F. Kennzahlen der Jahresabschlussanalyse Allgemeine Kennzahlen: Haushaltsausgleich Jahresergebnis 4.358.525,00 93,14 /EW ----- Kapitalstruktur: Eigenkapitalquote I Eigenkapital ohne Sonderposten Eigenkapital ohne Sonderposten verkürzte 50.819.870,23 50.819.870,23 123.790.576,22 25,95% 24,05% 41,05% 41,05% Die verkürzte ergibt sich aus der abzüglich der Investitionszu-weisungen- und Zuschüsse, der Beiträge und ähnlichen Entgelte sowie der erhaltenen Anzahlungen auf Sonderposten. Eigenkapitalquote II Eigenkapital 123.193.295,74 62,90% 61,52% Fremdkapitalquote Finanzstruktur: Schulden, Rückstellungen, PRAP 72.666.415,03 37,10% 38,48% Cash-Flow aus lfd. Verwaltungstätigkeit 111,10 /EW ------ Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ergibt sich aus den Einzahlungen abzüglich der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit. Cash-Flow Marge 106
Einzahl. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 5.198.531,61 59.183.445,11 8,78% ----- Liquidität 1. Grades Liquide Mittel kurzfristige Verbindlichkeiten 8.734.001,14 6.325.637,65 138,07% 180,16% Kurzfristige Verbindlichkeiten sind alle Schulden mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Dynamischer Verschuldungsgrad Schulden + Rückstellungen Schulden (netto) 71.526.944,02 45.152.084,11 13,76 Jahre ----- 8,69 Jahre ----- Vermögensstruktur: Anlagenintensität 90,34% 90,19% Infrastrukturquote Infrastrukturvermögen 99.720.726,56 50,91% 51,66% (Anlage-)Deckungsgrad 1 Nettoposition 123.193.295,74 69,62% 68,21% (Anlage-)Deckun )Deckungsgrad 2 Nettoposition + langfr. Fremdkapital 155.638.643,26 87,96% 87,78% 107
Das langfristige Fremdkapital sind die Schulden mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren. Anlagenabnutzungsgrad kumulierte AfA auf Sachvermögen AHW Sachvermögen kumulierte AfA auf Sachvermögen AHW abnutzbares Sachvermögen 99.669.262,07 259.718.348,35 99.669.262,07 220.994.857,64 38,38% ----- 45,10% ----- Die Anschaffungs- oder Herstellungswerte (AHW) des abnutzbaren Sachvermögens ergeben sich aus den Anschaffungs- oder Herstellungswerten des Sachvermögens abzüglich der Anschaffungswerte für Grund und Boden und abzüglich der Anschaffungs- oder Herstellungs-werte von den Anlagen im Bau. Abschreibungsintensität Abschreibungen auf Sachvermögen 4.963.629,06 7,79% ----- Abschreibungslastquote Erträge aus der Auflösung von SoPo AfA auf immater. und Sachvermögen 3.115.291,74 5.300.351,98 58,78% ----- Reinvestitionsquote Werte 31.12.2008 31.12.2007 Anzustrebendes Ziel Bruttoinvestitionen AfA auf immater. und Sachvermögen 7.930.516,45 5.300.351,98 149,62% ----- Die Bruttoinvestitionen ergeben sich aus den Zugängen für immaterielles Vermögen sowie des Sachvermögens (ohne Vorräte) abzüglich der Zugänge für Grund und Boden. Kreditfinanzierungsquote Nettokreditaufnahme Nettoinvestitionen 38.000 5.411.084,92 0,70% ----- Die Summe der Nettoinvestitionen ergibt sich aus den Zugängen des s, verrechnet mit den Zugängen an Sonderposten (Passiva-Bilanzpositionen 1.4.1, 1.4.3 und 1.4.5) und den Zugängen zum Basisreinvermögen (Passiva- Bilanzposition 1.1). 108
Kreditschulden pro Kopf Werte 31.12.2008 08 31.12.2007 Anzustrebendes Ziel Kreditschulden 40.519.423,58 865,93 /EW 899,86 /EW Ertragslage: Steuerquote Erträge aus Steuer u. ä. Abgaben Erträge aus Steuer u. ä. Abgaben 40.003.078,87 40.003.078,87 62,79% ----- 159,25 /EW ----- Realsteueraufbringungskraft Grundsteuer A + B, Gewerbesteuer Grundsteuer A + B, Gewerbesteuer 24.526.631,09 24.526.631,09 38,50% ----- 524,15 /EW ----- Zuwendungsquote Erträge aus Zuwendungen + Umlagen 8.325.847,20 13,07% ----- Zinsdeckungsquote Zinsaufwand 1.634.195,08 63.706.765.68 2,57% ----- Personalaufwandsquote Aufwand Personalbudget Nettobelastung Personalbudget 14.006.648,05 59.450.084.14 12.557.328,66 59.450.084.14 23,56% ----- 21,12% ----- Der Aufwand aus dem Personalbudget setzt sich zusammen aus den Aufwendungen für aktives Personal, den Aufwendungen für Versorgung und den Personalaufwendungen für ehrenamt-liche und sonstige Tätigkeiten. 109
Transferaufwandsquote Transferaufwendungen 27.885.757,36 59.450.084,14 46,91% ----- Zeichenerklärungen hohes Niveau niedriges Niveau bestimmtes Niveau 110