Einfache Anwendung durch starke Praxisorientierung. Optimale Sicherheit

Das Finanz- und Liquiditätsmanagement von Varial: Das Finanz- und Liquiditätsmanagement liefert die notwendige Transparenz über die Wirtschaftlichkeit des Unternehmens und hilft durch eine Liquiditätsvorschau Kosten und Finanzmittel optimal zu planen. Das Finanz- und Liquiditätsmanagement ermöglicht es, die Anforderungen der Kreditgeber nach den Basel II - Kriterien mit aktuellen und zukunftsbezogenen Finanzdaten zu erfüllen. Der gut gegliederte Programmaufbau mit intuitiver Benutzerführung im vertrauten Windows-Look und übersichtlichen Pull-down-Menüs erleichtert das Arbeiten. Der Aufwand für Einführung und Schulung wird dadurch auf ein Minimum reduziert. Einfache Anwendung durch starke Praxisorientierung Da die gesamte Software aus der Praxis heraus entwickelt und ständig optimiert wird, sind alle Abläufe in einfache, nachvollziehbare und aufgabengerechte Programmschritte unterteilt. So ist eine schnelle Beherrschung der Anwendungen garantiert. Optimale Sicherheit Bei den sensiblen Daten im Finanzbereich ist hier besonders auf den Schutz und die Sicherheit der Daten zu achten, deshalb stehen entsprechende Sicherheitsregularien zur Verfügung. Ausgereift und innovativ Der Leistungsumfang des Finanz- und Liquiditätsmanagements basiert auf langjähriger Erfahrung in der Umsetzung und Optimierung von betriebswirtschaftlicher Software. Dieses Finanz- und Liquiditätsmanagement bietet den Unternehmen die wesentliche Datenbasis für die Erstellung von Unternehmensratings der Kreditgeber nach den aktuellen Anforderungen für die Basel II Kriterien. Umfassende Dokumentation Eine umfassende Dokumentation, bestehend aus einem Anwenderhandbuch und einer detaillierten Onlinehilfe erleichtert die Arbeit mit dem Finanzund Liquiditätsmanagement. 2

Sicherung der Rentabilität Schneller und kompetenter Support Unsere Mitarbeiter in Hotline und Support werden kontinuierlich weitergebildet, um kompetente Beratung, Schulung und Betreuung zu garantieren. Vollständige Integration Das Finanz- und Liquiditätsmanagement ist in die Finanzbuchführung integriert, daher wird keine zusätzliche Stammdatenpflege benötigt. Zu jedem Zeitpunkt stehen die Finanzdaten auf Knopfdruck aktuell zur Verfügung und erlauben zeitnahe Vorschaurechnungen und aktuelle Übersichten über Finanzen und Liquidität. Umfangreiche Ausstattung für breite Anwendung Die aktuellen Daten der Finanzbuchführung dienen als Grundlage für die Finanzplanung. Im Planungstool werden sie zum Plan-Budget mit Plan-GuV und Plan-Bilanz abgewandelt. Das ermöglicht ein Finanzmanagement mit Plan-Ist-Vergleichen und Forecast-Rechnungen und macht dadurch das Finanz- und Liquiditätsmanagement zu dem praktischen Instrument für die Steuerung der Finanzen. Inhalt Mit aussagefähigen Reports, Berichten und Grafiken informiert das Finanz- und Liquiditätsmanagement umfassend und regelmäßig über den Geschäftsverlauf im Vergleich zum monatlichen Plan. Der Forecast bis zum Geschäftsjahresende und darüber hinaus ist unverzichtbarer Bestandteil des Finanz- und Liquiditätsmanagers. Überblick und Zusammenspiel..... 4 Software-Übersicht............... 5 Basispaket....................... 6 Finanz- und Liquiditätsmanagement........... 8 Berichtswesen.................. 10 3

Überblick und Zusammenspiel der Anwendung Das Finanz- und Liquiditätsmanagement ist für jede Unternehmensgröße und Branche geeignet. Es ist unverzichtbar für eine zuverlässige Finanz- und Liquiditätsplanung, die für die Basel II Kriterien der Kreditgeber gefordert werden. Praktische Einführungshilfe Das Finanz- und Liquiditätsmanagement integriert sich nach der Installation mit dem Finanzbuchführungsprogramm und richtet selbstständig die notwendigen Datenzugriffe zu den Stammdaten ein. Die Rentabilität des Unternehmens kann gesichert und gesteigert werden, wenn die finanziellen Mittel geplant und durch aktuelle Informationen fest im Griff gehalten werden. Nur durch den Einsatz einer guten Finanzsoftware ist es möglich, auf diese Anforderungen richtig und zukunftsweisend zu reagieren. Aus dem aktuellen Ist lassen sich mit Hilfe der integrierten Planungsassistenten einfach und schnell Daten für Plan-GuV, Plan-Bilanz und Liquiditätsplanung erstellen. Mit dem Finanz- und Liquiditätsmanagement verbessert sich die Entscheidungsqualität der Verantwortlichen erheblich. Neue Vorhaben erhalten eine höhere Sicherheit und durch die Integration mit der Finanzbuchführung lassen sich auf Knopfdruck aktualisierte Berechnungen und Berichte erstellen. Besondere Stärken liegen im Bereich der Simulation Was wäre wenn? mit Darstellung von Veränderungen direkt am Bildschirm, z.b. der Liquiditätsänderung bei verändertem Zahlungsverhalten oder modifizierte Personalkosten. Jede Unternehmensgröße Einfache Anwendung Bedienerfreundliche Oberfläche Praktische Planungsassistenten Ausgereift und innovativ Datenbasis für Basel II 4

Das Zusammenspiel und die Integration der Anwendung Software-Übersicht Kostenrechnung Personalwesen Finanz- PPS/ERP WAWI buchführung Anlagenbuchführung Integration Finanz- und Liquiditätsmanagement Finanzen - Planung Erlöse und Kosten - Verwalten der Finanzmittel - Planbilanz, Plan GuV Liquidität - Cash Flow Rechnung - Cash-Management - Liquiditätsengpässe Reporting - Komplette Dokumentation - mit Bericht Ist und Forecast - für die Geschäftsleitung Kennzahlen - Kennzahlen aus - Finanzen, Anlagen - Betriebswirtschaft Varial Finanz- und Liquiditätsmanagement 5

Finanzmanagement Basispaket 6 1 Basis Betrachtungshorizont Der Betrachtungshorizont im Basispaket erstreckt sich über das Vorjahr, das aktuelle Jahr und zwei Folgejahre mit der Detaillierung in Monate und Jahre. Einstellbar sind dabei die Szenarien Ist, Plan, Forecast und Simulation. Planungsassistenten Die Ergebnis- und Finanzplanung kann summarisch auf der Basis von GuV-Positionen erfolgen. Zusätzlich können über Planungsassistenten für die GuV-Positionen detaillierte Planungsdaten eingegeben werden. Das ermöglicht eine Dokumentation der Herleitung der Planwerte und erlaubt zusätzlich zur Wertplanung eine mengenbezogene Planung. 2 Ergebnisplanung Plan-Gewinn- und Verlustrechnung Die Plan-Gewinn- und Verlustrechnung stellt alle liquiditätswirksamen Aufwands- und Ertragspositionen zur Verfügung. Jede Eingabe in einem Berechnungsmodul bewirkt eine automatische Durchrechnung und Abstimmung im gesamten System. Umsätze Umsätze werden im Basispaket differenziert nach den Umsatzsteuergruppen geplant, in Übereinstimmung mit der Unternehmensplanung. Die Umsatzplanung kann in Form einer Mengen- oder Wertplanung oder einer Kombination aus beiden durchgeführt werden. Materialaufwand Entsprechend der Umsatzplanung wird der Materialaufwand geplant. Dabei kann auf Vergangenheitswerte zurückgegriffen oder ein Prozentsatz für den Materialanteil vom Umsatz eingegeben werden. Bestandsveränderungen Eine Planung der Bestandsveränderungen ist immer dann notwendig, wenn zwischen Umsatz und Produktion eine Zeitdifferenz besteht. Die Bestandsveränderung kann pauschal definiert oder über die Durchlaufzeit festgelegt werden. Personalaufwand Der Personalaufwand kann über Mitarbeiterzahlen und durchschnittliche Werte für Lohn und Gehalt sowie den anteiligen Sozialkosten getrennt nach Lohn und Gehalt geplant werden. Liquiditätswirksame Sonderzahlungen können periodengerecht eingegeben werden. Sonstiger Aufwand Der sonstige Aufwand wird global oder über Planungsassistenten einzeln geplant. Diese Restgemeinkosten sind Reisekosten, Mieten, Versicherungen usw. Die Basisinformationen stammen aus den Vorperioden der Buchführung. Zinsen Das Zinsergebnis wird errechnet durch den Zinsaufwand für lang- und kurzfristige Kredite sowie dem Zinsertrag aus Festgeldanlagen. Steuern In Abhängigkeit der Rechtsform wird der Steueraufwand errechnet. Das betrifft die Körperschaftssteuer und die Gewerbesteuer bzw. die Einkommensteuer bei Personengesellschaften. Vorauszahlungen sind direkt einzugeben, sie werden liquiditätswirksam berücksichtigt. 3 Finanzplanung Planbilanz Entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften mit wählbarer Gliederungstiefe bildet die Planbilanz die Ausgangsbasis für eine Liquiditätsrechnung. Als Mindestgliederung gelten die Positionen, die für die Liquiditätsrechnung benötigt werden. Investitionen Hier wird die Wertveränderung des Anlagevermögens durch Zu- und Abgänge aufgenommen (Investition, Desinvestition) und ihre Auswirkung auf Aufwand und Liquidität ermittelt. Mit einem Planungsassistenten lassen sich die Auswirkungen auf Umsatz und Kosten detailliert planen. Kredite Annuitäten- und Tilgungsdarlehen werden einzeln über Planungsassistenten oder summarisch geplant. Der Zinsaufwand wird in die Gewinnund Verlustrechnung als monatliche Abgrenzung und in die Liquiditätsrechnung mit dem Auszahlungsbetrag im Fälligkeitsmonat übernommen. Kreditoren Verbindlichkeiten werden unter Berücksichtigung eines Skontoabzuges nach ihren durchschnittlichen Fälligkeiten geplant. Die planmäßige Ausnutzung des Skontos kann für jeden Monat neu bestimmt werden. Als Berechnungsgrundlage werden hierbei die relevanten Aufwandspositionen herangezogen. Debitoren Spiegelbildlich zu den Kreditoren ist das debitorische Zahlungsverhalten periodengerecht planbar. Entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen sind für bestimmte Forderungsteile differenzierte Mehrwertsteuersätze verwendbar.

Liquiditätsmanagement 4 Liquiditätsmanagement Kernfunktion des Finanz- und Liquiditätsmanagements ist die Überwachung der Liquidität. Auf Basis der vorliegenden Istdaten aus der Finanzbuchführung und den in den verschiedenen Modulen oder Planungsassistenten eingegebenen Plandaten, stellt die Liquiditätsrechnung die zu erwartende Liquiditätsentwicklung dar. Das Liquiditätsmanagement wird monatlich durch die Istbuchungen der Finanzbuchführung zu einer Forecast-Betrachtung erweitert. Simulation Was wäre wenn? Mit dem Finanz- und Liquiditätsmanagement sind Simulationen mit der Fragestellung Was wäre wenn? möglich, mit deren Hilfe die zukünftige Liquiditätsveränderung dargestellt werden kann. Hierzu gehören Änderungen der Zahlungseingänge durch Verbesserung des Mahnwesens oder Erhöhung der Umsätze als Ergebnis zusätzlicher Mitarbeiterschulungen usw. Diese Simulationen können direkt am Bildschirm auf ihre Liquiditätswirksamkeit überprüft werden. Periodische Berichte Durch die Auswahl für die Zusammensetzung der periodischen Berichte an Gesellschafter und Kreditgeber ergibt sich eine sehr einfache Berichterstattung, die durch eigene Kommentare noch beliebig ergänzt werden kann. Wählbar sind dabei die Berichtsperioden mit den gewünschten Szenarien wie Plan, Ist, Forecast, Simulation und Plan/Ist, Simulation/Ist usw. Kreditlinien Die geplante und die aktuelle Liquiditätsentwicklung werden auf die gültige Kreditlinie der Banken bezogen. Zur besseren Darstellung werden alle Kontokorrent-Konten des Unternehmens mit ihren Ständen addiert und einer summarischen Kreditlinie gegenüber gestellt. Finanz- und Liquiditätsmanagement Cash Management Innerhalb der Liquiditätsentwicklung hat das Cash Management besondere Bedeutung. Um stets liquide zu sein, benötigt das Unternehmen einen frei zu definierenden Bargeldbestand. Treten Liquiditätsüberschüsse auf, werden diese ab einer frei wählbaren Mindesthöhe auf internen Festgeldkonten angelegt und verzinst. Die damit erzielten Zinserträge unterstellen eine echte Einnahme. Integration zur Finanzbuchführung Automatische Programmeinrichtung Direkter Datenzugriff Durchgängige Abstimmung Automatische Berichterstattung Darstellung Werte und Grafik Planung über Mengeneingaben Kennzahlen mit Sollwerten 7

Finanzfragen... Finanz- und Liquiditätsmanagement 1 Finanzierung 2 Liquidität 3 Kreditlinie Das Unternehmen ist innovativ, hat ausreichende Wichtig ist zu erkennen, wie sich bei Ein großer Auftrag ist in Aussicht in einer Produktionskapazitäten und Absatz- märkte. Es stehen aber leider nicht die erforderlichen finanziellen Mittel zur Verfügung, um den nächsten Wachstumssprung aus eigener Kraft zu bewältigen. Das Problem fehlender Daten aus dem Finanzbereich für die Verhandlungen mit dem Kreditgeber und als Basis für ein Unternehmensrating kann mit dem Finanz- und Liquiditätsmanagement erheblich verbessert werden. Ausblicke auf die Zukunft, die Chancen und Erfolge des Unternehmens lassen sich mit dem Simulationstool des Finanz- und Liquiditätsmanagements darstellen. mittlerer, steigender oder sinkender Geschäftstätigkeit die flüssigen Mittel für das laufende oder das nächste Geschäftsjahr entwickeln. Wann sich finan-zielle Engpässe ergeben und die Liquidität sorgfältig beobachtet werden muss, um gegebenenfalls den Kreditgeber über drohende Engpässe vorab informieren zu können. Mit dem Finanz- und Liquiditätsmanagement lassen sich abzeichnende negative Ergebnisentwicklungen und drohende Finanzierungsengpässe frühzeitig erkennen. Mit Hilfe von Ursachenanalysen lässt sich bereits im Vorfeld gegensteuern und damit böse Überraschungen vermeiden. Dimension, wie er schon immer erhofft wurde und der das Unternehmen so richtig weiter bringen könnte. Dafür muss die Kreditlinie überschritten werden, aber um wie viel und wie lange? Wann muss mit dem Kreditgeber geredet werden und um welche Höhe zusätzlicher Finanzmittel geht es dabei? Das Finanz- und Liquiditätsmanagement bietet die Möglichkeit, mit den Unternehmensdaten alternative Geschäftstätigkeiten zu simulieren. Es lässt sich direkt erkennen, wie geplante Investitionen, veränderte Produkte, erweiterte Geschäftsbereiche, alternative Märkte, neue Absatzwege oder geänderte Finanzierungen die Liquidität verändern. 8

... Liquiditätssorgen 4 Innovation 5 Finanzgeschehen 6 Finanzsoftware Den Eigentümern oder Mitgesellschaftern Das Unternehmen hat gute Vergangenheitswerte, Der Unternehmer benötigt eine Finanzsoftware die aussichtsreichen Möglichkeiten und Potenziale einer neuen Geschäftsidee aufzuzeigen mit guten Gewinnchancen und dem dazu nötigen Finanzbedarf. Dazu werden abgestimmte Planwerte und übersichtliche Grafiken benötigt. Für das Finanz- und Liquiditätsmanagement ist das die richtige Aufgabenstellung. Inhaltlich fundierte, visuell übersichtliche und leicht verständlich dargestellte Informationen schaffen Sicherheit und Vertrauen bei Gesellschaftern und Kreditgebern. die Buchführung ist aktuell, das Mahnwesen ist effektiv, die aktuelle Situation ist also zufriedenstellend bis gut. Aber sind bereits alle Kosten im Griff, alle Ausgaben optimiert? Wichtig ist, von oben hineinzuschauen in das finanzielle Unternehmensgeschehen vom Ergebnis bis zu den einzelnen Buchungssätzen. Das Finanz- und Liquiditätsmanagement bietet über Plan-Ist-Vergleiche und eine Ursachenforschung mit dem Einsatz wichtiger Kennzahlen und der Drill-Down-Methode Einblicke in das gesamte Finanzgeschehen des Unternehmens. in einer modernen Konzeption und hohen Aussagefähigkeit, um sicher zu sein, dass alle übernommenen und errechneten Werte zuverlässig und abgestimmt sind. Auf eine Finanzsoftware muss Verlass sein und sie muss zukunftssicher sein mit weiteren Ausbaustufen bis hin zum eigenen Unternehmensrating. Das Finanz- und Liquiditätsmanagement wird durch ein Team entwickelt und betreut, dass langjährige Erfahrungen aus der Finanz- und Liquiditätsplanung hat und sie mit besten Programmierfähigkeiten verbindet. Kompetente Fachbereiche bieten Ihnen eine Finanzware mit hoher Zuverlässigkeit, praktischem Handling und großer Aussagekraft. 9

Berichte schnell und flexibel Berichtswesen Periodische Berichte ganz automatisch Das Finanz- und Liquiditätsmanagement erstellt Berichte beliebiger Perioden in gewünschter Zusammensetzung für die Geschäftsführung, Gesellschafter oder Kreditgeber. 10

Eine festgelegte Berichtsfolge kann fixiert werden und ist immer wieder aufrufbar. Die Berichte können durch eigene Kommentierungen ergänzt werden und werden mit Text und Grafik ausgegeben. 11

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