ASVG, 148a GSVG, 139a BSVG)... 159 8. Der Kinderzuschuss ( 262 ASVG, 144 GSVG, 135 BSVG)... 160 9. Die Ausgleichszulage ( 292 ff. ASVG, 149 ff. GSVG, 140 ff. BSVG)... 160 9.1. Feststellung der Ausgleichszulage... 161 9.1.1. Unterhaltsansprüche... 163 9.1.2. Ausgleichszulage und Inlandsbezug... 165 9.2. Jahresausgleich... 167 VII. Kapitel: Zusätzliche Leistungen der Pensionsversicherung Gesundheitsvorsorge und Rehabilitation ( Vorsorgen ist besser als Nachsorgen )... 169 1. Gesundheitsvorsorge Erhalt der Gesundheit... 169 2. Rehabilitation ( 300 ff. ASVG, 157 ff. GSVG, 150 ff. BSVG) Wiedererlangung der Gesundheit... 170 2.1. Allgemeines... 170 11
2.2. Prävention vor Rehabilitation und Rehabilitation vor Pension... 171 2.3. Arten der Rehabilitation... 172 2.3.1. Medizinische Rehabilitation... 172 2.3.2 Berufliche Rehabilitation... 172 2.3.3. Soziale Rehabilitation... 174 2.4. Rehabilitationsleistungen... 174 2.5. Kostentragung... 174 2.6. Das Rehabilitationsverfahren... 175 VIII. Kapitel: Die Schwerarbeitsverordnung... 177 1. Allgemeines... 177 2. Übergangsrecht ASVG, GSVG, BSVG und Langzeitversicherungsregelung für Schwerarbeiter/innen ( Hacklerregelung )... 178 3. Schwerarbeitspension nach dem APG... 178 4. Der Abschlag... 179 5. Die Belastungsmomente... 179 Exkurs 11: Arbeitsbereitschaft... 180 6. Der Schwerarbeitsmonat... 183 7. Die Meldebestimmungen... 185 8. Leistungsfeststellung... 186 9. Evaluierung der Belastungsmomente... 186 10. Das Verhältnis der Verordnung zum NSchG... 187 11. Judikatur... 188 IX. Kapitel: Berechnungssysteme... 191 1. Pensionsberechnung... 191 1.1. Allgemeines... 191 1.2. Pensionsberechnung nach der Rechtslage 2004 Bemessungsgrundlagensystem... 192 1.3. Kindererziehungszeiten und Durchrechnungszeitraum... 194 1.4. Bemessungsgrundlage ( 238 ASVG, 122 GSVG, 113 BSVG) und Gesamtbemessungsgrundlage ( 240 ASVG, 125 GSVG, 116 BSVG)... 194 1.5. Gesamtbemessungsgrundlage bei Vorliegen von Kindererziehungszeiten ( 240 ASVG, 125 GSVG, 116 BSVG)... 195 1.6. Steigerungsbeträge ( 607 Abs. 15 ASVG, 298 Abs. 14 GSVG, 287 Abs. 14 BSVG)... 197 1.7. Abschlag... 197 1.8. Vergleichsberechnung ( 607 Abs. 23 ASVG, 298 Abs. 18 GSVG, 287 Abs. 18 BSVG)... 197 1.9. Berechnung von Pensionen aus dem Versicherungsfall der geminderten Arbeitsfähigkeit (Erwerbsunfähigkeit)... 199 1.10. Berechnung der Korridorpension ( 4 Abs. 2, 5, 15 Abs. 4, 12
16 Abs. 4 und Abs. 4a APG, 607 Abs. 10 und Abs. 23 ASVG)... 201 1.11. Berechnung der Pension für Langzeitversicherte Hacklerregelung ( 607 Abs. 12 und 617 Abs. 13 ASVG)... 204 2. Pensionskonto Pensionsberechnung nach dem APG ( 5, 6, 10, 11, 15, 16 APG)... 209 2.1. Kontomitteilung ( 13 APG)... 217 2.2. Pensionssplitting Übertragung von Gutschriften bei Kindererziehungszeiten ( 14 APG)... 218 2.3. Parallelrechnung ( 15 APG)... 219 X. Kapitel: Fallbeispiele... 223 XI. Kapitel: Pensionsanpassung 2012 ( 108 ff. ASVG)... 261 XII. Kapitel: Die knappschaftliche Pensionsversicherung ( 275 ff. ASVG)... 263 1. Allgemeines... 263 2. Sonderregelungen... 264 XIII. Kapitel: Das Verfahren in Sozialrechtsangelegenheiten... 267 1. Einleitung... 267 2. Allgemeines... 267 3. Leistungssachen... 267 4. Verwaltungssachen... 269 5. Der Aufbau des ASGG... 270 Exkurs 12: Die sukzessive Kompetenz... 270 6. Besonderheiten des gerichtlichen Verfahrens in Sozialrechtsangelegenheiten... 270 6.1. Einbringen der Klage... 271 6.2. Einbringen der Klage am Beispiel einer IP/BUP/EUP... 273 6.3. Die Verhandlung... 274 7. Einzelheiten zum Verfahren in Sozialrechtssachen ( 352 ff. ASVG)... 275 8. Rechtsmittelverfahren in Sozialrechtsangelegenheiten... 276 XIV. Kapitel: Zwischenstaatliche Pensionsversicherung... 277 1. Allgemeines... 277 2. Rechtsgrundlagen... 278 Exkurs 13: Die Rolle des Hauptverbandes im zwischenstaatlichen und internationalen Bereich... 279 3. Das Verfahren und die Leistungen im Pensionsversicherungsrecht im europäischen und internationalen Konnex... 280 4. Der Invaliditätsbegriff im Gemeinschaftsrecht... 281 5. Leistungen bei Invalidität im unionsrechtlichen Konnex... 281 13
6. Das Verhältnis der Schwerarbeitsregelung zu den Rechtsvorschriften der EU... 282 7. Jüngste Änderungen für Pensionistinnen und Pensionisten mit grenzüberschreitendem Versicherungsverlauf... 282 XV. Kapitel: Aktueller Ausblick... 285 Anhang 1: Schwerarbeitsverordnung... 287 Anhang 2: Listen der Berufsgruppen mit körperlicher Schwerarbeit... 291 Anhang 3: Statistische Werte... 297 Anhang 4: Höherversicherungsfaktoren... 307 Anhang 5: Wie und wo finde ich den Hauptverband und die Sozialversicherungsträger?... 309 Literaturverzeichnis... 317 Stichwortverzeichnis... 319 14